- •Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности за 2012 год
- •I.Общие сведения.
- •II. Раскрытие применяемых способов ведения учета.
- •III. Применение учетной политики на 2013 год.
- •IV. Вступительные и сравнительные данные.
- •V. Расшифровки и пояснения к бухгалтерскому балансу и отчету о прибылях и убытках.
- •5.2. Денежные средства и денежные эквиваленты.
- •5.3. Прочие оборотные активы.
- •5.4. Уставный капитал.
- •5.5. Добавочный капитал.
- •5.6. Резервный капитал.
- •5.7. Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток).
- •5.8. Заемные средства.
- •5.9. Кредиторская задолженность.
- •5.10. Оценочные обязательства
- •5.11. Прочие краткосрочные обязательства.
- •5.16. Прочие доходы и расходы
- •5.17 Налог на прибыль.
- •5.18. Чистые активы Общества.
- •5.19. Прибыль на акцию.
- •5.20. Операции со связанными сторонами
- •5.21.События после отчетной даты.
- •5.22. Прекращение деятельности
- •6.0. Доходная активность характеризует эффективность текущей деятельности оао и связана с результативностью использования материальных, трудовых, финансовых ресурсов оао.
- •VI. Анализ финансовых показателей
5.17 Налог на прибыль.
Информация по текущему налогу на прибыль. тыс. руб.
|
|
2011 |
2012 |
|
|
|
|
|
Налог прибыль |
14600 |
19885 | ||||
|
Всего: |
14600 |
19885 | ||||
Информация о постоянных и временных разницах, постоянных налоговых обязательствах и активах, отложенных налоговых активах и отложенных налоговых обязательствах.
тыс. руб.
|
№ |
Показатель |
2011 |
2012 |
|
|
|
|
|
1 |
Постоянная положительная разница |
|
| ||||
|
1.1 |
-образовано ПНО |
1639 |
1827 | ||||
|
2 |
Постоянная отрицательная разница |
|
| ||||
|
2.1 |
-образовано ПНО |
- |
- | ||||
|
3 |
Вычитаемая временная разница |
|
| ||||
|
3.1 |
-Образовано ОНА |
4126 |
2307 | ||||
|
4 |
Налогооблагаемая временная разница |
|
| ||||
|
4.1 |
-Образовано ОНО |
322 |
2927 | ||||
|
5 |
Списание и погашение ОНА и ОНО: |
|
| ||||
|
5.1 |
Погашено ОНА |
1486 |
3120 | ||||
|
5.2 |
Списано ОНА |
- |
- | ||||
|
5.3 |
Погашено ОНО |
85 |
526 | ||||
|
5.4 |
Списано ОНО |
- |
- | ||||
|
6. |
Условный доход (расход) по налогу на прибыль |
10558 |
21272 | ||||
Налоги в бюджет за 2012 год
тыс. руб.
|
|
Начислено за 2012 г. |
Оплачено за 2012 г. |
Задолженности на 31.12.2012г. | |
|
дебиторская |
кредиторская | |||
|
Налог на прибыль |
19885 |
23067 |
4240 |
- |
|
НДС |
46890 |
46415 |
- |
11100 |
|
НДФЛ |
17219 |
16970 |
- |
1382 |
|
Загрязнение окр. среды |
229 |
293 |
- |
9 |
|
Налог на имущество |
2674 |
2612 |
- |
730 |
|
Транспортный налог |
119 |
112 |
- |
27 |
|
Налог на землю |
141 |
141 |
- |
35 |
|
Пени, штрафы |
55 |
55 |
- |
- |
|
Итого |
87212 |
89665 |
4240 |
13283 |
5.18. Чистые активы Общества.
тыс. руб.
|
Показатель |
Сумма на 01.01.2012г. |
Сумма на 31.12.2012г . |
Динамика |
|
Чистые активы |
275145 |
357423 |
82278 |
|
Уставный капитал |
60 |
60 |
- |
|
Превышение уставного капитала над чистыми активами |
-275085 |
-357363 |
82278 |
5.19. Прибыль на акцию.
Базовая прибыль (убыток) на акцию рассчитывается путем деления чистой прибыли (убытка) отчетного периода на средневзвешенное количество обыкновенных акций, находящихся в обращении в течение отчетного периода, за вычетом акций, выкупленных у акционеров.
|
|
2011 |
2012 |
|
|
|
|
|
Чистая прибыль (нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) отчетного года), в тыс. руб. |
40588 |
83205 | ||||
|
Средневзвешенное количество обыкновенных акций, находящихся в обращении |
45079 |
45079 | ||||
|
Базовая прибыль (убыток) на акцию, в рублях |
900 |
1850 | ||||
В течение отчетного года Обществом не размещались обыкновенные акции без оплаты либо по цене ниже рыночной стоимости, поэтому значение средневзвешенного количества обыкновенных акций, находящихся в обращении, не подлежит корректировке.
Общество не имеет конвертируемых ценных бумаг или договоров купли - продажи обыкновенных акций по цене ниже их рыночной стоимости, в связи с этим показатель разводненной прибыли на акцию не рассчитывается.