Коммерческое страхование - Карпицкая М.Е

Первая группа страховых отношений связана с проявлением специфических страховых интересов: страхователь, страховщик, застрахованный, страховая защита, страховой интерес, страховая сумма, страховая ответственность, страховой полис.

Вторая группа страховых отношений связана с формированием страхового фонда: страховой тариф, страховая премия, срок страхования.

Третья группа страховых отношений связана с расходованием средств страхового фонда: страховой риск, страховое событие, страховой случай, страховой акт, страховой ущерб, убыточность страховой суммы.

Четвертая группа страховых отношений связана с функционированием международного страхового рынка: зеленая карта, европейские директивы (ЕЕС) и т.д.

Риск — это случайное событие, приводящее к ущербу. Страховым риском является предполагаемое событие, на слу- чай наступления которого проводится страхование. Событие, рассматриваемое в качестве страхового риска, должно обладать признаками вероятности и случайности его наступления.

Различают три ступени определения риска в теории страхования:

*как вероятностное распределение результатов действий хозяйствующего субъекта;

*как отклонение фактических результатов от плановых ожиданий;

*как распределение вероятностей получения неблагоприятных результатов.

Оценка риска осуществляется с помощью двух вероятностных показателей: средней величины ущерба и вероятности его наступления или частоты ущерба.

Рисковый менеджмент — это процесс управления рисками. Он включает идентификацию, измерение, контроль риска.

Идентификация состоит в систематическом выявлении рисков, характерных для данного предприятия, и изучение факторов, вызывающих риск и оказывающих влияние на степень его реализации.

Измерение риска заключается в определении степени его вероятности и размеров потенциального ущерба.

11

Контроль риска выступает в двух формах: физический и финансовый. Физический контроль предполагает использование различных способов, позволяющих снизить вероятность наступления ущерба, что достигается через различные формы самострахования и передачу риска страховым компаниям.

Критерии страхуемости рисков для страховщика: случайный характер ущерба; возможность оценки распределения ущерба и однозначность этого распределения; независимость страхуемых распределений друг от друга; оценка максимально возможной величины ущерба.

Вопросы для самоконтроля

1.Понятие и термины, выражающие наиболее общие условия страхования.

2.Понятия и термины, связанные с процессом формирования страхового фонда.

3.Термины, связанные с расходованием средств страхового фонда.

4.Международные страховые термины.

5.Понятие риска в страховании.

6.Измерение рисков.

7.Классификация рисков.

8.Процесс управления риском.

9.Критерии страхуемых рисков.

Темы рефератов

1.Виды рисков, их оценка и механизмы нейтрализации.

2.Страхование как метод управления рисками.

Рекомендуемая литература

1.О страховании: Закон РБ / Ведомости Верховного Совета РБ. — 1993. — ¹22; Народная газета. — 1993. — 16 июня.

2.Александров А.А. Страхование. — М.: «ПРИОР», 1998. — 192с.

3.Александрова Т.Г., Мещерякова О.В. Коммерческое страхование. — М.: Институт новой экономики, 1996. — 253с.

4.Бланк И.А. Торговый менеджмент. — К.: Украинско-Финский институт менеджмента и бизнеса, 1997. — 408с.

12

5.Догиль Л. Ф. Хозяйственный риск и финансовая устойчивость предприятий АПК. Методологические и практические аспекты. — Мн.: БГЭУ, 1999. — 239с.

6.Коваленко Н.Н. Правовое регулирование страхования в РБ: Учеб. пособие. — Мн.: РИВШ, 1999. — 400с.

7.Сербиновский Б.Ю., Гарькуша В.Н. Страховое дело. — Ростов-на- Дону: «Феникс», 2000. — 384с.

8.Федорова Т.А. Основы страховой деятельности: Учебник. — М.: Èçä-âî ÁÅÊ, 1999. — 776ñ.

9.Хохлов Н.В. Управление риском: Учеб. пособие. — М.: ЮНИТИДАНА, 1999. — 239с.

10.Шахов В.В. Страхование: Учебник. — М.: ЮНИТИ, 1999. — 311с.

Тема 3. Организация страховой деятельности и ее нормативно-правовая база

1.Основные принципы организации страхового дела в современных условиях. Организационно-правовые формы страховых компаний.

2.Системы страхования. Объединения страховщиков. Страховой пул.

3.Организационная структура страхования.

4.Существенные и конкретные условия договора страхования. Необходимые элементы договора страхования. Принципы добровольного и обязательного страхования.

5.Системы страховой ответственности.

6.Государственное регулирование страховой деятельности. Государственный надзор за работой страховщиков.

Деятельность белорусских страховщиков разрешена в статусе юридического лица в следующих организационно-пра- вовых формах: государственные страховые организации; открытые и закрытые акционерные общества; общества с ограниченной ответственностью; общества взаимного страхования; кооперативное страхование.

Закрытое акционерное общество является наиболее распространенной формой страховых организаций.

Акционерное общество — юридическое лицо, имеющее свой устав, в котором определены цели общества, размер ка-

13

питала, порядок управления делами. Высшим органом управления в АО является общее собрание акционеров. Правление и наблюдательный совет представляют собственников и контролируют деятельность страхового общества в период между заседаниями общего собрания, исполнительных и ревизионных органов. Текущее руководство страховым акционерным обществом осуществляет генеральный директор.

Страховая деятельность — это деятельность по страхованию, в том числе по сострахованию и перестрахованию.

Страхование и сострахование являются первичным страхованием. Первичное страхование — это предоставление страховой защиты клиентам. Оно может осуществляться в индивидуальной форме или в форме совместного страхования.

Объект страхования может быть застрахован по одному договору несколькими страховщиками. Такое страхование называется сострахованием.

При страховании крупных и опасных рисков усилий страховщика недостаточно. Для этой цели проводится временное объединение самостоятельных компаний на основе добровольного соглашения.

Страховой пул выступает гарантом обеспечения финансовой устойчивости страховых операций на условиях солидарной ответственности его участников; дает возможность преодолеть недостаточную финансовую емкость отдельных страховщиков; является гарантом страховых выплат клиентам.

Для каждого участника пула установлена доля в принимаемых на страхование рисках. В соответствии с ними между участниками распределяются страховые взносы. Все члены пула участвуют в компенсации наступающих ущербов на принципе солидарной ответственности и имеют право регрессного требования по выплатам, осуществленным за других членов пула, имеющих временные финансовые трудности.

Перестрахование — это система экономических отношений, в соответствии с которой страховщик, принимая на страхование риски, часть ответственности по ним передает на согласованных условиях другим страховщикам с целью создания сбалансированного портфеля страховщика, обеспечения финансовой устойчивости страховых операций.

14

Организационная структура страхования представлена следующими элементами: рисковые обстоятельства, ситуация риска, стоимость (оценка) объекта страхования, страховое событие, страховая сумма, страховой взнос, страховой случай, ущерб (убыток) страхователя, страховая выплата.

Заключение договора страхования оформляется страховым свидетельством в письменной форме.

По договору страхования одна сторона (страховщик) обязуется при наступлении предусмотренного в договоре события (страхового случая) возместить другой стороне или третьему лицу (выгодоприобретателю), в пользу которого заклю- чен договор, причиненный вследствие этого события ущерб застрахованным по договору интересам в пределах определенной договором страховой суммы, а другая сторона (страхователь) обязуется уплатить обусловленную договором сумму (страховой взнос).

Существенными условиями договора страхования выступают: определение страховщика и страхователя; вид страхования; объекты страхования; характер событий, на случай наступления которого осуществляется страхование; исключе- ние из страхового покрытия; страховая сумма; начало и продолжительность периода страхования; величина страховой премии; вид и способ ее внесения.

Условия, на которых заключается договор страхования, могут быть определены в стандартных правилах страхования соответствующего вида, принятых, одобренных или утвержденных страховщиком либо установленных законом.

При заключении договора страхования страхователь обязан сообщить известные обстоятельства, имеющие существенное значение для определения вероятности наступления страхового случая и размера возможных убытков от его наступления, если эти обстоятельства неизвестны и не должны быть известны страховщику.

Договор страхования вступает в силу в момент уплаты страховой премии или первого взноса.

Обязательную форму страхования отличают следующие принципы:

• обязательное страхование устанавливается законом,

15

согласно которому страховщик обязан застраховать соответствующие объекты, а страхователь — вносить причитающиеся страховые платежи;

•сплошной охват указанных в законе объектов;

•автоматичность распространения обязательного страхования на объекты, указанные в законе;

•действие обязательного страхования не зависит от внесения платежей;

•нормирование страхового обеспечения. Добровольная форма страхования построена на соблю-

дении следующих принципов:

•действует и в силу закона, и на добровольных началах;

•выборочный охват добровольным страхованием, связанный с тем, что не все страхователи желают участвовать в страховании;

•всегда ограничено сроком страхования;

•действует только при уплате разового или периодиче- ского страхового взноса;

•страховое обеспечение зависит от желания клиента (не выше действительной стоимости объекта).

В практике страховщика применяется несколько систем страховой ответственности и франшизы. Общепринятыми считаются системы:

*страхование по пропорциональной ответственности; *ответственности по первому риску; *предельной ответственности.

Собственное участие страхователя в возмещении ущерба выражается через франшизу.

Выделяют условную и безусловную франшизу. При условной франшизе страховщик освобождается от ответственности за ущерб, не превышающий установленной суммы франшизы, и должен возместить ущерб полностью, если размер больше франшизы.

При безусловной франшизе установленная договором франшиза вычитается всегда.

Государственное регулирование страховой деятельности обеспечивает развитие национальной системы страхования

16

и действенный контроль страхового сектора экономики. Законодательная база правового регулирования страхового рынка заложена в законе РБ «О страховании« от 16 июня 1993 г., Положении о страховой деятельности в РБ, утвержденном согласно Декрету Президента РБ ¹20 от 28 сентября 2000 г. «О совершенствовании регулирования страховой деятельности в Республике Беларусь», Гражданском кодексе (гл. 48) и других нормативных документах.

Государственное регулирование страховой деятельности осуществляется Президентом РБ, Национальным собранием РБ, Правительством РБ, Комитетом по надзору за страховой деятельностью при МФ РБ и иными государственными органами в пределах их компетенции.

Государственное регулирование проводится путем определения:

*основных направлений государственной политики в области страховой деятельности;

*порядка страховой деятельности в РБ; *процедур регистрации, реорганизации, ликвидации

страховых организаций; *порядка лицензирования видов деятельности;

*правил и принципов страхования, перестрахования, тарифной политики;

*требований к формированию, размещению, использованию страховых резервов и других фондов, обеспечивающих финансовую устойчивость страховых организаций.

Вопросы для самоконтроля

1.Характеристика основных организационных форм страховых организаций.

2.Особенности формирования и деятельности страховых

пулов.

3.Принципы обязательного и добровольного страхования.

4.Объекты страхования.

5.Общие условия договора страхования.

6.Необходимость государственного надзора за страховой деятельностью и формы его осуществления.

17

Темы рефератов

1.Государственное регулирование страховой деятельности в РБ.

2.Компьютерное моделирование организационной структуры страховой компании.

Рекомендуемая литература

1.О страховании: Закон РБ / Ведомости Верховного Совета РБ. — 1993. — ¹22; Народная газета. — 1993. — 16 июня.

2.О совершенствовании регулирования страховой деятельности в РБ: Декрет Президента РБ ¹26 от 28.09.2000 г./ Советская Белоруссия. — 2000.

—4 октября.

3.Об основах государственного социального страхования: Закон РБ 31.01.1995/ НЭГ. — ¹15. — 1995.

4.Положение о порядке выдачи лицензий страховым, перестраховоч- ным организациям на страховую деятельность и страховым брокерам на страховое посредничество: Комитет страхового надзора при МФ РБ 30.05.1997; зарегистрировано в реестре государственной регистрации ¹1948/12, 25.06.1997.

5.О внесении изменений в Положение о порядке выдачи лицензий страховым организациям, осуществляющим страховую деятельность по перестрахованию: Постановление СМ РБ ¹3, 9.01.2001, НРПА ¹8/4787, 23.01.2001.

6.О некоторых вопросах государственной регистрации представительств, филиалов, отделений и других обособленных подразделений страховых и перестраховочных организаций в Республике Беларусь и за ее пределами: Постановление СМ РБ ¹1405 от 22.10.1997.

7.О некоторых вопросах открытия страховых, перестраховочных организаций и их дочерних организаций: Постановление СМ РБ ¹1406 от 22.10.1997.

8.О внесении изменений и дополнений в «Положение о Комитете по надзору за страховой деятельностью при МФ РБ»: Постановление СМ РБ ¹5/5198, 12.02.2001.

9.Гражданский кодекс РБ, гл.48.

10.Александров А.А. Страхование. — М.: «ПРИОР», 1998. — 192с.

11.Коваленко Н.Н. Правовое регулирование страхования в РБ: Учеб. пособие. — Мн.: РИВШ, 1999. — 400с.

12.Пилипейко М.М. Страхование для всех и каждого. — Мн.: Белбизнеспресс, 1999.

13.Сербиновский Б.Ю., Гарькуша В.Н. Страховое дело. — Ростов-на- Дону: «Феникс», 2000. — 384с.

14.Федорова Т.А. Основы страховой деятельности: Учебник. — М.: Èçä-âî ÁÅÊ, 1999. — 776ñ.

15.Шахов В.В. Страхование: Учебник. — М.: ЮНИТИ, 1999. — 311с.

18

Тема 4. Классификация страхования. Тарифная политика в сфере страхования

1.Общие основы и принципы классификации по объектам страхования и роду опасностей. Отрасли, подотрасли и виды.

2.Страховая премия как цена страховой услуги, ее структура и отдельные элементы. Актуарные расчеты, их особенности в страховании.

3.Методика построения тарифов по страхованию жизни, рисковым видам страхования.

Классификация страхования представляет собой научную систему деления страхования на сферы деятельности, отрасли, подотрасли, виды, звенья, расположенные так, что каждое последующее звено является частью предыдущего. В основе такого деления страхования лежат различия в объектах, категориях страхователей, объеме страховой ответственности, форме проведения страхования.

Отрасль страхования — это звено классификации страхования, характеризующее в широком смысле слова страхование жизни и здоровья человека, материальных ценностей, обязательств страхователей перед третьими лицами.

В рыночной экономике нашей республики, исходя из характеристики объектов страхования, выделяют три отрасли страхования:

*имущественное страхование; *личное страхование; *страхование ответственности.

Вид страхования представляет собой часть отрасли страхования, он характеризуется страхованием однородных имущественных интересов.

Имущественное страхование включает следующие виды: страхование грузов, страхование транспортных средств, страхование других видов имущества, страхование финансовых рисков, страхование коммерческих рисков.

Личное страхование включает: страхование жизни, страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование.

19

Страхование ответственности включает: страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств, страхование ответственности перевозчиков и экспедиторов, страхование гражданской ответственности предприятий — источников повышенной опасности, страхование ответственности за неисполнение обязательств, страхование профессиональной ответственности, страхование иных видов гражданской ответственности.

Вид страхования включает отдельные разновидности. Разновидность страхования — это страхование однородных

объектов в определенном объеме страховой ответственности. Разновидностями личного страхования являются: страхо-

вание детей, страхование к бракосочетанию, смешанное страхование жизни и др.

Разновидностями имущественного страхования являются: страхование строений, основных и оборотных фондов, животных, домашнего имущества, средств транспорта и др.

Плата за страхование (цена страховой услуги), которую страхователь должен внести страховщику в соответствии с условиями договора страхования, называется страховой премией. Для определения размера страховой премии используют специальные методы, основанные на положениях теории вероятностей, математической статистики, финансовой математики. Совокупность этих приемов и методов составляет теорию актуарных расчетов. Страховая премия, уплачиваемая страхователем, называется брутто-ставкой.

Основные компоненты брутто-ставки: нетто-ставка, нагрузка, включающая надбавку на покрытие расходов страховой компании и надбавку на прибыль.

На размер нетто-ставки влияют два фактора:

1)вероятность наступления страхового случая по данному виду страхования;

2)ожидаемая тяжесть страхового случая (т.е. отношение ожидаемой величины выплаты по страховому случаю к страховой сумме по данному договору).

Тарифная ставка имеет ту же структуру, что и брутто-став- ка. Страховой тариф представляет собой ставку страхового

20