- •Основы социального страхования
- •Введение
- •Раздел I место и рольсоциального страхования в системе социальной защиты работников
- •Глава 1 категория, формы и механизмы социальной защиты
- •1.1. Социально-экономическое содержание категории «социальная защита» работников
- •1.2. Формы и механизмы социальной защиты
- •Глава 2 эволюция доктрин и национальных систем социальной защиты
- •2.2. Этапы развития систем социальной защиты в западных странах
- •2.3. Эволюция социальной защиты в России
- •Глава 3 институты социальной защиты и современные задачи их развития в россии
- •3.1. Институты социальной защиты: теория вопроса
- •3.2. Институты социальной защиты: сравнительный анализ
- •3.3. Системные проблемы становления института обязательного социального страхования в России
- •Глава 4 актуарные расчеты - методологическая основа социального страхования
- •4.1. Актуарные методы - важнейшее условие обоснования пенсионного страхования
- •4.2. Актуарная модель и системные проблемы
- •4.3. Законодательное обеспечение актуарной деятельности
- •Раздел III
- •Глава5 предмет социального страхования
- •5.1. Категории и виды социального страхования
- •Классификация видов страхования
- •5.2. Вероятностный характер социальных рисков и функции социального страхования
- •Глава 6 теоретические основы социального страхования и эволюция формирования страховых механизмов
- •6.1. Исторические и теоретические предпосылки формирования культуры социального страхования
- •6.2. Принципы организации социального страхования
- •6.3. Сравнительный анализ отечественной и западной моделей социального страхования
- •Раздел IV пути формирования отечественной системы социального страхования
- •Глава 7 вопросы институционального построения национальных систем социального страхования в странах снг
- •7.1. Модернизация систем социальной защиты и место в ней социального страхования
- •7.2. Трудности и «болезни роста» социального страхования
- •7.3. Пути решения первоочередных задач
- •Глава 8 задачи формирования системы социального страхования в россии
- •8.1. Проблемы перехода от системы государственного социального обеспечения к системе социального страхования
- •8.2. Концептуальные основы формирования системы социального страхования в России
- •8.3. Организация социального страхования: законодательное закрепление гарантий
- •8.4. Формирование рыночной модели финансирования социального страхования
- •8.5. Организационно-управленческие вопросы
- •8.6. Стратегия и тактика предстоящих реформ системы социальной защиты
- •Литература
- •Содержание
- •105005, Москва, Елизаветинский пер., д. 6, офис 23
Раздел III
Теоретические основы социального страхования
Социальная политика в современных странах с рыночной экономикой в качестве важнейшего элемента включает в себя страхование населения от социальных рисков. Развитые системы социального страхования являются результатом длительного процесса совершенствования отношений наемных работников, работодателей и государства и позволяют судить в целом об обществе - насколько оно заботится о престарелых, больных, инвалидах, детях и других социально уязвимых группах населения. Для России, осуществляющей переход к рыночной экономике и открытому обществу, становится настоятельной необходимостью создание новой системы социального страхования и социальной помощи населению, соответствующей уровню, достигнутому в этой области в мире.
Разработка проблем социального страхования давно признана мировым сообществом в качестве приоритетных целей социальной политики и дает методологический ключ к построению надежных и высокоэффективных национальных систем социальной защиты трудящихся. Так, принятая Генеральной Ассамблеей ООН в 1948 г. Всеобщая декларация прав человека определила право каждого на социальное обеспечение как при наступлении случаев социальных рисков (болезнь, инвалидность, старость, потеря кормильца, безработица), так и во, всех остальных случаях лишения средств к существованию по причинам, не зависящим от человека. Минимальные нормы такой защиты позднее были определены в Конвенции Международной организации труда (МОТ) №102 в 1952 г. Эти идеи нашли широкое отражение в социальном законодательстве многих европейских стран (Великобритании, Германии, Скандинавских странах), и стали базой для формирования концепции социально ориентированной рыночной экономики.
Социальное страхование не только обеспечивает социальную защиту трудящихся, но служит одновременно механизмом социальных инвестиций. «Доходы» от этих инвестиций возвращаются в форме обеспечения стабильности в обществе, формирования побудительных мотивов к труду, повышения образования и квалификации работников.
Глава5 предмет социального страхования
5.1. Категории и виды социального страхования
Сущность любого вида страхования состоит в уменьшении и компенсации риска материальных потерь с помощью распределения его негативных последствий между возможно большим числом субъектов (юридических и физических лиц), которые подвержены определенным видам риска. Для этого данные лица формируют денежные (материальные) ресурсы для целевого их использования при наступлении страховых случаев, приводящих к потере материальных средств (классификация видов страхования приведена на схеме 2).
Объектом страховой защиты различных видов социального страхования является риск утраты заработной платы (доходов) у трудозанятого населения и риск нести дополнительные расходы, связанные с лечением. Виды, субъектный состав и круг общественных отношений, сходных между собой по причинам возникновения материальной необеспеченности лиц наемного труда и самозанятого населения, объединяет такая универсальная социально-экономическая и правовая категория, как «социальный риск». Ситуация социального риска может возникнуть вследствие:
• утраты самой способности к труду (в результате болезни, несчастного случая, рождения ребенка и ухода за ним, старости и т.д.);
• отсутствия спроса на труд (безработицы).
Таким образом, социальный риск представляет собой вероятность наступления материальной необеспеченности в результате утраты заработка или трудового дохода по объективным, социально значимым причинам, а также необходимости дополнительных расходов на лечение и социальные услуги.
Следует отметить, что возникновение и становление института социального страхования объективно обусловлено, и органично связано с капиталистическими общественными отношениями, к базовым характеристикам которых, как правило, относят:
• частную собственность на средства производства, товарную (договорную) форму экономических связей между социальными субъектами, конкуренцию и рыночную стихию регулирования общественного производства, что в итоге превращает способность человека к труду в, товар, а заработную плату наемного работника в единственный источник обеспечения средств существования для него и его семьи;
• свободу (де-юре) выбора вида трудовой деятельности и сопряженную с ней ответственность (де-факто) каждого индивидуума за формирование условий своей жизни на всех ее этапах, включая этапы утраты трудоспособности (временной или постоянной, частичной или полной) или утраты места работы, что приводит к рисковым ситуациям, связанным с невозможностью продать свою способность к труду, а значит, порождает случаи материальной необеспеченности существования.
Необеспеченность вследствие болезни, инвалидности, безработицы, в силу которых работник не может участвовать в производственном процессе и таким образом лишается заработной платы, представляет для отдельного индивида явление случайное, а в целом для рыночной экономики явление постоянное и массовое.
Данную форму материальной необеспеченности наемных работников вследствие указанных причин Л.В. Забелин называл необеспеченностью «социальной», подразумевая под ней массовый характер, а причины, ее вызывающие, объединил в общем понятии «социального риска, или социальной необеспеченности» [1, с. 45].
Учитывая крупный масштаб общественного производства социальные риски поддаются количественной оценке и прогнозу, как с позиции вероятности наступления рисковых ситуаций (численность больных, инвалидов, погибших, пенсионеров и т.д.), так и с позиции их стоимостных параметров (продолжительность заболеваний, средний возраст наступления инвалидности, установленный законом возраст выхода на пенсию и т.д.).
Следует подчеркнуть, что ключевым моментом в методологии социального страхования выступает экономическая характеристика взаимосвязи материальной необеспеченности наемного труда и объективно существующих для него социальных рисков из-за болезней, несчастных случаев (с временной и постоянной утратой трудоспособности), старости, утраты кормильца или места работы.
Поэтому социальное страхование с экономических позиций выступает как институт экономико-социальной защиты, органически включающий в себя механизмы:
• страхования (накопление страховых резервов для покрытия будущих расходов);
• прогнозной оценки и статистики страховых событий, распределении убытков между теми, кто подвержен риску;
• социальной защиты, организованной на сочетании принципов солидарности и возмездности в рамках общественной взаимопомощи.
Для солидарных форм самозащиты, по мнению В.Г. Яроцкого, характерно «соединение людей в различные группы общений и имеет в своей основе известную долю самопожертвования членов и общений - одного в пользу остальных и обратно» [3, с. 197].
При этом сочетание слов «риск» и «социальный» подчеркивает объективный, общественный (массовый) характер данного вида риска как возможной опасности для индивида в силу широкого распространения его в жизни общества, а также определяющей ролью общества в организации общественных форм защиты.
Схема 2.