3. Необходимые учредительные документы

Номер п/п /Наименование документа

1. ИНН

2. ОГРНИП

3. Страховое свидетельство государственного пенсионного страхования

4. Договор об открытии р/с в банке

5. Копия уведомления налоговой об открытии р/с в банке вместе с описью вложения в ценное письмо

6. Договор об использования системы «Банк-Клиент» (если есть)

7. Уведомление о возможности применения УСНО (если есть УСНО)

8. Свидетельство о постановке на учет в ФСС

9. Свидетельство о постановке на учет в ФОМС

10. Свидетельство о постановке на учет в ПФ как работода­теля

11. Справка Госкомстата о кодах статистики

12. Выписка из ЕГРИП (может быть несколько)

13. ГРН внесения изменений в ЕГРИП (может быть не­сколько)

14. Сообщения (ежегодные) об участии в российских и ино­странных организациях (если участвует как учредитель в организациях)

15. Заявление о постановке на учет ИП как налогоплатель­щика ЕНВД в налоговом органе по месту осуществления деятельности, подлежащей налогообложению ЕНВД (если есть такая деятельность)

16. Журнал учета мероприятий по контролю

17. Копия всех страниц паспорта

18. Копия договоров аренды помещения, где осуществляет деятельность ИП

19. Копия договоров аренды оборудования, которым пользу­ется ИП

20. Копия правоустанавливающих договоров на объекты предпринимательской деятельности ИП (например, дого­вор купли-продажи на помещение, которое ИП сдает в аренду, или договор аренды на помещение, которое ИП сдает в субаренду, договор купли-продажи и копия ПТС на машину, которая сдается в аренду)

21. Копии страховых полисов на имущество (если они есть).

22. Оригиналы Актов проведения проверок проверяющими инстанциями (может быть несколько)

23. Оригинал доверенности на право управления и распоря­жения транспортным средством (если она выдавалась) с живой подписью доверенного лица.

24. Бланк реквизитов ИП

Расшифровка терминов и объяснение того, что это такое и зачем оно необходимо:

1. ИНН – свидетельство о постановке на учет в налоговой инспекции как физиче­ского лица по месту постоянной регистрации. Экземпляр единственный. Если был утрачен, выдается новое Свидетельство с новым номером, об изменении которого затем надо уведомлять все фонды и всех контрагентов. Мороки – море, поэтому лучше не терять.

2. ОГРНИП – Свидетельство о внесении записи об индивидуальном предпринима­теле в Единый Реестр Государственных Предпринимателей (ЕГРИП) с присвое­нием ему Основного Государственного Регистрационного Номера Индивидуаль­ного Предпринимателя (ОГРНИП). Присваивается один раз. Дата выдачи ОГРН считается по дате, когда был выдан первоначальный ОГРН. Есть еще ГРН (госу­дарственные номера регистрации). Они выдаются, когда в реестр данных об ИП вносятся какие-либо изменения (например, был получен новый паспорт). У каж­дого ГРН есть своя дата, и они свидетельствуют именно о дате внесения изменений данных в ЕГРИП. Дата выдачи ОГРН считается именно по дате внесения записи в ЕГРИП, т.е. по дате выдачи первого ОГРН при регистрации ИП.

3. Страховое свидетельство государственного пенсионного страхования – выдается Пенсионным Фондом (ПФ) РФ о том, что данному физическому лицу как застрахованному Пенсионным Фондом присвоен номер, который необходимо указывать при заключении трудового договора и гра­жданско-правовых договоров на выполнение работ и оказание услуг. На данный счет в ПФ перечисляются работодателем все пенсионные отчисления за данное за­страхованное лицо. Выглядит – маленькое зелененькое ламинированное свидетель­ство.

4. Договор об открытии р/с в банке – выдается банком, где ИП открыл расчетный счет, по которому проходят его безналичные платежи, как входящие, так и исхо­дящие. С этого же счета уходят платежи в бюджет и внебюджетные фонды.

5. Копия уведомления налоговой об открытии р/с в банке вместе с описью вложе­ния в ценное письмо – когда открывается р/с, в течение 5 дней надо уведо­мить налоговую инспекцию, к которой относится ИП, об открытии р/с в банке. В банке выдается бланк уведомления налоговой с вписанным номером р/с. Его надо дозаполнить и отправить ценным письмом с описью вложения на адрес налоговой инспекции. Копию этого уведомления вместе с описью ценного письма со штемпе­лем почты и датой рекомендуется оставить в документах, чтобы отстоять свою правоту на случай возникновения проблем с налоговой.

6. Договор об использования системы «Банк-Клиент» (если есть) – сейчас банки часто используют систему передачи и проведения платежей с/на расчетный счет через Интернет. Для этого рабочее место клиента оборудуется программой, через которую можно безопасно связываться с банком и контролировать свой р/с. Про­грамма бывает для стационарного рабочего места, и бывает мобильная. В данном случае это – договор на обмен с банком данными о прохождении платежей по р/с в электронном виде. Должен быть в папке официальных документов ИП для безо­пасности, и чтобы не тратить время в поисках договора в случае возникновения ка­ких-либо вопросов.

7. Уведомление о возможности применения УСНО (если есть УСНО) – выдается на­логовой инспекцией в ответ на заявление о применении упрощенной системы налогообложения (УСНО). Такое заявление может быть подано либо при регистра­ции юридического лица или индивидуального предпринимателя, либо в период с 01 октября по 30 ноября года, предшествующего году, в котором организация или ИП планирует применять УСНО.

Свидетельство о постановке на учет в ФСС – выдается Фондом Социального Стра­хования при регистрации ИП. Как правило, выдается в пакете вместе с доку­ментами о регистрации ИП. Если не было получено в пакете, надо обращаться за Свидетельством непосредственно в Фонд Социального страхования.

8. Свидетельство о постановке на учет в ФОМС - выдается Фондом Обязательного Медицинского Страхования при регистрации ИП. Как правило, выдается в пакете вместе с документами о регистрации ИП. Если не было получено в пакете, надо обращаться за Свидетельством непосредственно в Фонд Обязательного Медицин­ского страхования.

9. Свидетельство о постановке на учет в ПФ как работодателя - выдается Пенсион­ным Фондом при регистрации ИП. Как правило, выдается в пакете вместе с документами о регистрации ИП. Если не было получено в пакете, надо обра­щаться за Свидетельством непосредственно в Пенсионный Фонд.

10. Справка Госкомстата о кодах статистики – выдается Государственным комите­том по статистике вместе с пакетом документов о регистрации ИП. Выглядит как напечатанные черным и голубым шрифтом цифры с текстом. Коды, указанные там, важны при заполнении документов в налоговую, открытии р/с в банке и т.д. Если затем в данные, указанные в этой справке, вносятся изменения, сейчас, как пра­вило, новая справка не выдается. Эти изменения указываются в Выписке из Еди­ного Государственного Реестра Индивидуальных Предпринимателей (ЕГРИП), по­этому первоначально выданная справка Госкомстата очень важна, и терять ее не рекомендуется.

11. Выписка из ЕГРИП (может быть несколько) – выдается налоговой инспекцией (в Санкт-Петербурге – 15 налоговая, единый центр регистрации на Пр. Попова, 39) с указанием данных об ИП, находящихся в ЕГРИП. Иногда ее требуют при откры­тии р/с в банке. Также в Выписке указываются виды деятельности ИП (это может быть полезно, если утрачена справка из Госкомстата или были внесены изменения в перечень видов деятельности ИП, и не была выдана справка Госкомстата с но­выми видами деятельности). Кроме того, Выписку могут попросить контрагенты для того, чтобы убедиться, что ИП действительно существует, и зарегистрирован официально. Желательно отдавать не оригинал, а заверенную ИП копию, т.к. на основании оригинала можно затем оформлять копии Выписок, и таким образом использовать ее несколько раз.

12. ГРН внесения изменений в ЕГРИП (может быть несколько) – это Государствен­ный Регистрационный Номер (ГРН) внесения записи в ЕГРИП. Он отличается от ОГРНИП (Основного Государственного Регистрационного Номера индивидуаль­ного Предпринимателя)!!! ОГРНИП – это Основной номер. Он присевается, когда ИП регистрируется впервые, и о нем впервые вносят запись в ЕГРИП. Все даль­нейшие записи об ИП в ЕГРИП (например, изменилось место жительства, или по­менялся паспорт) – вносятся в ЕГРИП отдельными записями. И каждой записи присваивают отдельный номер и присваивают дату. Именно номер внесения за­писи об изменения данных ИП и дата внесения такой записи указаны в свидетель­стве ГРН. Внешне отличить ОГРН от ГРН просто - у ОГРН указан один длинный номер в Свидетельстве, а у ГРН указаны 2 длинных номера. Оригиналы Свиде­тельств ГРН нужны для того, чтобы можно доказать, что в налоговую своевре­менно подавались данные об изменении сведений об ИП, т.к. по закону на уведом­ление налоговой об изменений сведений об ИП отводится от 3 до 7 дней, в зависи­мости от сведения. Таким образом, наличие оригиналов ГРН позволит доказать правильность исполнения своих обязанностей, и не заплатить штраф в 5 000 руб­лей.

13. Сообщения (ежегодные) об участии в российских и иностранных организа­циях (если участвует как учредитель в организациях) – направляются в налоговую инспекцию, где состоит на учете ИП, после участия ИП как соучредителя в созда­нии какого-либо юридического лица. Также каждый год в январе налоговая по месту регистрации ИП уведомляется об участии ИП в организациях по определен­ной форме. Форму заявления можно взять здесь http://base.consultant.ru/nbu/cgi/online.cgi?req=doc;base=NBU;n=63870;fld=134;dst=100010;div=LAW Оригиналы этих уведомлений с отметкой налоговой о дате получе­ния или с описью вложения в ценное письмо, штемпелем почты на этой описи и квитанцией почты об отправке этого письма, хранятся в папке документов ИП для того, чтобы доказать правильность исполнения своих обязательств, и избежать не­благоприятных последствий в виде штрафа размером 5 000 рублей.

14. Заявление о постановке на учет ИП как налогоплательщика ЕНВД в налого­вом органе по месту осуществления деятельности, подлежащей налогообложе­нию ЕНВД (если есть такая деятельность) – на данный момент налоговая не вы­дает никаких документов, подтверждающих то, что ИП является налогоплательщи­ком ЕНВД (Единого Налога на Вмененный Доход). Сейчас налогоплательщик обя­зан уведомлять налоговую инспекцию о начале деятельности, подлежащей налого­обложению ЕНВД, в срок не позднее пяти дней с момента начала такой деятельно­сти. Перечень видов деятельности, которые облагаются ЕНВД, указан в ст. 346.29 Налогового кодекса РФ. Таким образом, наличие в папке Заявления с отметкой на­логовой инспекции о дате приема документов является защитой ИП на случай предъявлений к нему претензий налоговой.

15. Журнал учета мероприятий по контролю – его наличие предусмотрено законом «О защите прав индивидуальных предпринимателей и юридических лиц при про­ведении проверок». В Журнал учета мероприятий каждый проверяющий должен заносить записи о проведенной проверке. Он необходим для того, чтобы прове­ряющие не занимались самовольными проверками.

16. Копия всех страниц паспорта – необходима для того, чтобы можно было быстро за­полнить какие-либо документы, не отвлекая самого ИП, и не требуя каждый раз оригинал его паспорта.

17. Копия договоров аренды помещения, где осуществляет деятельность ИП – если он ведет такую деятельность. Лучше иметь ее нотариально заверенную, а ори­гинал хранить у самого ИП. Нужна как гарантия безопасности деятельности ИП, чтобы он однажды не поцеловал дверь, за которой остались его вещи и документы. Если такое вдруг произойдет, имея нотариальную копию, намного проще отстоять свои права. Также удобно для контроля сроков продления этих договоров.

18. Копия договоров аренды оборудования, которым пользуется ИП - если он имеет в аренде какое-либо оборудование. Иметь копии этих договоров удобно для того, чтобы иметь возможность заполнить документы или ответить на вопросы, и при этом не отвлекать самого ИП, а также для контроля сроков продления этих до­говоров.

19. Копия правоустанавливающих договоров на объекты предпринимательской деятельности ИП (например, договор купли-продажи на помещение, которое ИП сдает в аренду, или договор аренды на помещение, которое ИП сдает в субаренду, договор купли-продажи и копия ПТС на машину, которая сдается в аренду) – если есть. Удобно для того, чтобы иметь возможность заполнить документы или отве­тить на вопросы, и при этом не отвлекать самого ИП.

20. Копии страховых полисов на имущество (если они есть). Удобно для того, чтобы иметь возможность заполнить документы или ответить на вопросы, и при этом не отвлекать самого ИП. Также удобно для того, чтобы контролировать сроки продления страховки.

21. Оригиналы Актов проведения проверок проверяющими инстанциями (может быть несколько) – для того, чтобы все документы, имеющие отношение к ИП, хра­нились в одном месте. Также нужны для того, чтобы знать, какие недостатки в ра­боте были найдены, и иметь возможность проверить через какое-то время, реально ли они устранены. Также по этим Актам можно проверить деятельность других ИП и посмотреть, нет ли у них подобных ошибок, и исправить их.

22. Оригинал доверенности на право управления и распоряжения транспортным средством (если она выдавалась) с живой подписью доверенного лица. Ориги­нал доверенности в папке официальных документов с живой подписью доверен­ного лица нужен для безопасности ИП на случай возникновения тех ситуаций, ко­гда доверенное лицо попало в аварию и причинило ущерб. Т.к. в подобной ситуа­ции иск о возмещении ущерба могут предъявить к ИП как к владельцу транспорт­ного средства, оригинал доверенности с подписью нужен для того, чтобы можно было обезопасить свои риски и возложить ответственность на реального виновника аварии, т.е. на лицо, правомерно управлявшее транспортным средством. Также удобно для контроля сроков продления доверенностей.

23. Бланк реквизитов ИП. На этом бланке указываются все данные об ИП, указан­ные в его паспорте (серия, номер, кем и когда выдан, где прописан), ИНН, ОГР­НИП, р/с в банке с указанием к/с (корреспондентского счета банка и его БИКа (банковского идентификационного кода), все данные, указанные в Справке Гос­комстата – различные коды статистики. Нужен для того, чтобы можно было быстро переслать контрагенту для заполнения им договора, а также, чтобы самостоятельно вставлять в договор реквизиты ИП. Будучи сделанным один раз, потому экономит кучу времени.