6. Роль денег в кругообороте доходов и продуктов.

Для определения сущности и места финансовых отношений в обществе обратимся к кругообороту доходов и продуктов, т.е. к теоретической модели экономической системы. Как известно, эта модель описывает движение товаров и услуг в виде экономического процесса, происходящего непрерывно во времени и количественно измеряемого в денежных единицах за некоторый период времени. Кругооборот доходов и продуктов есть поток товаров и услуг, которыми обмениваются предприятия и домохозяйства, уравновешенный соответствующим потоком денежных платежей, совершаемых в качестве компенсации за эти товары и услуги.. Деньги опосредуют экономические отношения между субъектами рыночной экономики. Домохозяйства, являясь получателями доходов как владельцы экономических ресурсов, участвуют в дальнейшем перераспределении национального дохода (НД). Они направляют полученные доходы на потребление (С), на уплату налогов (Т), на сбережения (S ). ОтсюдаНД = С + Т + S, (1) 2. В процессе перераспределения участвует государство. Оно собирает налоги, формирует бюджетный фонд, из которого финансирует госзакупки (G) и осуществляет социальные расходы, называемые трансфертными платежами, в пользу малообеспеченных слоев населения. В модели трансфертные платежи учтены в чистых налогах, понимаемых как разность между взимаемыми налогами и произведенными трансфертными платежами. 3. Деньги выполняю т регулирующую роль в процессе кругооборота доходов и продуктов, определяя непрерывность воспроизводства, его пропорции и динамику. Равенство валового национального продукта (ВНП) и национального дохода является основным условием кругооборота C + I + G + (X - M) = C + T + S, (2) I + G + X = S + T + M, (3) В левой части последнего уравнения представлена сумма изъятий с финансового рынка и у государства, а в правой - сумма поступлений с учетом доходов от мировой торговли. 4. Финансовые рынки и государство играют в силу своих функций определяющую роль в перераспределении денежных средств. Финансовые рынки обеспечивают перераспределение денежных средств с целью максимизации их доходности. Государство, не преследуя этой цели, выполняет свои политические и социально-экономические функции.Преобразуя уравнение (3), подчеркнем фундаментальную роль финансового рынка в экономике:I + (G - T) = S + (M - X), (4)где I - инвестиции;(G - T) - дефицит бюджета. Это - способы использования средств, исходящих с финансовых рынков;S - сбережения, (M - X) - чистый импорт. Это - источники средств, пополняющих финансовые рынки.5. В процессе перераспределения первичных доходов деньги получают с помощью государства и финансовых рынков относительно самостоятельное движение, не связанное с движением товаров и услуг. Это означает выделение финансовых отношений как особой сферы денежных отношений.

7. Харак-ка денежного оборота и денежн обращения.

Главные составляющие денежного оборота: налично-денежный и безналичный обороты. Основная часть его платежный оборот, в котором деньги функционируют как средство платежа, используются два погашения долговых обязательств. Он производится как в наличной, так и в безналичной формах. Весь безналичный оборот- платежный, ибо предполагает разрыв во времени движения товаров в различных его разновидностях и денежных средств, т.е. функционирование денег в качестве средства платежа. Безналичный платежный оборот, являясь преобладающим (до 90% всего денежного оборота), осуществляется в виде записей по счетам плательщиков и получателей денежных средств в кредитных учреждениях, путем зачетов взаимных требований и передачи оборотных документов. Соответственно экономические процессы в народном хозяйстве опосредуются преимущественно безналичным платежным оборотом.Денежное обращение осуществляется в наличной и безналичной формах.

Безналичное обращение - движение стоимости без участия наличных денег, посредством перечисления денежных средств по счетам в кредитных учреждениях и зачетов взаимных требований. Безналичные расчеты имеют важное экономическое значение в ускорении оборачиваемости средств, сокращении наличных денег, необходимых для обращения, снижении издержек обращения.

Определены следующие формы безналичных расчетов:

-расчеты платежными поручениями;

-расчеты платежными требованиями-поручениями;

-инкассовые расчеты;

-расчеты с применением аккредитивов;

-расчеты с использованием чеков;

-расчеты с использованием векселей;

-клиринговые расчеты;

-расчеты с помощью пластиковых карточек.

Налично-денежное обращение — движение наличных денег в сфере обращения и выполнение ими 2-х функций: средства платежа и средства обращения. Наличные деньги используются: для оплаты товаров, работ, услуг; для расчетов, не связанных с движением товаров и услуг( расчетов по выплате заработной платы, премий, пособий, стипендий, пенсий, по выплате страховых возмещений по договорам страхования, при оплате ценных бумаг и выплате дохода по ним, по платежам населения, на хозяйственные нужды, на оплату командировок, на представительские расходы, на закупку сельхозпродукции и т.д). Налично-денежное движение осуществляется с помощью различных видов денег: банкнот, металлических монет, других кредитных инструментов (векселей, чеков, кредитных карточек).

8. Сущность безналичн. расчета. Безналичные расчеты – это расчеты (платежи), осуществляемые без использования наличных денег, посредством перечисления денежных средств по счетам в кредитных учреждениях и зачетов взаимных требований. Безналичные расчеты имеют важное экономическое значение в ускорении оборачиваемости средств, сокращении наличных денег, необходимых для обращения, снижении издержек обращения; организация денежных расчетов с использованием безналичных денег гораздо предпочтительнее платежей наличными деньгами. Широкому применению безналичных расчетов способствует разветвленная сеть банков, а также заинтересованность государства в их развитии, как по вышеотмеченной причине, так и с целью изучения и регулирования макроэкономических процессов.

С развитием и совершенствованием автоматизации банковских операций с середины 70-х годов в развитых странах стала применяться система электронных платежей, используемых для кредитных и платежных операций и контроля за состоянием банковских счетов посредством передачи электронных сигналов, без участия бумажных носителей информации. Они способствуют ускорению денежного оборота, улучшению кредитно-банковского обслуживания клиентов, уменьшают издержки, связанные с выполнением платежных операций. Для своевременного перемещения средств от отправителя денежного перевода к получателю при оптовых платежных операциях используются телеграфные переводы.

В электронной системе денежных переводов в настоящее время действуют банковские автоматы, позволяющие клиенту банка самостоятельно подключаться к банковской ЭВМ и осуществлять наиболее распространенные операции: получение наличных денег со счета, внесение вклада, перевод средств по счетам и др. Некоторые банковские автоматы служат только для выдачи наличных денег.

Система организации безналичных расчетов -- не просто набор взаимосвязанных элементов. Организация этой системы базируется на трех составляющих:

1) совокупность принципов организации безналичных расчетов,

обязательных для соблюдения всеми ее субъектами хозяйственных

отношений;

2) система счетов, позволяющая осуществлять платежи и расчеты

в безналичной форме;

3) система платежных форм, документов и правил документооборота.

Система расчетов -- динамическая и должна отвечать требованиям хозяйственной жизни. Безналичные расчеты должны осуществляться таким образом, чтобы платежи совершались в кратчайшие сроки, позволяющие обеспечить непрерывность и ускорение воспроизводственного процесса, кругооборота капитала и оборачиваемости средств. Для нормального функционирования система безналичных расчетов должна базироваться на общих и обязательных для выполнения принципах и нормативных документах. Порядок ведения расчетов в безналичной форме должен быть однообразным для всех кредитных учреждений и хозяйствующих субъектов на всей территории страны и вписываться в международные расчетные отношения.

ФОРМЫ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ

1.Платежные поручения

2.Чековая форма расчетов

3.Расчеты по аккредитиву

4.Расчеты по инкассо

5.Электронные банковские услуги.

9. Харак-ка операций, которыми производятся безналичные расчеты.

Безналичные расчеты - денежные расчеты, при которых платежи осуществляются без участия наличных денег путем перечисления денежных средств со счета плательщика на счет получателя. При этом расчетным центром является банк. БЕЗНАЛИЧНЫЕ РАСЧЕТЫ- денежные расчеты между различными субъектами хозяйственной деятельности, осуществляемые без применения наличных денег путем перечисления определенных сумм со счета плательщика на счет кредитора в банке или путем зачета взаимных требований

Б. р. осуществляются с помощью векселей, чеков, кредитных карточек, заменяющих наличные деньги, а тж. путем зачета взаимных требований и клиринговых расчетов.

Операции по безналичнымрасчетам отражаются на расчетных, текущих и иных счетах, открываемых банкамисвоим клиентам после представления последними соответствующих документов.

Каждое предприятие,организация могут иметь в банке, только один основной счет — расчетный или текущий. Безналичные расчеты за товарыи услуги, а также в связи с финансовыми обязательствами осуществляются в различных формах, каждая из которых имеет специфические особенности в характере и движении расчетных документов Форма расчетов представляет собой совокупность взаимосвязанных элементов, к числу которых относятся способ платежа и соответствующий ему документооборот. Документооборот — это система оформления, использования и движения расчетных документов и денежных средств, куда входят: выписка грузоотправителем счета-фактуры и передача его другим участникам расчетов; содержание расчетного документа и его реквизиты; сроки составления расчетного документа и порядок предъявления его в банк, а также другим участникам расчетов; движение расчетного документа между учреждениями банков; порядок и сроки оплаты расчетного документа, перевода и получения денежных средств; порядок использования расчетного документа для взаимного контроля участников расчета и осуществления мер экономического воздействия.

Сберегательные Банки производят безналичные расчеты по поручениям вкладчиков о списании с их счетов по вкладам сумм платежей в пользу предприятий, учреждений и организаций. Такие поручения выполняются в разовом порядке и в течение квартала, года или до отмены поручения.