1.13.2. Классификация форм страхования

Формы страхования:

1. Добровольное страхование – осуществляется на основе договора между страхователем и страховщиком. Правила добровольного страхования определяются страховщиком самостоятельно в соответствии с новой редакцией Закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации».

2. Обязательное страхование – осуществляется в силу закона. Виды, условия и порядок проведения обязательного страхования определяются соответствующими законами Российской Федерации.

Исходя из объектов страхования различают три отрасли страхования: 1) личное страхование – форма защиты от рисков, которые угрожают

жизни человека, его трудоспособности и здоровью. Жизнь или смерть как форма существования не может быть оценена объективно. Застрахованный может лишь попытаться предотвратить те материальные трудности, с которыми столкнется в случае смерти или инвалидности;

2) имущественное страхование – отрасль страхования, где объектом страховых правоотношений выступает имущество в различных видах. В состав имущества входят деньги и ценные бумаги, а также имущественные права на получение вещей или иного имущественного удовлетворения от

сферу страховой деятельностиА. ОбъектомДстрахования здесь выступает ответственность страхователябпо закону или в силу договорного обязательства перед третьими лицами за причинение им вреда.

1.13.3. Страховой рынок

-уплатаСденежной суммы при наступлении определенных событий;

-случайность наступления этих событий;

-наличие интереса (имущественного или неимущественного) у одного из участников отношений, защита которого и обеспечивается уплатой указанной денежной суммы;

-платность услуги по предоставлению защиты;

-наличие специально формируемых денежных фондов, за счет средств которых и обеспечивается защита.

Участники страхового рынка:

1. Страховщик – юридическое лицо, созданное для осуществления страховой деятельности, которое при наличии лицензий на этот вид деятель-

ности заключает договор страхования и принимает на себя ответственность по несению риска. и

66

2.Страхователь – юридическое или физическое лицо, заключающее договор страхования со страховщиком и выплачивающее ему страховой взнос (страховую премию) за передачу ответственности за несение риска.

3.Застрахованный – физическое или юридическое лицо, имеющее специфику применения по видам страхования.

4.Страховые агенты – физические или юридические лица, действующие от имени страховщика и по его поручению в соответствии с предоставленными полномочиями.

5.Страховые брокеры – юридические или физические лица, зарегистрированные в установленном порядке в качестве предпринимателей, осуществляющие посредническую деятельность по страхованию от своего имени на основании поручений страхователя либо страховщика.

Страховое событие – событие, указанное в договоре страхования, по поводу наступления которого заключен договор.

Страховой случай – свершившееся событие, предусмотренное законом (при обязательном страховании) или договоромИстрахования (при добровольном страховании), при наступлении которого страховщик обязан сделать страховую выплату. Д

Страховая деятельность – деятельность по защите имущественных ин-

тересов юридических лиц, населения и государства с использованием методов страхования. А

Страховая сумма – определённая договором страхования или установленная законом денежнаябсумма, в пределах которой страховщик при наступлении страхового случая о язуется выплатить страховое возмещение по договору имущественногоистрахования или которую он обязуется выплатить по договору личного страхован я.

СтраховоеС(денежное) возмещение – денежная компенсация, выплачиваемая страхователю ли выгодоприобретателю при наступлении страхового случая из страхового фонда для покрытия ущерба в имущественном страховании и/или в страховании гражданской ответственности.

Страховая премия – плата за страхование, которую страхователь (выгодоприобретатель) обязан уплатить страховщику в порядке и в сроки, которые установлены договором страхования.

Страховая выплата – сумма, выплачиваемая страховщиком страхователю в возмещение убытков, вызванных наступлением страхового случая.

Страховой тариф – ставка страхового взноса с единицы страховой суммы или объекта страхования в целом, определяемая с помощью актуарных расчетов.

Завышенные тарифы по отношению к вероятности имеющегося риска способствуют снижению количества заключенных договоров страхования с потенциальными страхователями, а также снижают конкурентоспособность страховщика на страховом рынке.

При занижении тарифной ставки может пошатнуться финансовое положение страховщика. При этом становятся ощутимыми нехватка средств

67

для осуществления страховых выплат и ущерб страхователя, который не будет возмещен.

Брутто-ставка – тарифная ставка страховщика; исчисляется как сумма нетто-ставки и надбавки для возмещения расходов по проведению страховых операций.

Тарифная ставка страховщика – цена страхового риска и других расходов, адекватное денежное выражение обязательств страховщика по заключенному договору страхования.

Тарифная ставка по виду страхования выступает брутто-ставкой и делится на нетто-ставку, предназначенную для образования фонда страховых платежей, и нагрузку, необходимую для компенсирования затрат страховщика на проведение страхования. Ставки рассчитываются на так называемый тарифный период.

Нетто-ставка отражает степень риска страховщика по данному догово-

выплаченного страхового возмещения к сумме застрахованных объектов (максимально возможное возмещение).

Нагрузка – оставляющая часть страхового тарифа, служащая для финансирования процесса страхования.

Расходы страховщика на ведение дела можно классифицировать на

(зарплата, делопро зводствоб) расходы по управлению имуществом. Управ-

следующие виды:

- организационные – связаны с учреждением страхового общества и его

ленческие расходы не пропорциональны собранным страховым платежам. Большая их доля зависит от уровня занятости в страховом обществе. При оценке рентабельности отдельных видов страхования основное значение имеет сумма управленческих расходов. В актуарных расчетах требуется уточнить объем расходов по отдельным видам страхования в рамках каждого вида страхования по отдельным группам с учетом их характера;

- аквизиционные (производственные) – связаны с привлечением новых страхователей и заключением новых договоров страхования;

- инкассационные – идут на обслуживание налично-денежного оборота поступающих страховых платежей. Это затраты на изготовление бланков квитанций о приеме страховых платежей, ведомостей, учетных регистров (книг, ведомостей, справок и т.п.);

- ликвидационные – составляют затраты на ликвидацию ущерба, нанесенного страховым случаем. К ним относятся расходы на оплату труда ликвидаторам (лицам, занимающимся ликвидацией ущерба), понятым, судебные издержки, почтово-телеграфные расходы и расходы по выплате страхового возмещения.

68

1.13.4. Актуарные расчеты

Актуарные расчеты – система статистических и экономикоматематических методов расчета тарифных ставок и определения финансовых взаимоотношений страховщика и страхователя. Актуарные расчеты обусловливают механизм образования и расходования страхового фонда в долгосрочных страховых операциях, связанных с продолжительностью жизни населения (в страховании жизни и пенсии).

Задачи актуарных расчетов:

-математическое обоснование необходимых расходов на организацию процесса страхования;

-определение оптимальных размеров резервных фондов страховщика и источников их формирования;

-исчисление математической вероятности наступления страхового случая, определение частоты и степени тяжести последствий причинения ущерба как в отдельных рисковых группах, так и по страховой совокупности;

-изучение и классификация рисков поИопределенным признакам (группам) в рамках страховой совокупности;

-исследование нормы вложенияДкапитала (процентной ставки) при использовании страховщиком собранных страховых взносов в качестве инве-

стиций и тенденций их изменения в конкретном временном интервале, определение зависимости между процентнойАставкой и величиной брутто-ставки.

Актуарная калькуляция – форма, по которой производится расчет себестоимости и стоимости услугб, оказываемых страховщиком страхователю. Такая калькуляция позволяет делать страховые платежи по договору. С помощью актуарных расчетовиопределяют размеры тарифных ставок, которые при помощи долгосрочных ф нансовых исследований заранее занижаются на сумму того доходаС, который будет получен страховщиком от использования аккумулированных взносов страхователей в качестве инвестиций.

Для актуарных расчетов используется теория вероятности, поскольку размеры тарифных ставок в первую очередь зависят от степени вероятности страхового случая. Понятие вероятности применительно к страховому случаю характеризуется несколькими особенностями:

1) вероятность устанавливается путем подсчета числа неблагоприятных событий для страхователя и страховщика (пожара, наводнений, краж и т.п.); 2) при страховании имеется лишь некоторое количество объектов, из которых отдельные подвергаются страховому случаю, т.е. реализуется стра-

ховой риск.

Особенности страхования, которые учитываются в актуарных расчетах: 1) необходимость выделения и определения оптимальных размеров

страховых резервов страховщика; 2) определение себестоимости услуги, оказываемой страховщиком

страхователю (производится в отношении всей страховой совокупности); 3) прогнозирование сторнирования договоров страхования и эксперт-

ная оценка их величины;

69