Рейтингова шкала для визначення класу позичальника (по Зкб)
Значення узагальненого показника |
Рейтинг |
Від 500 і більше |
І (клас А) |
Від 400 до 499 |
ІІ (клас Б) |
Від 250 до 399 |
ІІІ (клас В) |
Від 150 до 249 |
ІV (клас Г) |
Від 149 і менше |
V (клас Д) |
Клас А – кредитується по найнижчих кредитних ставках;
Клас Б – кредитується по підвищених кредитних ставках;
Клас В – кредитується за умов поліпшення фінансового стану після додаткової оцінки;
Клас Г – не кредитується;
Клас Д – не кредитується.
Додаткова інформація про досліджуване підприємство:
Сума кредиту – 20%від валюти балансу;
Строк кредитування – 6 місяців;
Очікувана ставка кредитування 24%;
Середньомісячні надходження на рахунки – в 5 раз більші середньорічного залишку на розрахунковому рахунку в національній валюті;
Середньомісячні витрати – 1/12 загальної суми затрат (р.260 ф.2);
Інші зобов’язання, які мають бути погашені упродовж дії кредитного договору – 1/6 середньорічного залишку по р.620 ф.1.;
Вартість предмету застави – середньорічна залишкова вартість основних засобів.
В якості предмету застави виступає нерухоме майно.
Підприємство функціонує більше 5 років;
В кредитуючого банку про підприємство є цілком позитивна інформація, воно є постійним клієнтом банку, має більш 50% оборотів по розрахунковому рахунку;
Підприємство кредитувалося у минулому, повернуло кредит без проблем, проте нараховані відсотки сплачувало із затримкою платежу.
Оцінка кредитоспроможності
Таблиця 7.1
Об’єктивна оцінка
Показник |
Значення |
Бали |
Коефіцієнт покриття |
|
|
Коефіцієнт абсолютної платоспроможності |
|
|
Коефіцієнт швидкої ліквідності (платоспроможності) |
|
|
Співвідношення швидковіквідних активів (грошових коштів, поточних фінансових інвестицій, дебіторської заборгованості та векселів) й необоротних активів |
|
|
Чиста рентабельність продаж |
|
|
Рентабельність активів |
|
|
Коефіцієнт співвідношення дебіторської та кредиторської заборгованості |
|
|
Показник грошового потоку |
|
|
Співвідношення власного капіталу й довгострокових зобов’язань до загальної суми пасивів |
|
|
Коефіцієнт фінансового лівериджу |
|
|
Коефіцієнт автономії |
|
|
Співвідношення власних оборотних коштів та необоротних активів |
|
|
Коефіцієнт забезпечення власними оборотними засобами (співвідношення власних оборотних коштів та позикових джерел фінансування) |
|
|
Коефіцієнт забезпечення кредиту |
|
|
ВСЬОГО |
Х |
|
Таблиця 7.2
Суб’єктивна оцінка
Показник |
Значення (бали) |
Період функціонування підприємства |
|
Ділова репутація |
|
Погашення позичок |
|
Сплата процентів за користування кредитом |
|
Всього по суб’єктивних оцінках |
|
Коригуючий показник |
|
Загальна сума балів |
|
Клас кредитоспроможності |
|
Висновки:_________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________