- •6. 1. 2 Пассивы предприятия
- •6.2 Реализация товарной продукции
- •6.3 Финансовые результаты хозяйственной деятельности
- •6.4 Анализ финансовой устойчивости предприятия
- •6.5 Оценка платежеспособности предприятия
- •6.6 Оценка деловой активности и показатели рентабильности
- •Комплексная оценка финансовой устойчивости оао «сцбк»
6.2 Реализация товарной продукции
В таблице представлена реализация товарной продукции ОАО «Соломбальский ЦБК» за 2011 год.
Таблица - Реализация товарной продукции
Продукция |
2011 год |
|||||||
План |
Факт |
Отклонение |
||||||
тонн |
тыс. руб. |
тонн |
тыс. руб. |
тонн |
тыс. руб. |
|||
Целлюлоза небеленая марки НСК |
128900 |
859238 |
131920 |
893469 |
+3020 |
+34231 |
||
- экспортная |
103120 |
699734 |
94523 |
64128 |
-8597 |
-58452 |
||
- внутренний рынок |
25780 |
159504 |
37397 |
252187 |
+11617 |
+92683 |
||
Бумага «Крафт» |
5950 |
29845 |
5849 |
31977 |
-101 |
-2132 |
||
Масло таловое сырое |
6780 |
47321 |
6369 |
50970 |
-411 |
-3649 |
||
Прочая продукция |
|
52551 |
|
142296 |
|
+89745 |
||
Всего |
|
988955 |
|
1118712 |
|
+129757 |
Реализация товарной продукции за 2011 год перевыполнена по сравнению с планом на 129 757 тыс. руб., в том числе по целлюлозе на 34 231 тыс. руб. перевыполнен план по отгрузке целлюлозы на 3 020 тонн, превышение цены за 1 тонну целлюлозы на 107 рублей).
По бумаге и маслу реализация не выполнена из-за не выполнения плана по отгрузке.
Прочая продукция перевыполнена на 89 745 тыс. руб., в том числе: по очистке стоков на 23 606 тыс. руб., услуги промышленного характера на 49 196 тыс. руб., услуги по переработке давальческого сырья на 16 943 тыс. руб.
По сравнению с 2010 годом реализация (руб.) в 2011 году увеличилась в 2,7 раза из-за увеличения количества отгруженной целлюлозы на 38 196 тонн, цены по отгрузке увеличились в 2 раза (71,7 % целлюлозы отгружено на экспорт, курс доллара увеличился в 2,5 раза, соответственно, увеличились цены на экспортную целлюлозу).
6.3 Финансовые результаты хозяйственной деятельности
Отчет о прибылях и убытках ОАО «Соломбальский ЦБК» представлен в таблице .
Таблица – Отчет о прибылях и убытках за 2011 г.
Наименование показателя |
Код строки |
За отчетный период |
За аналогичный период 2010 г. |
Откло-нение |
Выручка |
2110 |
3 078 221 |
2 927 085 |
+151 136 |
Себестоимость продаж |
2120 |
(2 512 811) |
(2 266 069) |
+246 742 |
Валовая прибыль (убыток) |
2100 |
565 410 |
661 016 |
-95 606 |
Коммерческие расходы |
2210 |
(148 830) |
(152 533) |
-3 703 |
Управленческие расходы |
2220 |
(195 385) |
(164 942) |
+30 443 |
Прибыль (убыток) от продаж |
2200 |
+221 195 |
+343 541 |
-122 346 |
Доходы от участия в других организациях |
2310 |
- |
- |
- |
Проценты к получению |
2320 |
14 097 |
96 |
+14 001 |
Проценты к уплате |
2330 |
(94 462) |
(99 586) |
-5 124 |
Прочие доходы |
2340 |
2 776 740 |
2 537 838 |
+238 902 |
Прочие расходы |
2350 |
(2 875 249) |
(2 600 556) |
+274 693 |
Прибыль (убыток) до налогооблажения |
2300 |
+42 321 |
+181 333 |
-139 012 |
Текущий налог на прибыль |
2410 |
- |
- |
- |
В т.ч. постоянные налоговые обязательства |
2421 |
13 888 |
38 767 |
-24 879 |
Изменение отложенных налоговых обязательств |
2430 |
(566) |
(1 753) |
-1 187 |
Изменение отложенных налоговых активов |
2450 |
5 989 |
4 254 |
+1 735 |
Прочее |
2460 |
(18 222) |
(2 347) |
+15 875 |
Чистая прибыль (убыток) |
2400 |
+29 522 |
+181 487 |
-151 965 |
Из отчета о прибылях и убытках видно, что предприятие отработало в 2010 году значительно лучше, чем в 2011 году.
Прибыль от реализации в 2010 году получено 343 541 тыс. руб., что на 122 346 тыс. руб. больше, чем в 2011 году.
Чистая прибыль отчетного периода составила 29 522 тыс. руб., что на 151 965 тыс. руб. меньше чем в прошлом году.