11.4. Характеристика банківських операцій
Банківські операції - це діяльність банку, що пов'язана з виконанням банківських функцій.
Банківські операції
Пасивні
Банківські послуги
Активні
Рис. 11.5. Групування банківських операцій
Пасивні операції - це операції, за допомогою яких банки формують свої ресурси.
Ресурси комерційного банку
Власні
Запозичені
Залучені
Основний капітал
Додатковий капітал
Рис. 11.6. Формування ресурсної бази комерційного банку
Ресурси банку - це сукупність грошових коштів, що перебувають у його розпорядженні й використовуються для забезпечення діяльності банку.
Активні операції - це операції, які пов'язані із розміщенням і використанням власних, залучених і запозичених коштів для одержання прибутку.
Активні операції банків
полягають у
проведенні комплексу дій, пов'язаних
із наданням банківських позичок
відповідно до принципів строковості,
цільового характеру, забезпеченості
та платності
означають вкладення коштів у цінні
папери підприємств усіх форм власності
з метою отримання додаткового доходу
Інвестиційні операції
Кредитні операції
Банківські послуги - це певні дії банку, спрямовані на задоволення потреб клієнта, які не пов'язані із залученням додаткових ресурсів та мають на меті збільшення доходу від банківської діяльності.
Банківські послуги
Традиційні:
депозитні;
кредитні;
розрахункове-касове обслуговування;
валютні.
Нетрадиційні:
лізингові;
факторингові;
трастові;
гарантійні;
посередницькі;
аудиторські тощо.
11.5. Стабільність банків і механізм її забезпечення
Банківська стабільність означає здатність банку відповідати за своїми зобов'язаннями і забезпечувати прибутковість на рівні, достатньому для нормального функціонування у конкурентному середовищі.
Прибутковість як елемент банківської стабільності залежить від співвідношення доходів та витрат банку.
Показники прибутковості банку
Прибутковість
банківських активів (ROA)
Процентна маржа
(SPRED)
Прибутковість
акціонерного капіталу (ROE)
показує скільки чистого прибутку дає
одиниця активів банку
показує, наскільки успішно банк виконує
роль посередника грошового ринку
встановлює розмір чистого прибутку,
який отримують акціонери на інвестований
капітал
Розрахункові формули:
(11.1)
(11.2)
(11.3)
Фінансова стійкість банку
Міні-
мальний
розмір
статут-
ного
капіталу
Максима- льний
розмір
ризику
на 1 пози-чальника
Показ-ник
поточної
ліквід-
ності
Показник
миттєвої
ліквід-ності
Показ-
ник
достат-
ності
капіталу
Плато-
спро-можні-сть
визна-
чається
згідно з
норма-
тивними
вимогами
визначаєть-ся
співвід-ношенням
сукупної
за боргова-ності
за
позичками,
міжбанків-ськими
кредитами і
враховани-ми
векселями
позичальни-ка
та 100%
суми
позабалан-сових
зобов'язань,
виданих для
позичальни-ка,
на
капітал
банку
(N
встанов-
люється для
виз-начення
збалан-сованості
строків
і сум
ліквідних
активів та
зобов'я-зань
банку,
шляхом
врахуван=ня вимог
і зобов'я-зань
з кінцевим
строком
погашення
до ЗО днів
(N
40%)
визна-
чається як
відношен-
ня суми
коштів на
кореспон-
детському
рахунку та
в колі до
поточних
зобо-
в'язань
банку
(N
20%)
визна-
чається
відно-
шенням
капіталу
до загаль-них
активів
банку,
зменше-них на
суму
створених
банківсь-
ких
резервів
(N
4%)
визна-
чається
як
спів від-ношення
між
капіта-лом і
активами
банку,
підсумо-
ваних з
ураху-
ванням
їх ризиків
(N
8%)
25%)
Рис. 11.7. Економічні нормативи, які характеризують фінансову стійкість банку