12. Классификация пассивных операций коммерческого банка.
Основные банковские операции
аккумуляция (привлечение) средств в депозиты;
их размещение от своего имени и за свой счет;
расчетно-кассовое обслуживание клиентов
Банковские операции можно разделить на 3 основные группы:
пассивные операции (привлечение ресурсов);
активные операции (размещение средств);
Комиссионно- посреднические операции
Пассивные операции – это операции по привлечению денежных средств в банки, формированию банковских ресурсов.
К пассивным операциям банка относят: привлечение средств на расчетные и текущие счета юрид- и физ-лиц; открытие срочные счетов граждан и организаций; выпуск ценных бумаг; займы, полученные от других банков и т.д.
Выделяют следующие пассивные операции банков:
операции, связанные с формированием собственного капитала банка (взносы в уставный капитал банка);
депозитные операции, включая привлечение вкладов клиентов банка и получение межбанковских и централизованных кредитов;
операции по увеличению банковского капитала (эмиссионные): капитализация части прибыли, создание фондов, эмиссия ценных бумаг;
заемные операции
В современных условиях исключительно важны процессы формирования банковских пассивов, оптимизации их структуры и в связи с этим качество управления всеми источниками денежных средств, которые образуют ресурсный потенциал КБ. Очевидно, что устойчивая ресурсная база позволяет ему успешно проводить инвестиционные, в том числе ссудные и иные активные операции. Поэтому каждый коммерческий банк стремится наращивать ресурсы.
2
13. Современное представление о сущности и функциях денег.
Существует дискуссия в определении сущности денег:
На основе трудовой теории стоимости сущность денег раскрывается в соответствии с историей их возникновения (товарным происхождением). Характерен для марксистского и производного от него направлений экономической мысли. Деньги – это товар особого рода, назначение которого – служить всеобщим эквивалентом для других товаров.
Карл Маркс:
"Меновая стоимость, отделенная от самих товаров и существующая наряду с ними как самостоятельный товар, есть деньги".
"Особенный товар, представляющий, таким образом, адекватное бытие меновой стоимости всех товаров, или меновая стоимость товаров в качестве особенного, выделенного товара и есть деньги";
"Под кредитными деньгами понимаются деньги в форме какого-либо обязательства".
Такие определение применимо для действительных (полноценных) денег, но не может выразить сущность современных форм и видов денег, являющихся неполноценными.
Функциональный подход. Сущность денег определяется через функции, которые они выполняют. Для него характерно отношения к деньгам, как к инструменту, стихийно созданному (отобранному среди многих альтернатив) рыночной экономикой для решения проблем товарного хозяйства. В качестве денег в экономике смогли удержаться только те инструменты, которые оказались способными наилучшим образом выполнять диктуемые рынком функции.
Однако необходимо отметить, что «внутреннее» содержание денег нельзя сводить только к выполняемым ими функциям, поскольку при этом свойства денег остаются в тени.
Деньги - искусственная социальная условность. ( Самуэльсон. П. Экономика М.: 1964 С. 64. )
Деньги – весьма специфический вид экономического блага или редкого товара…средство обращения, которое в данной экономической среде принимается продавцами в оплату их товаров и услуг, а также кредиторами в погашение их долгов. (Миллер, Девид Ван-Хауз
Воспроизводственный подход (Сущностный подход), на основе внутренних свойств денег. Сущность денег определяется посредством ряда общих свойств, характеризующих их внутреннее содержание независимо от всего разнообразия форм и видов денег со стороны воспроизводственного процесса.
Деньги выражают определенные производственные отношения. Это не только товар, вещь, обязательство, но и совокупность экономических отношений между людьми в процессе общественного производства и движения общественного продукта от производства до потребления. Т.о. деньги – это воспроизводственная категория, характеризующая совокупность экономических отношений.
Деньги – экономическая категория в которой проявляются и при участии которой осуществляются определенные общественные отношения в которых деньги выступают в качестве самостоятельного бытия стоимости, средства обращения, платежа и накопления. ( Учебник под ред. Лаврушина О.И. Деньги, кредит, банки 1998 г
Институциональная теория денег (= функциональный подход на Западе). Западные направления денежной теории, предлагают объясняют сущности денег, через функции, которые они выполняют. Так, Л. Харрис, обобщая теоретические подходы многих западных исследователей, пишет: «Деньги определяются как любой товар, который функционирует в качестве средства обращения, счетной единицы и средства сохранения стоимости». Ф. Мишкин также определяет деньги как «все, что обычно принимается в оплату товаров и услуг или в возмещение долгов».[
Дискуссионные подходы к определению сущности денег:
1,Деньги - всеобщий эквивалент стоимости;
2. Деньги - всеобщее воплощение стоимости;
3. Деньги - воплощение всеобщей непосредственной обмениваемости;
Деньги - воплощение всеобщей, вечной, вещной меры труда;
Деньги – воплощение определенных экономических отношений, это экономическая категория;
Деньги – воплощение воспроизводственных отношений;
Деньги воплощение кредитной природы и кредитного экономического содержания: эволюция форм и видов денег;
Деньги – всеобщее ликвидное средство: измерение денежной массы и оптимальность денежной эмиссии.
Множество определений денег:
1. Деньги – это особый товар, служащий всеобщим эквивалентом. Деньги это не вещь как таковая, а выраженное в вещи или овеществленное производственное отношение людей. ( К Маркс, Ф. Энгельс, сочинение 2-е изд.Т 23 с. 81-82.
2. Деньги – все денежные средства в экономике страны, которые могут быть немедленно использованы как средство платежа:
В данном подходе используются агрегаты:
А)«деньги в обращении» - выпущенные в обращение Банка РФ наличные деньги, за исключением денег в кассах БР и кредитных организаций
Б) « Переводные депозиты или Депозиты до востребования» – остатки средств резидентов РФ ( организаций, ФЛ, ЮЛ, населения) на расчетных, текущих, депозитных счетах до востребования.
3. Деньги – всеобщее средство обмена исходя из соглашения людей. Деньги потому так называются что существуют не по природе, а по установлению и в нашей власти заменить их или сделать бесполезными. ( Аристотель. Соч. Т.4, 1983 г., С. 325.)
4. Деньги - прокламируемое государством законное платежное средство для выполнения денежных обязательств. ( Кейнс).
5. Деньги - это обладающие стоимостью орудия всеобщей обмениваемости. ( Косой А.М. Платежный оборот: исследования и рекомендации. Москва. Финансы и статистика. 2005 г. С. 63. )
6. Деньги - это все то, что люди привыкли считать деньгами.
7. Деньги - это всеобщее ликвидное средство.
8. Кэмпбелл Р. Макконелл, Стэнли Л. Брю: "Металлические и бумажные деньги являются обязательствами государства и государственных агентов. Текущие счета представляют обязательства коммерческих банков и сберегательных учреждений.
9. Л.Н. Красавина "Деньги по своей природе - не вещь, а исторически определенная форма экономических, т. е. общественно-производственных, отношений между людьми в процессе товарного обмена. Деньги - исторически развивающаяся экономическая категория.
Взаимосвязь сущности денег и их функций. Сущность – характеристика специфики категории. Она как внутреннее содержание предмета исследования категории раскрывается через формы её проявления, а именно, через функции денег. Поэтому вопрос о функция денег важен для понимания сущности экономической категории. Логическая взаимосвязь сущности денег и их функций очевидна. Однако при всей важности изучения функций денег их сущность не может быть сведена только к совокупности внешних свойств, отношений и явлений, т.е. тех функциональных форм, в которых они выступают. Можно сказать, что сущность денег первична, а функции денег вторичны, производны от сущности денег. Поэтому происходящие модификации функций денег необходимо рассматривать, базируясь на анализе сущности денег.
Т.к. сущность денег по-разному представляется в различных теория, то и изложение вопросов, касающихся функций денег, также неоднозначно.
При описание функций денег как отражения их сущности обычно выделяют основополагающие функции.
I) Главной функцией денег в марксистской теории и в теория денег, базирующихся на их товарном происхождении, является функция денег как меры стоимости. Остальные являются производными от неё.
II) Подавляющее большинство экономистов признают за деньгами выполнение следующих функций:
Мера стоимости измеряют стоимость и цену товара (мера ценности, масштаб цен, счетные деньги) Деньги как мера стоимости используются для сравнения и измерения стоимостей различных товаров и услуг (для контроля за мерой труда и потребления; в процессе ценообразования).
Масштаб цен - средство измерения цен всех товаров в денежных единицах. Счетные деньги -атрибут достаточно устойчивых товарных отношений, когда производство и обмен становятся регулярными, что позволяет применять для установления цены товара без самого денежного материала.
Средства обращения – оплата товаров, работ, услуг. РОЛЬ: опосредуют движение товаров и услуг, преодолевают индивидуальные количественные, временные и пространственные границы, присущие бартеру, сокращают издержки обращения
Средства накопления (сбережения, сохранения богатство, сохранения ценности) – сохраняют, накапливают стоимость
В марксистской теории денег в дополнение выделяют ещё две функции:
Средство платежа – оплата обязательств
Мировые деньги – деньги выполняют функции на мировом уровне. Функция мировых денег проявляется в рамках международных экономических отношений, когда деньги используются для определения мировых цен на товары и услуги, как международное расчетное и платежное средство, а также для формирования валютных резервов отдельных государств и международных финансовых институтов
Принципиальных разногласий по поводу количества функций у экономистов разных школ нет, но последние две функции рассматриваются как производные от трех основных.