Содержание

Содержание 2

ВВЕДЕНИЕ 3

Глава I. Правовая природа договора банковского счета 4

Глава II. Сущность договора банковского счета 9

§1. Понятие договора банковского счета 9

§2. Права и обязанности сторон по договору банковского счета 11

Глава III. Элементы договора банковского счета 15

Глава IV. Ответственность по договору банковского счета 17

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 20

Список литературы 21

ВВЕДЕНИЕ

Договор банковского счета становится всё более популярным, в связи с развитием в нашей стране рыночных отношений, для этого необходима стабильная банковская система, действующая по простым и понятным правилам. Договор банковского счета является, на мой взгляд, важным элементом в системе отношений в сфере предпринимательства, ибо в основном клиентами банков являются именно юридические лица, осуществляющие расчеты с помощью безналичных денег. Детальная законодательная разработанность данного вопроса помогла бы решить многие проблемы в сфере отношений банков и их клиентов, а также государства. Однако пока многие аспекты договора банковского счета регулируются подзаконными актами, а то и вообще не регулируется. Чтобы понять, почему так происходит необходимо обратиться к истории вопроса.

На начальном этапе строительства советской системы права, договор банковского счета вообще не признавался в качестве самостоятельного. Его рассматривали в качестве разновидности договора поклажи или его старались определить через известные гражданскому кодексу классические договора займа и хранения.

В дальнейшем договор банковского счета относили к договорам смешанного типа, имеющего элементы займа и поручения без хранения. Но также некоторые юристы стали рассматривать его в качестве самостоятельного договора.

Только с принятием Гражданского кодекса Российской Федерации¹ договор банковского счета окончательно приобрел самостоятельность и был детально расписан.

Целью моей курсовой работы является рассмотрение понятия, прав, обязанностей и ответственности по договору банковского счета.

Глава I. Правовая природа договора банковского счета

История проблемы Полемика по вопросу о юридической природе договора расчетного счета возникла еще в 20–е годы. Характерным для научных взглядов этого периода на договор расчетного счета является то, что ни один из авторов не рассматривал его в качестве самостоятельного договора. Основная проблема, которая обсуждалась в правовой литературе периода после кредитной реформы 1930–1932 гг., это вопрос о том, является ли договор расчетного счета самостоятельным договором или представляет собой разновидность договора, уже известного гражданскому праву.

Одна группа авторов рассматривала договор расчетного счета как сложную совокупность самостоятельных договоров, объединяемых расчетным счетом. Другая – как особый самостоятельный договор.

Эта проблема остается актуальной и сейчас как в России, так и других странах. Согласно французской доктрине, банки лишь деформируют известные гражданскому праву конструкции, такие как хранение, заем и поручение. Швейцарская доктрина придерживается сходной точки зрения.

Немецкая доктрина разработала целую конструкцию генерального банковского договора, условия которого предоставляют в распоряжение клиента весь коммерческий инструментарий банка сразу и который подходит для всех видов поручений, которые может дать он банку. Однако эта доктрина разделилась на два направления. Сторонники одного направления полагают, что генеральный банковский договор регулирует все отношения между банком и клиентом, и потому нет необходимости заключать отдельные договоры. Сторонники другого направления считают, что генеральный банковский договор обязывает банк заключать со своими клиентами, если они того пожелают, отдельные договоры.

С точки зрения австрийской доктрины, содержание банковского договора, который чаще всего возникает в результате открытия счета, заключается не просто в самом факте открытия счета, но и в управлении им.

Рассмотрим правовую природу договора банковского вклада и банковского счета на основе изучения современного законодательства Российской Федерации и банковской практики.

Что же касается правовой природы договора банковского счета, то вклады могут вноситься на различные счета. Прежде всего, следует указать, что в понятие «счет» включается самое различное содержание. Банковский счет можно рассматривать как способ бухгалтерского учета денежных средств и иных материальных ценностей. Такую роль выполняют, например, ссудные счета, счета по учету фондов банка.

Счета, на которые клиенты помещают свои вклады, кроме отмеченной функции, выполняют и другую роль. Это, прежде всего, договоры. Такие счета бывают депозитными, расчетными, текущими, спецссудными, счетами финансирования капитальных вложений. Вклады до востребования могут помещаться на депозитные, расчетные, текущие и счета. При этом обычный депозитный счет ничего нового не вносит в конструкцию договора займа. Это единый договор. Иное дело — расчетный, текущий счета, счет финансирования капитальных вложений. За рубежом это чековый счет, жиросчет, контокоррентный счет.

Вторую группу отношений, возникающих при открытии банковского счета, составляют отношения по выполнению поручений клиента о производстве платежей и о получении денег, следуемых клиенту. Причем связь между вкладом, зачисленным на счет, и осуществлением платежей за счет этого вклада прямая. Выплачивая третьим лицам суммы по поручению клиента, банк уменьшает свой долг клиенту. В случае, если вклад в банк сделан не самим клиентом, а третьим лицом в безналичном порядке, то с правовой точки зрения происходит перевод долга с того лица, которое производит платеж клиенту банка, на банк. Например, заказчик по договору подряда (должник подрядчика) желает расплатиться с подрядчиком за выполненные им работы. Он дает поручение своему банку передать следуемую подрядчику сумму денег, однако не ему самому, а его банку, который, в свою очередь, является должником подрядчика по договору расчетного счета. В результате произведенной операции долг банка подрядчика либо возрастает, либо возникает впервые (если на счете до этого вообще не было денег). При этом согласие подрядчика на перевод долга предполагается ввиду того, что он добровольно открыл счет в банке для производства подобных операций.

Предъявляя в банк платежное поручение, владелец счета таким способом дает банку распоряжение заплатить третьему лицу определенную сумму денег за счет своего вклада, находящегося в этом банке на счете. Банк обязан выполнить поручение клиента, поскольку это предусмотрено договором банковского счета.

Таким образом, действия клиента, предъявляющего в банк расчетные документы в целях осуществления расчетных операций, являются сделками, направленными на исполнение договора банковского счета. Указанные сделки являются односторонними. Эта точка зрения уже высказывалась в литературе. Однако ряд авторов с ней не согласны.

Иоффе О. С.¹ полагает, что сделки, совершаемые во исполнение договора банковского счета, являются договорами займа, хранения и поручения. При этом речь идет именно о договорах, а не об односторонних сделках. Сторонами такого договора являются банк и его клиент. Компанеец Е. С.² считает, что сделки, совершаемые во исполнение договора расчетного счета, являются многосторонними договорами, которые связывают в одно правоотношение три стороны: плательщика, получателя средств и банк.

С этой и предыдущей позицией нельзя согласиться. Когда плательщик предъявляет платежное поручение в банк, это действительно можно назвать волеизъявлением. Но для заключения договора необходимо, чтобы волю выразила и другая сторона правоотношения. А банк не вправе выразить свою волю, т.е. не вправе отказать в приеме платежного поручения, если оно законно. Предположим, что банк все – таки отказал своему клиенту в приеме платежного поручения и совершении платежа. Тогда его действия следует рассматривать как нарушение обязанности банка, вытекающей из договора банковского счета. Получатель средств может не иметь никакого отношения к банку плательщика. У него может быть свой банк. Таким образом, в правоотношение с банком плательщика непосредственно он не вступает, если это не его собственный банк, и не может быть стороной многостороннего договора. Получатель средств не может отказаться от приема платежа, не впадая в просрочку. Поэтому сделки, совершаемые во исполнение договора банковского счета, могут быть только односторонними.

Выполняя поручение клиента о производстве расчетных операций, банк вступает в отношения с третьими лицами. В этих случаях банк совершает сделки от имени и за счет клиента либо от своего имени, но опять же за счет клиента, действуя соответственно как поверенный или комиссионер.

Таким образом, отношения между банком и клиентом, складывающиеся на основе договора банковского счета, охватываются конструкцией договора поручения или комиссии в зависимости от формы безналичных расчетов, которая используется в каждом конкретном случае.

Такая трактовка указанных отношений является распространенной в иностранном законодательстве и доктрине.

Безналичные расчеты в Российской Федерации осуществляются в следующих формах: банковский перевод, чек, аккредитив, акцептная форма расчетов, безакцептное и бесспорное списание средств со счета плательщика.

Заключая договор банковского счета, банк заранее обязуется производить расчеты своего клиента с его контрагентами во всех предусмотренных законом формах.

При расчетах аккредитивами, переводами, чеками банк действует от своего собственного имени, но производит платеж за счет средств клиента, то есть поступает как комиссионер. При расчетах платежными требованиями — поручениями (акцептная форма расчетов) — банк плательщика, принимающий расчетные документы от получателя средств, действует от имени своего клиента, т.е. поступает как поверенный. Представляется, что договор банковского счета является договором смешанного типа, сочетающим элементы договора займа, поручения и комиссии.

Схожая правовая характеристика договора банковского счета была дана в литературе периода до кредитной реформы 1930—1932 годах. Появление концепции договора банковского счета как особого самостоятельного договора в литературе периода после кредитной реформы было связано с изменением правового положения банка, который, по сути дела, превратился в один из многочисленных органов управления народным хозяйством, осуществлявший «контроль рублем» за выполнением предприятиями и организациями плановых актов.

Договор банковского счета двустороннеобязывающий, консенсуальный, возмездный. Он может быть заключен даже тогда, когда на счете нет денег.

Вывод о правовой природе договора банковского счета позволяет дать некоторые практические рекомендации. Правовое регулирование отношений между банком и клиентом, основывающихся на договоре банковского счета, должно осуществляться специальным законодательством о банковских сделках (операциях). За пределами специального правового регулирования необходимо применять нормы, относящиеся соответственно к договорам займа, поручения и комиссии.