8.Денежная система . Денежная единица , денежные знаки.

а)Денежная система – форма организации денежного обращения в стране, сложившаяся исторически и закрепленная национальным законодательством. Ее составной частью является национальная валютная система, которая в то же время относительно самостоятельна. Денежные системы сформировались в Европе в XVI–XVII вв. в период укрепления государственной власти и формирования национальных рынков, хотя отдельные их элементы появились в более ранний исторический период. В зависимости от того, в какой форме функционируют деньги (как товар – всеобщий эквивалент или как мера стоимости), различают два типа денежных систем, как то:

1) система металлического обращения, при которой денежный товар непосредственно обращается и выполняет все функции денег, а кредитные деньги разменены на золото;

2) система обращения денежных знаков (система бумажно-кредитного обращения), когда золото и серебро вытеснены из обращения не разменными на них кредитными и бумажными деньгами.

Б) Официальной денежной единицей Российской Федерации, согласно Федеральному закону «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», является рубль, состоящий из 100 копеек. Официальное соотношение между рублем и золотом или другими драгоценными металлами не устанавливается. Виды денег - банкноты (банковские билеты) и монеты Банка России. Они являются единственным законным средством платежа на территории России . Банкноты и монета обязательны к приему по нарицательной стоимости при всех видах платежей, для зачисления на счета, по вкладам и для перевода на всей территории Российской Федерации.

В)Денежный знак -знак стоимости, форма наличных денег, стоимость физического носителя которых существенно ниже обозначенной на нём номинальной (нарицательной) стоимости. Прежде всего это неполноценные монеты и банкноты, в которых выпускаются большинство современных валют.

9. Монополия на эмиссию наличных денег. Запрет подделки денег и запрет денежных суррогатов.

Эмиссия наличных денег представляет собой их выпуск в обращение, при котором увеличивается масса наличных денег, находящаяся в обращении.

Монополия на эмиссию наличных денег принадлежит государственному центральному банку. Ранее при административно-распределительной системе величина эмиссии служила объектом директивного планирования государством и ни в коем случае не могла превышаться. В условиях рыночной экономики директивного планирования не существует, однако центральные банки прогнозируют размер предполагаемой эмиссии, используя прогнозы кассовых оборотов коммерческих банков и собственные аналитические материалы. При этом важно не только установить оптимальную прогнозируемую величину эмиссии, но и распределить ее по отдельным регионам страны.

За подделку денег . В данный момент статья 186 Уголовного кодекса РФ «Изготовление и сбыт поддельных денег или ценных бумаг» предусматривает наказание от 5 до 15 лет лишения свободы. Ответственность наступает, если лицо, использующее фальшивые деньги, знает, что они поддельные, но старается выдать их за настоящие.

Денежный суррогат  — заменитель законного платежного средства или денег вообще, который выполняет все или часть их функций, таких как средство обращения, платежа или сбережения . Использование денежных суррогатов сопряжено с высоким уровнем рисков, прежде всего в связи с необеспеченностью их активами, а также отсутствием единого регулирования выпуска и юридически обязанного по ним субъекта.

10. Функция банка России в сфере эмиссии и организации обращения наличных денег

А)Как эмиссионный центр страны Банк России монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение.

Эмиссионные операции банка России – это операции, связанные с выпуском наличных денег в хозяйственный оборот. Они являются традиционными для всех современных центральных банков.

Как вы знаете, центральные банки возникли прежде всего, как эмиссионные банки, которые сумели сосредоточить в своих руках эмиссию наличных денег и закрепить в дальнейшем свое монопольное право на эмиссию банкнот. Эмиссионная монополия Центрального банка, с одной стороны, обеспечивала достаточный уровень монетизации экономики, а с другой – позволяла уменьшить риски, связанные с фальшивомонетничеством и подделкой банкнот и монет.

Б)Федеральный закон «О Центральном банке (Банке России)» в части регулирования наличного денежного обращения на территории Российской Федерации возлагает на Банк России выполнение таких функций, как :

• прогнозирование и организация производства, перевозка и хранение банкнот и монет Банка России, создание их резервных фондов;

• установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций;

• установление признаков платежеспособности банкнот и монеты Банка России, порядка уничтожения банкнот и монеты Банка России, а также замены поврежденных банкнот и монеты Банка России;

• определение порядка ведения кассовых операций.

11. Запреты и ограничения на использование наличных средство.

Указанием Банка России от 09.12.2019 N 5348-У установлен предельный размер расчетов наличными денежными средствами между юридическими лицами и (или) индивидуальными предпринимателями - 100 000 руб. либо сумма в иностранной валюте, эквивалентная 100 тыс. руб. по официальному курсу Банка России на дату проведения наличных расчетов. На практике возникает вопрос о доказанности факта оплаты работ заказчиком в случае, если денежные средства переданы подрядчику с нарушением правил безналичных расчетов. Доля безналичных средств в общем объеме денежной массы в нашей стране непрерывно растет, чему способствуют и реализуемые государством меры. Безналичные расчеты не только удобны, но и позволяют правоохранительным органам обеспечить контроль за осуществлением сделок – как связанных с предпринимательской деятельностью, так и не имеющих к ней отношения.

Именно цель повышения прозрачности расходов на дорогостоящие товары преследует резонансный законопроект об ограничении максимального размера расчетов наличными средствами между физическими лицами, разработанный Минфином России¹.

Согласно ч1. Ст. 861 ГК РФ , ограничение расчета наличными деньгами на физ лиц не распространяется .

Блок 3. Банковская и денежно-кредитная системы.

12.Безналичные расчеты и безналичные деньги. Связь наличного и безналичного денежного обращения. Формы безналичных расчетов.

Безналичные расчеты - это денежные расчеты, совершаемые путем записи по счетам в банках, когда деньги списываются со счета плательщика и зачисляются на счет получателя.

Безналичные деньги – это деньги, которые система переводит из наличных купюр в безналичные, в процессе расчетов, в результате чего, нет необходимости передавать денежные средства от одного лица другому лично в руки.

Связь наличного и безналичного денежного обращения проявляется в том, что: деньги постоянно меняют форму с наличных - на безналичные и наоборот. Вместе они образуют единый денежный оборот страны (экономической системы) где действуют единые деньги, одного наименования.

Статья 862 ГК РФ закрепляет следующие формы безналичных расчетов:

а) расчеты платежными поручениями;

б) расчеты по аккредитиву;

в) расчеты чеками;

г) расчеты по инкассо.

Кроме того, ГК РФ допускает расчеты в иных формах, предусмотренных законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота. Положение Банка России № 383-П распространяется на:

а) расчеты платежными поручениями;

б) расчеты по аккредитиву;

в) расчеты чеками;

г) расчеты по инкассо;

д) расчеты в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств (прямое дебетование);

е) расчеты в форме перевода электронных денежных средств.

Существующий широкий спектр используемых форм безналичных расчетов позволяет участникам предпринимательской деятельности выбирать наиболее выгодную из них вследствие некоторых преимуществ, которые одна может представлять для плательщика, а другая — для получателя денежных средств. В возможности выбора более оптимальной, отвечающей условиям исполнения данного договора, состоит одно из преимуществ безналичной формы расчетов.

13. Банковский вклад и банковский кредит. Финансово-правовые аспекты. Банковские кризисы и возможность управления предложением кредитных денег в бюджетных интересах - причины государственного вмешательства в банковскую деятельность.

Банковский вклад – это денежные средства, переданные банку под проценты и на условиях возврата, определенных договором банковского вклада.

Банковский вклад используют для хранения, сбережения и приумножения денежных средств. Открыть вклад в российских банках могут граждане Российской Федерации, иностранные граждане и лица без гражданства. Правила о договоре банковского вклада в российских банках содержатся в Гражданском кодексе Российской Федерации (глава 44 части второй).

Банковский кредит - денежная сумма, предоставляемая банком на определённый срок и на определённых условиях; определённая технология удовлетворения заявленной заёмщиком финансовой потребности.

Банковский кризис — резкое изменение внешних и внутренних условий деятельности банковской системы, в результате чего она становится неспособной стабильно функционировать и выполнять свои основные функции. Различают кризис в отдельном банке и системный кризис банковской системы. Банковский кризис является значительным потрясением для всей экономики страны и характеризуется резким снижением ликвидности и платежеспособности банков, кризисом неплатежей, невыполнением банками своих обязательств перед кредиторами и вкладчиками, увеличением удельного веса проблемных и просроченных кредитов, снижением доходности банковских операций, а иногда и банкротством значительного количества банков. Банковский кризис сопровождается массовым изъятием средств из банковской системы, снижением темпов и объемов кредитования, повышением процентных ставок и уровня долларизации экономики, падением потребительского спроса и снижением объемов производства.

Государственное вмешательство в банковскую деятельность направленно на поддержание стабильности и устойчивости национальной банковской системы, обеспечение эффективного функционирования денежного рынка и платежной системы, а также на защиту интересов кредиторов и вкладчиков. Проведение государством мер, направленных на обеспечение стабильности банков в стране, отвечает интересам всего общества и рассматривается как необходимое условие устойчивого функционирования рыночных отношений.

14. Три функции банка.

Функция банка - это то, что характерно именно для банка в отличие от других экономических субъектов. Отсюда процессы помещения денег, участие в других предприятиях не выражают специфики банка, поэтому не могут трактоваться как его функции. Три основные функции банка: Первой функцией банка является аккумуляции средств. Различные инвестиционные фонды, финансово-промышленные компании также собирают денежные ресурсы для инвестиций, а банки собирают денежные средства для собственных целей. Вторая функция банка регулирование денежного оборота. Банки выступают центрами, через которые проходит платежный оборот различных хозяйственных субъектов. Благодаря системе расчетов банки создают для своих клиентов возможность совершения обмена, оборота денежных средств и капитала. Третья функция банка - посредническая. Под ней зачастую понимается деятельность банка как посредника в платежах. Через банки проходят платежи предприятий, организаций, населения, и в этом смысле банки, находясь между клиентами, совершая платежи по их поручению, как бы наделены посреднической миссией. Понимать эту функцию следует более глубоко, чем посредничество только в платежах, а в целой совокупности посреднических операций по отношению ко всему банку.

15.Небанковские кредитные организации, их виды.

Небанковские кредитные организации (НКО) не являются российскими банками, но осуществляют отдельные банковские операции. Определение НКО дает федеральный закон от 2 декабря 1990 года № 395-1 «О банках и банковской деятельности». Допустимые сочетания банковских операций для НКО устанавливаются Банком России. Законодательные требования к небанковским кредитным организациям ниже, чем к банкам, что связано с меньшей степенью риска по операциям.

В целом небанковские кредитные организации можно разделить на три основных вида: расчетные небанковские кредитные организации (РНКО), платежные небанковские кредитные организации (ПНКО) и небанковские депозитно-кредитные организации (НДКО).

16.Понятие банковской системы. Системы, связанные с центральным банком, и свободные банковские системы. Центральный банк как кредитор последней инстанции. Имеют ли золотовалютные резервы центрального банка страны значение для стабилизации денежно-кредитной системы после повсеместной отмены золотого стандарта?

Банковская система – это совокупность банков, небанковских учреждений, банковской инфраструктуры, находящихся в тесном взаимодействии между собой и обеспечивающих ее устойчивое развитие.

Банковская система — это совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма

Банковская система – объединение различных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма. Она включает ЦБ, сеть коммерческих учреждений и расчетных центров. Цель работы банковской системы – аккумуляция свободных средств и получение из них прибыли с использованием капиталовложений.

Центральный банк, выполняет функции по поддержанию кредитных учреждений в кризисных ситуациях, у которых случился значительный отток средств. Предоставляя стабилизационные кредиты, ЦБ поддерживает стабильность банковской системы, которая была бы нарушена в случае банкротств банков.

Будучи кредитором последней инстанции, ЦБ влияет на следующие факторы, от которых зависит стабильность денежно-кредитной политики государства: - Влияет на резервы, монетарную политику и необходимый уровень денежной массы, - Предотвращение банковской паники. - Обеспечение коммерческих банков резервами, если они не могли получить их в другом месте. - Решение проблемы неликвидности или неплатежеспособности банка, сохранение его активов.

Золотовалютные резервы центрального банка страны имеют значение для стабилизации денежно-кредитной системы, несмотря на повсеместную отмену золотого стандарта. Золотовалютные резервы– это общая сумма высоколиквидных активов: иностранной валюты различных видов и монетарного золота, которые находятся под контролем специальных государственных органов. Золотовалютный резерв государства должен иметь объемы, которые позволяют перекрыть объем находящихся в обращении денежных ресурсов, обеспечить импорт на протяжении трех месяцев и гарантировать платежи по внешнему и внутреннему долгу страны.

17.Банковская система РФ, ее элементы.

Совокупность всех банков представляет собой банковскую систему. Под банковской системой понимается строго определенная законом структура специализированных организаций, действующих в сфере финансов и денежно - кредитных отношений и имеющих исключительные полномочия для осуществления банковской деятельности.

В РФ действует двухуровневая банковская система. Принцип двухуровневой структуры реализуется путем четкого законодательного разделения функций центрального банка и всех остальных финансово- кредитных организаций.

Современная банковская система России включает в себя три основных элемента:

1. Центральный банк Российской Федерации (Банк России) - это банк банков. Он не производит операций с деловыми фирмами или частными вкладчиками. Его клиентура - коммерческие банки и другие кредитные учреждения, а также правительственные организации, которым он предоставляет широкий спектр услуг. Имеет монопольное право на :

1. эмиссию наличных денег

2. управление системой осуществления расчетов и платежей

3. обеспечение стабильности финансового рынка страны и национальной валюты и др.

2. Коммерческие банки - предоставляют своим клиентам полный комплекс финансового обслуживания, который включает: кредиты, прием депозитов, расчеты и так далее. Этим они отличаются от специализированных финансовых учреждений, которые обладают ограниченными функциями. Коммерческие банки традиционно играют роль базового звена кредитной системы.

3. Специализированные финансовые учреждения (страховые, ипотечные, сберегательные и так далее) - оперируют в относительно узких сферах рынка ссудного капитала, где требуются специальные знания и особые технические приемы.

18. Международные стандарты регулирования банковской деятельности и банковского надзора.

Важным международным нормоустанавливающим органом, активно влияющим на процесс банковского регулирования и надзора, является Базельский комитет по банковскому надзору (БКБН).

Стандарты надзора за коммерческими банками (рекомендуемые, но формально не обязательные) содержатся в письме Базельского комитета по банковскому регулированию “Базовые принципы эффективного надзора за банковской деятельностью” (Базельские принципы), изданном в 1997 г.

Базельские принципы обеспечивают эффективность банковского надзора посредством таких элементов, как: ● условия, необходимые для эффективного банковского надзора; ● лицензирование и структура требований; ● методы текущего банковского надзора; ● требования по представлению информации; ● полномочия надзорных инстанций; ● международные банковские операции.

19.Регулирования банковской деятельности в Российской Федерации: экономические и юридические инструменты. Лицензирование. Нормативы банковской деятельности. Пруденциальное регулирование и надзор Банка России.

 Инструментами регулирования банковской деятельности являются:

1. Учетная ставка ЦБ (ставка рефинансирования) – ставка, по которой ЦБ учитывает векселя, предоставляет кредиты другим банкам. Предоставление кредитов возможно на срок до года под обеспечение (ценные бумаги, валюта, золото, поручительства).

2. Операции на открытом рынке – операции ЦБ по купле-продаже ценных бумаг (в основном государственных).

3. Нормативное регулирование обязательных резервов – это часть ресурсов банков, которая должна быть депонирована на специальный счет в ЦБ. Эти резервы используются для выплаты кредиторам банка при его банкротстве.

4. Экономические нормативы для кредитных организаций.

5. Регулирующие кредиты ЦБ – кредиты, размещаемые в банках с целью поддержания ликвидности. ЦБ проводит аукцион, на который допускаются банки, действующие на финансовом рынке более года, регулярно представляющие отчетность в ЦБР, соблюдающие экономические нормативы, выполняющие резервные требования.

6. Организация налично-денежного обращения.

7. Количественное и качественное стимулирование или сдерживание в развитии определенных отраслей и территорий. ЦБ варьирует суммами кредитов, процентной ставкой и сроками предоставления. Инвестиционные кредиты предоставляются под разработанную и утвержденную правительством программу развития отрасли или территории.

8. Нормативный контроль над деятельностью кредитных учреждений. Осуществляется на основе отчетности банков.

Регулирующие и надзорные функции ЦБ осуществляются через действующий на постоянной основе орган – Комитет банковского надзора.

Банковский надзор, осуществляемый ЦБ, подразделяется на:

·Пруденциальный надзор – осторожный, дистанционный, осуществляемый главным образом на документарной основе, обеспечивающей раннее реагирование на нарушения. Проводится Комитетом банковского надзора и соответствующими подразделениями территориальных главных управлений ЦБ;

· Инспектирование – осуществляется на местах банковской инспекцией;

· Контроль со стороны функциональных подразделений ЦБ – контроль  организации бухучета в КБ, кредитования, расчетов, операций с ценными бумагами, валютных, кассовых и др.

20. Правовые основы юридической ответственности за нарушения законодательства от банках и банковской деятельности.

По законодательству Российской Федерации нарушения законодательства о банках и банковской деятельности влекут за собой юридическую ответственность. Как известно, одним из способов защиты законных банковских отношений в стране является административная ответственность, которая, по мнению Н.Ю. Хаманевой, относится к одному из наиболее разработанных институтов административного права. Однако, как справедливо полагают многие авторы, борьба с административными правонарушениями в РФ, к сожалению, носит преимущественно ведомственный или локальный (местный) характер, а ее результаты не учитываются при разработке страегических вопросов, обеспечивающих безопасность личности, общества и государства. В этих условиях требуется разработка научно обоснованной концепции института юридической ответственности и инструментов его реализации на текущую, среднесрочную и долгосрочную перспективу. Проблемы административной ответственности за правонарушения, связанные с нарушением законодательства о банках и банковской деятельности, относятся к категории наиболее сложных, что обусловлено рядом обстоятельств:

● во-первых, административно-правовые нормы, предусматривающие ответственность за правонарушения в сфере банков и банковской деятельности, являются абсолютно новыми в результате того, что были впервые сформулированы в КоАП РФ и не имели аналогов в ранее действующем КоАП РСФСР;

● во-вторых, для правильного применения этих норм и справедливого назначения наказания требуются знания как административного права, так и специальные познания в области банковского права и практики банковского дела;

● в-третьих, правоприменительная практика оценки исследуемых правонарушений сталкивается со значительными трудностями, связанными с «бланкетностью» правовых норм, содержащих составы данной категории деяний. Отмеченные обстоятельства обусловлены изменениями, происходящими в сфере экономической системы государства и общества, а также отражением их места и роли в действующем административно-деликтном законодательстве.

Современные условия банковской деятельности и отношение к ним законодателя выразились в установлении административной ответственности за совершение ряда деяний, связанных с нарушением законодательства о банках и банковской деятельности. Непосредственно основания административной ответственности за банковские правонарушения установлены ст. 15.26 КоАП РФ, которая формулирует составы правонарушений и предусматривает соответствующие виды наказаний.

Ведущим признаком нарушения законодательства о банках и банковской деятельности является то, что данное правонарушение может быть совершено только путем деяния, имеющего форму действия либо бездействия. При этом действие — это акт активного поведения субъекта ответственности, в административно-правовом плане связанный с нарушением правового запрета, установленного действующим законодательством о банках и банковской деятельности, а также нормативными актами Банка России. Бездействие же является актом пассивного поведения, выраженным в неисполнении кредитной организацией возложенной на нее правовой обязанности

Второй признак банковского правонарушения — противоправность, который характеризует деяние с точки зрения его прямого запрещения нормой Особенной части КоАП РФ (ст. 15.26). Еще одним основным видов ответственности за нарушения законной банковской деятельности является уголовная ответственность за незаконную банковскую деятельность, предусмотренная в ст. 172 УК РФ.

Безусловно, есть и административная ответственность за незаконную банковскую деятельность, но она реализуется только при занятии кредитной организацией производственной, торговой или страховой деятельностью, либо при нарушении нормативов и иных требований Банка России (Центрального банка России). (КоАП РФ Статья 15.26. Нарушение законодательства о банках и банковской деятельности)