Привлечение другого банка - Исполняющего банка
Банк-эмитент может уполномочить другой банк - Исполняющий банк:
-произвести платежи
-или акцептовать и оплатить переводной вексель, выставленный получателем средств,
-либо совершить иные действия по исполнению аккредитива
по представлении получателем средств предусмотренных аккредитивом документов и в соответствии с условиями аккредитива.
Исполняющий банк вправе принять поручение банка-эмитента
или отказаться от такого поручения, направив банку-эмитенту соответствующее уведомление.
Частичный отказ исполняющего банка от исполнения поручения не допускается.
Исполняющий банк считается принявшим поручение Банка-эмитента,
если он прямо выразил на это согласие, в том числе путем совершения действий в соответствии с условиями аккредитива.
Согласие Исполняющего банка на исполнение аккредитива не препятствует его исполнению Банком-эмитентом (ст. 867 ГК РФ). (см. схему № 2).
Услуги банков
Банк, дающий инструкции другому банку по совершению действий по аккредитиву,
обязан оплачивать или компенсировать любые комиссии или затраты такого банка, связанные с выполнением им полученных инструкций.
Банк-эмитент, пользующийся услугами другого банка
для выполнения инструкций плательщика, делает это за счет плательщика и на его риск.
Плательщик обязан возместить банку-эмитенту все расходы, понесенные им в связи с выполнением его инструкций по аккредитиву (ст. 867 ГК РФ).
Схема расчетов № 2 (покрытый аккредитив)
Центральный Банк Российской Федерации (Банк России)
| |
| |
Корреспондентский счет в ЦБ РФ |
Корреспондентский счет в ЦБ РФ |
Банк – Эмитент |
Исполняющий Банк |
6)списание 100 рублей с корреспондентского счета Банка-эмитента в ЦБ РФ
изачисление 100 рублей на корреспондентский счет Исполняющего Банка в ЦБ РФ («покрытый», «депонированный» аккредитив)
4) |
зачисление 100 рублей на корреспондентский |
7) обращение Получателя в Исполняющий Банк |
|
счет Банка-Эмитента |
за получением 100 рублей с представлением документов, |
3) |
списание 100 рублей с расчетного счета |
указанных в условиях аккредитива |
|
Плательщика (или кредит Банка) |
|
2) |
заявление Плательщика на открытие аккредитива |
8) зачисление Исполняющим Банком 100 рублей |
|
|
с аккредитива на расчетный счет |
|
|
Получателя |
Плательщик ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- |
Получатель |
|
(Бенефициар) |
1) По условиям договора Плательщик должен уплатить Получателю |
|
100 рублей путем открытия аккредитива в Исполняющем Банке |
|
Примерная схема расчетов по покрытому аккредитиву (№ 2)
1.Стороны заключают договор с условием об аккредитивной форме расчетов за товар. Сумма платежа – 100 000 рублей
2.В договоре определяется перечень документов, по представлении которых производится оплата
по аккредитиву
3.Плательщик обращается в Банк – эмитент с заявлением об открытии аккредитива на сумму 100 000 (в заявлении повторяются условия получения средств по аккредитиву Получателем)
4.Банк – эмитент списывает 100 000 с расчетного счета Плательщика, зачисляет на свой корреспондентский счет в Банке России (или предоставляет кредит плательщику кредит)
5.Банк – эмитент перечисляет 100 000 в Исполняющий Банк для перечисления средств Получателю Такой аккредитив называется «покрытым» («депонированным»)
6.Получатель (Бенефициар, Продавец) совершает действия и составляет документы, необходимые для получения денежных средств с аккредитива (отгружает товар, получает накладную, оформляет сертификат качества и др.)
7.Получатель (Бенефициар, Продавец) представляет в Банк – эмитент либо в Исполняющий Банк документы, необходимые для исполнения аккредитива («раскрытия аккредитива»)
8.Банк по внешним признака проверяет соответствие представленных документов условиям аккредитива
А) |
Если представленные Получателем документы соответствуют условиям аккредитива, |
|
Банк исполняет аккредитив (перечисляет денежные средства Получателю и др.) |
Б) |
Если представленные Получателем документы не соответствуют условиям |
|
аккредитива, Банк отказывает в исполнении аккредитива (в перечислении средств и др.) |
Покрытый аккредитив (ст. 867, 870 ГК РФ)
1) Покрытый (депонированный) аккредитив: Банк-эмитент перечисляет сумму аккредитива (покрытие) за счет Плательщика (либо предоставленного ему кредита)
в распоряжение Исполняющего Банка на весь срок действия аккредитива.
Исполняющий банк рассчитывается с Получателем (бенефициаром) за счет средств, полученных от Банка-эмитента
Исполняющий банк вправе не осуществлять исполнение аккредитива до поступления денежных средств от банка – эмитента, кроме случаев, когда Исполняющий банк подтвердил аккредитив (п. 1 ст. 870 ГК РФ)
Схема расчетов № 3 (непокрытый аккредитив)
Центральный Банк Российской Федерации (Банк России)
| |
|
| |
Корреспондентский счет в ЦБ РФ |
Корреспондентский счет в ЦБ РФ |
|
Банк – Эмитент ---------------- |
---------------------------------------- |
Исполняющий Банк |
(счета «лоро-ностро») |
корреспондентские отношения (счета лоро-ностро) |
|
6)списание 100 рублей с корреспондентского счета Банка-эмитента (лоро)
вИсполняющем банке и зачисление 100 рублей на корреспондентский счет Исполняющего Банка («непокрытый», «гарантированный» аккредитив)
4) |
зачисление 100 рублей на корреспондентский |
7) обращение Получателя в Исполняющий Банк |
|
счет Банка-Эмитента |
за получением 100 рублей с представлением документов, |
3) |
списание 100 рублей с расчетного счета |
указанных в условиях аккредитива |
|
Плательщика (или кредит Банка) |
|
2) |
заявление Плательщика на открытие аккредитива |
8) зачисление Исполняющим Банком 100 рублей |
|
|
с аккредитива на расчетный счет |
|
|
Получателя |
Плательщик ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- |
Получатель |
|
(Бенефициар) |
1) По условиям договора Плательщик должен уплатить Получателю |
|
100 рублей путем открытия аккредитива в Исполняющем Банке |
|
Примерная схема расчетов по покрытому аккредитиву (№ 2)
1.Стороны заключают договор с условием об аккредитивной форме расчетов за товар, сумма платежа – 100 000 рублей
2.В договоре определяется перечень документов, по представлении которых производится оплата по аккредитиву
3.Плательщик обращается в Банк – эмитент с заявлением об открытии аккредитива
на сумму 100 000
4.Банк – эмитент списывает 100 000 с расчетного счета Плательщика, зачисляет на свой корреспондентский счет в Банке России (или предоставляет кредит плательщику кредит)
5.Банк – эмитент не перечисляет сумму аккредитива в Исполняющий Банк
Такой аккредитив называется «непокрытым» («гарантированным»)
6.Получатель (Бенефициар, Продавец) совершает действия и составляет документы, необходимые для получения денежных средств с аккредитива (отгружает товар, получает накладную, оформляет сертификат качества и др.)
7.Получатель (Бенефициар, Продавец) представляет в Банк-эмитент или в Исполняющий Банк документы, необходимые для получения средств с аккредитива («раскрытия аккредитива»)
8.Банк по внешним признакам проверяет соответствие представленных документов условиям аккредитива
А) |
Если представленные Получателем документы соответствуют условиям аккредитива, |
|
Банк исполняет аккредитив (перечисляет денежные средства Получателю и др.) |
Б) |
Если представленные Получателем документы не соответствуют условиям |
|
аккредитива, Банк отказывает в исполнении аккредитива (в перечислении средств и др.) |
Непокрытый аккредитив (ст. 867, 870 ГК РФ)
В случае открытия непокрытого (гарантированного) аккредитива Банк-эмитент может предоставить Исполняющему банку, принявшему поручение Банка-эмитента, при осуществлении действий по исполнению аккредитива право
А) списывать средства со счета Банка-эмитента, открытого в исполняющем банке, в пределах суммы аккредитива
(Исполняющий банк и Банк-эмитент имеют корреспондентские отношения: Банк – эмитент имеет в Исполняющем банке счет (для Банка – эмитента это счет «ностро», для Исполняющего банка - «лоро»),
с которого Исполняющий банк в пределах суммы аккредитива может списывать денежные средства, предоставляемые Бенефициару (Получателю)
Б) либо может указать в аккредитиве иной способ возмещения исполняющему банку сумм, выплаченных им по аккредитиву.
Исполняющий банк вправе не осуществлять исполнение аккредитива до поступления денежных средств от банка – эмитента, кроме случаев, когда Исполняющий банк подтвердил аккредитив (п. 1 ст. 870 ГК РФ)
ОтзЫвный аккредитив
Аккредитив открывается на определенный срок, но может быть отозван досрочно.
ст. 868 ГК РФ:
Отзывный аккредитив может быть изменен или отменен по поручению плательщика банком-эмитентом в любой момент без предварительного уведомления получателя средств.
Исполняющий банк осуществляет платеж или иные операции по отзывному аккредитиву, если к моменту их совершения им не получено уведомление банка-эмитента об изменении или отмене аккредитива.
БезотзЫвный аккредитив (ст. 869 ГК РФ)
Аккредитив является безотзывным, если в его тексте не предусмотрено иное.
Безотзывный аккредитив не может быть отменен банком-эмитентом без согласия получателя средств.
Для изменения или отмены безотзывного аккредитива по поручению плательщика банк-эмитент должен направить получателю средств соответствующее уведомление.
Аккредитив считается отмененным или измененным с момента получения банком-эмитентом согласия получателя средств.