Затраты на теплоэнергию

Нормативная величина затрат на теплоэнергию (З_тэ) определяется по теплу, вырабатываемому собственной котельной:

, (25)

где R_пг - расход природного газа на выработку тепла собственной котельной, куб. м. (опреляется по фактическим данном за текущий год); принимаем = 10 тыс. м³;

Т_пг - тариф за 1 куб. м. природного газа, руб., Т_пг = 2 руб.

Затраты на материалы и запасные части

Затраты на материалы и запасные части на техническое обслуживание и ремонт подвижного состава рассчитываются по формуле:

, (26)

где У_ij - расход i - того вида комплекта запчастей на j-тый вид технического обслуживания и ремонта в натуральном выражении;

К_j - количество технических обслуживаний и ремонтов j-того вида, ед.;

C_i - стоимость материалов и запасных частей i-го вида, руб.

В курсовой работе затраты на материалы и запасные части принимаются равными по результатам расчета, выполненного в таблице 4.

Затраты на капитальный ремонт подвижного состава

Затраты на капитальный ремонт подвижного состава определяют по формуле:

, (27)

где N_крi - количество капитальных ремонтов трамвайных вагонов i-того вида,ед.;

C_крi - стоимость капитального ремонта трамвайного вагона i-того вида, руб. (Прил. 3).

Учитывая, что количество капитальных ремонтов трамваев зависит от пробега, данные затраты следует относить к условно-переменным.

Прочие расходы

Составляют 7% от суммы эксплуатационных расходов.

, (28)

где З_экспл - эксплуатационные расходы на оплату труда, начисления, амортизацию, материалы и капитальный ремонт.

Аренда земли

Арендная плата за землю рассчитывается в соответствии с методикой, по формуле:

, (29)

где А_г - годовой размер арендной платы, руб.;

А_с - ставка арендной платы за один квадратный метр с учетом зоны градостроительной ценности территории и функционального использования, А_с=0,001 МРОТ за 1 кв. м;

П_з - площадь земельного участка для расчета арендной платы, П_з = 52200 кв. м.;

К_ф - 1. В курсовой работе принимаем К_ф = 1,3.

Результаты расчета вносятся в таблицу 6 «План эксплуатационных расходов по трамвайному парку на .... год».

Таблица 6

План эксплуатационных расходов по трамвайному парку на .. год

Статьи затрат	тыс. руб.
1. Фонд оплаты труда 2. Начисления 3. Амортизация основных средств 4. Материальные затраты всего: в т.ч. 4.1. Электроэнергия 4.2. Теплоэнергия 4.3. Материалы и запасные части 4.4. Капитальный ремонт 5. Прочие эксплуатационные расходы 6. Аренда земли
Итого:
Себестоимость 100 место-километров

3.8.2. План по целевому финансированию

План по целевому финансированию состоит из двух программ: социальной и реконструкции и развития. Расходы на финансирование социальной программы принимаются в размере 4% от затрат на эксплуатацию и распределяются по усмотрению студентов. Приобретение вагонов обосновывается в разделе 3.5. Строительно-монтажные работы не производятся.

Результаты сводятся в таблицу 7.

Таблица 7

План по целевому финансированию трамвайного парка на .... год

Статьи целевого финансирования	тыс. руб.
1. Социальная программа всего в т.ч.: 1.1. Оказание материальной помощи 1.2. Начисления на материальную помощь 1.3. Премирование 1.4. Начисления на премирование 1.5. Отчисление профкому (0.5% от ФОТ) 1.6. Прочие 2. Программа реконструкции и развития всего в т.ч.: 2.1. Приобретение оборудования 2.2. Строительно-монтажные работы
Итого: