2.8.4.Расчет себестоимости изопрена
|
Статья расхода |
Единица измерения |
На единицу продукции |
на весь выпуск продукции |
|||
|
Норма расхода |
Планово-заготовительная цена |
Сумма, руб |
Количество в нат измерении |
Сумма, руб |
||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
Сырье и материалы |
|
|
|
|
|
|
|
TiCl4 |
кг |
2,247 |
27,84 |
62,55 |
190995 |
5317300,8 |
|
дифенилоксид |
кг |
0,286 |
64,99 |
18,59 |
24310 |
1579906,9 |
|
толуол |
кг |
16,046 |
11,9 |
190,95 |
1363910 |
16230529 |
|
ионол |
кг |
12,626 |
54,81 |
692,03 |
1073210 |
58822640,1 |
|
дипроксид |
кг |
0,00445 |
171 |
0,76 |
378,25 |
64680,75 |
|
итого |
кг |
|
|
964,88 |
|
82015057,55 |
|
Полуфабрикаты |
|
|
|
|
|
|
|
ТИБА |
кг |
2,565 |
103,73 |
266,07 |
218025,00 |
22615733,25 |
|
изопентан |
т |
0,0565 |
6840,37 |
386,48 |
4802,50 |
32850876,93 |
|
изопрен |
т |
1,00511 |
21284,93 |
21393,70 |
85434,35 |
1818464159,35 |
|
водород |
куб.м |
0,00188 |
1603,01 |
3,01 |
159,80 |
256161,00 |
|
итого |
|
|
|
22049,26 |
|
1874186930,52 |
|
Вспомогательные материалы |
|
|
|
|
|
|
|
Окись Al |
кг |
0,0199 |
18,60 |
0,37 |
1691,50 |
31461,90 |
|
Метанол |
Л |
0,75 |
70000,00 |
52500,00 |
63750,00 |
4462500000,00 |
|
ВС-12 |
кг |
0,746 |
3055,00 |
22,79 |
63410,00 |
193717550,00 |
|
Едкий калий |
кг |
4,6 |
23,44 |
107,82 |
391000,00 |
9165040,00 |
|
Пеперилен |
кг |
0,239 |
0,50 |
0,12 |
20315,00 |
10157,50 |
|
Итого |
|
|
|
52631,10 |
4473643500,00 |
4665424209,40 |
|
Энергетические ресурсы |
|
|
|
|
|
|
|
Пар |
Гкал |
1,404 |
246,72 |
346,40 |
119340,00 |
29443564,80 |
|
Электроэнергия |
Квт/ч |
0,086 |
790,27 |
67,96 |
7310,00 |
5776873,70 |
|
Вода промышл. |
куб.м |
0,102 |
265,18 |
27,05 |
8670,00 |
2299110,60 |
|
Вода умягченая |
куб.м |
0,0038 |
1197,01 |
4,55 |
323,00 |
386634,23 |
|
Вода обесс. |
куб.м |
0,0019 |
5469,39 |
10,39 |
161,50 |
883306,49 |
|
Холод Ж-18 |
Гкал |
0,3 |
449,16 |
134,75 |
25500,00 |
11453580,00 |
|
Холод И-3/4 |
Гкал |
0,2 |
415,91 |
83,18 |
17000,00 |
7070470,00 |
Продолжение
таблицы 2.8.4.
|
Сжатый воздух |
куб.м |
0,22 |
158,59 |
34,89 |
18700,00 |
2965633,00 |
|
Азот |
куб.м |
0,0083 |
761,87 |
6,32 |
705,50 |
537499,29 |
|
итого по энергетике |
|
|
|
715,49 |
|
60816672,10 |
|
всего по материальным расходам |
|
|
|
76360,73 |
|
6490662050,00 |
|
Зароботная плата основных рабочих |
РУБ |
|
|
20,40 |
|
1734339,61 |
|
Взносы на социальное страхование |
РУБ |
|
|
6,12 |
|
520301,883 |
|
Расходы на эксплуатацию оборудования |
РУБ |
|
|
40,78 |
|
3465942,17 |
|
Цеховые расходы |
РУБ |
|
|
218,83 |
|
18600262,03 |
|
ИТОГО цеховая себестоимость |
РУБ |
|
|
76646,86 |
|
6514982896 |
3.Сравнительно
– технико экономические показатели
производства.
3.1. Анализ повышения себестоимости.
Таблица 3.1. Анализ повышения себестоимости.
|
Статьи расхода |
Единицы измерения |
Расходы на 1 т (проект) |
Расходы на 1 т (действующ) |
отклонения |
||||
|
норма |
сумма, в руб |
норма |
сумма, в руб |
|
||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
||
|
Сырье и материалы |
|
|
|
|
|
|
||
|
TiCl4 |
кг |
2,247 |
62,55 |
2,247 |
62,55 |
|
||
|
дифенилоксид |
кг |
0,286 |
18,59 |
0,286 |
18,59 |
|
||
|
толуол |
кг |
16,046 |
190,95 |
16,046 |
190,95 |
|
||
|
ионол |
кг |
12,626 |
692,03 |
12,626 |
692,03 |
|
||
|
дипроксид |
кг |
0,00445 |
0,76 |
0,00445 |
0,76 |
|
||
|
итого |
кг |
|
964,88 |
|
964,88 |
- |
||
|
Полуфабрикаты |
|
|
|
|
|
|
||
|
ТИБА |
кг |
2,565 |
266,07 |
2,565 |
266,07 |
|
||
|
изопентан |
т |
0,0565 |
386,48 |
0,0565 |
386,48 |
|
||
|
изопрен |
т |
1,00511 |
21393,7 |
1,00511 |
21393,7 |
|
||
|
водород |
куб.м |
0,00188 |
3,01 |
0,00188 |
3,01 |
|
||
|
итого |
|
|
22049,26 |
|
22049,26 |
|
||
|
Вспомогательные материалы |
|
|
|
|
|
|
||
|
Окись Al |
кг |
0,0199 |
0,37 |
0,0199 |
0,37 |
|
||
|
Метанол |
Л |
0,75 |
52500 |
0,75 |
52500 |
|
||
|
ВС-12 |
кг |
0,746 |
22,79 |
0,746 |
22,79 |
|
||
|
Едкий калий |
кг |
4,6 |
107,82 |
4,6 |
107,82 |
|
||
|
Пеперилен |
кг |
0,239 |
0,12 |
0,239 |
0,12 |
|
||
|
Итого |
|
|
52631,1 |
|
52631,1 |
- |
||
|
Энергетические ресурсы |
|
|
|
|
|
|
||
|
Пар |
Гкал |
1,404 |
346,4 |
1,404 |
346,4 |
|
||
|
Электроэнергия |
Квт/ч |
0,086 |
67,96 |
0,086 |
67,96 |
|
||
|
Вода промышл. |
куб.м |
0,102 |
27,05 |
0,102 |
27,05 |
|
||
|
Вода умягченая |
куб.м |
0,0038 |
4,55 |
0,0038 |
4,55 |
|
||
|
Вода обесс. |
куб.м |
0,0019 |
10,39 |
0,0019 |
10,39 |
|
||
|
Холод Ж-18 |
Гкал |
0,3 |
134,75 |
0,3 |
134,75 |
|
||
|
Холод И-3/4 |
Гкал |
0,2 |
83,18 |
0,2 |
83,18 |
|
||
|
Сжатый воздух |
куб.м |
0,22 |
34,89 |
0,22 |
34,89 |
|
||
|
Азот |
куб.м |
0,0083 |
6,32 |
0,0083 |
6,32 |
|
||
|
итого по энергетике |
|
|
715,49 |
|
715,49 |
|
||
|
всего по материальным расходам |
|
|
76360,73 |
|
76360,73 |
- |
||
Продолжение
таблицы 3.1.
|
Зароботная плата основных рабочих |
РУБ |
|
20,40 |
|
85,23 |
64,83 |
|
Взносы на социальное страхование |
РУБ |
|
6,12 |
|
25,57 |
19,45 |
|
Расходы на эксплуатацию оборудования |
РУБ |
|
40,78 |
|
45,69 |
4,91 |
|
Цеховые расходы |
РУБ |
|
218,83 |
|
436,2 |
217,37 |
|
ИТОГО цеховая себестоимость |
РУБ |
|
76646,86 |
|
66646,76 |
10000,1 |
Расчет капитальных затрат.
КВ уд пр =ОПФ/ВП
-
По проекту:
КВ уд пр =ОПФ/ВПпроект
-
По плану:
КВ уд пр =ОПФ/ВПфакт
3.2.
Расчет технико-экономических показателей
производства.
Таблица 3.2. Сравнительно технико-экономические показатели производства.
|
Показатель |
Ед. изм |
По плану |
По действующему цеху |
|
1. Годовой выпуск продукции |
тонн |
85000 |
950000 |
|
2. Производительность труда на одного рабочего |
Тонн/чел |
3958,33 |
3541,67 |
|
3. Производительность труда на 1 работающего |
Тонн/чел |
2236, 84 |
2500 |
|
4. Удельно капиталовложения |
руб/тонн |
4583,41 |
111311,34 |
|
5. Себестоимость ед. продукции |
руб |
76646,86 |
86646,98 |
|
6. Процент удорожания себестоимости |
% |
13,05 |
- |
|
7. Среднемесячная заработная плата |
руб |
6056,74 |
7590,87 |
Расчет удорожания (снижения себестоимости) в абсолютном и относительном выражении:
∆S=(Sфакт-Sплан)∙ВПпроект
∆S=(86646,98-76646,86)∙85000=850010200
Sфакт
%удор=
∙100%−100%
Sплан
86646,98
%удор=
∙100%−100%= -13,05
76646,86
Вывод: Себестоимость поливинилхлорида снизилась на 13,05 % , в результате снижения производительности.
.5. Расчет производительности труда.
Производительность
труда на одного производственного
рабочего
определяем по формуле:
Вп
Пт=
,
Ксп.р.
где: Вп - выпущенная продукция;
Ксп.р. - списочное количество рабочих;
95000
Пфактпр= =3958,33 т/чел
24
85000
Пплант= =3541,67 т/чел
24
Расчет производительности труда промышленно - производственного персонала:
Вп
Пт=
,
Ксп.ппп.
где: Ксп.ппп. - списочное количество промышленно - производственного персонала;
95000
Пт= =2500 т/чел
38
85000
Ппланппп = =2236, 84 т/чел
38