Заключение
Подводя итоги исследования, проведенного в рамках данной дипломной работы, нами было установлено, что сегодня платежные системы на базе пластиковых карт стали неотъемлемым атрибутом финансовой системы любого индустриально-развитого государства, ускоряя платежный оборот при безналичных расчетах.
Для достижения цели работы был проведен анализ существующих научных взглядов в области безналичных расчетов и исследование действующей практики операций с банковскими картами, проводимых в России, а также изучен механизм операций _________ с пластиковыми картами.
В целях определения места банковских карт в современном мире в первой главе данной дипломной работы нами раскрыта сущность пластиковых карт, рассмотрены их виды и основы функционирования. Определено, что пластиковая карта – это персонифицированный платежный инструмент, предоставляющий владельцу возможность безналичной оплаты товаров и услуг, а также получения наличных средств в отделениях (филиалах) банков и банковских автоматах (банкоматах). В ходе проведенного анализа был сделан вывод о том, что банковские пластиковые карты выполняют функции средства платежа, средства обращения и мировых денег. Денежные средства па карточных счетах принимают форму электронных денег и используются в безналичных расчетах. В работе обосновано мнение о том, что банковская пластиковая карта является временным носителем денежных средств, используемым в безналичных расчетах. В условиях обострившейся конкуренции на рынке розничных услуг, банки и платежные системы стали больше внимания уделять повышению качественных характеристик своих продуктов, стимулируя клиентов совершать покупки с использованием карт.
В работе отражены преимущества и недостатки использования банковских карт в расчетах субъектами платежной системы: эмитентами, предприятиями, физическими лицами. Внедрение в платежный оборот страны пластиковых карт дает государству возможность использовать их как инструмент повышения прозрачности торгового оборота, содействовать созданию комплексной и адресной системы социальной поддержки населения. Расчеты с помощью банковских карт, легализуя обороты торговли, делают отчетность более достоверной. Кроме этого эмиссия дебетовых пластиковых карт обусловливает приток частных инвестиций в коммерческие банки (остатки на текущих карточных счетах, страховые депозиты), что положительно влияет на экономический рост в стране.
Практический анализ операций с банковскими пластиковыми картами послужил основой для разработки предложений по развитию системы обращения банковских карт в России, а также в рассматриваемом в данной дипломной работе банке – ОАО «_____».
Рассмотрев основные экономические показатели ОАО «______» за 2009 – 2011 гг. можно сделать следующие выводы:
1) рост пассивов Банка на 29,6% за исследуемый период свидетельствует об активизации деятельности ________ на финансовом рынке и расширении клиентской базы, в том числе и по банковским картам;
2) положительная динамика эффективности использования обязательств банка показывает, что Банк проводит достаточно активную кредитную политику, а привлеченные и заемные средства используются эффективно;
3) общая сумма активов увеличилась на 29,6% или на 14 613 276 тыс. рублей в абсолютном выражении;
4) анализ прибылей и убытков Банка показал минимальную разницу между двумя показателями, которая означает, что банку необходимо наращивать свой экономический потенциал, в том числе, за счет увеличения эмиссии банковских карт.
Анализ факторов, влияющих на развитие безналичных расчетов с использованием пластиковых карт в ОАО «________», проведенный во второй главе, представляет не только теоретический, но и практический интерес, предоставляя Банку возможность повысить свою конкурентоспособность, предлагая клиентам банковские продукты и услуги на уровне мировых стандартов.
На основе анализа зарубежного опыта в эмиссии и обслуживании банковских карт, приведенного в третьей главе, были выделены основы эффективного функционирования системы обращения банковских пластиковых карт, которые могут быть успешно применены в российских коммерческих банках, в т.ч.: наличие специального законодательства, регулирующего процесс эмиссии и обслуживания банковских карт; функционирование системы расчетов национальными банковскими картами; наличие эффективных механизмов предложения кредитными организациями банковских карт клиентам; использование населением банковских карт в системе безналичных розничных платежей; развитый рынок кредитных карт; наличие системы управления рисками, сопровождающими операции с пластиковыми картами.
Сравнительный анализ пластиковых продуктов двух коммерческих банков – ОАО «________» и ОАО «________» позволил выделить основные методы совершенствования тарифной политики ________ по кредитным картам:
увеличение льготного периода до 55 дней;
увеличение кредитного лимита до 350 000 руб.;
расширение перечня документов, необходимых для получения кредитной карты потенциальным заемщиком для получения кредита с более низкой процентной ставкой и более высоким лимитом кредитования.
Прогнозируемый эффект от предлагаемых мероприятий составит 1 584 959,9 тыс. руб.
В целом, можно отметить, что развитие платежного оборота в России, в том числе посредством использования банковских карт, представляет собой актуальную теоретическую и практическую проблему, связанную не только с развитием новых технологий, но с и необходимостью регулирования бурно развивающегося рынка для определения будущей структуры платежной системы на глобальном и российском уровнях.