19. Кредит: его функции и виды. Современная банковская система.

Кредит – это разновидность экономической сделки, договор о займе или ссуде. Выражает отношения между кредиторами и заёмщиками. Необходимость и возможность кредита связаны с сутью воспроизводственного процесса, когда на одних участках высвобождаются временно свободные средства, которые выступают как источник кредита, на других возникает потребность в них.

Кредит выполняет 4 функции:

1. Перераспределительная – передача временно свободных материальных и денежных ресурсов одних собственников во временное пользование другим на условиях возвратности и платности.

2. Воспроизводственная – кредит является ресурсным источником и обеспечивает условия ведения хозяйственной деятельности.

3. Эмиссионная – это создание кредитных средств обращения (бумажные деньги) и замещения наличных денег.

4. Стимулирующая функция – обязывает заёмщика хозяйствовать эффективно, получать прибыль, достаточную для погашения кредита, уплаты процентов и подтверждения своей кредитоспособности.

Субъектами кредитных отношений являются кредитор и заёмщик.

Принципы кредита:

1. Возвратность кредита. При возвращении средств кредитору возобновляется ссудный фонд и обеспечиваются возможности деятельности кредитора.

2. Срочность – в кредитном договоре всегда фиксируется срок возврата.

3. Платность – оплата права пользования кредитом. Обычно платность определяется как процент. Ссудный процент – это плата, взимаемая кредитором с заёмщика за пользование кредитом: Ставка (норма) ссудного % = Сумма платежа : Сумма предоставленного кредита.

4. Обеспеченность - это защита имущественных интересов кредитора в случае нарушения заемщиком взятых на себя обязательств.

5. Целевой характер кредита.

6. Дифференцированный характер кредита.

Традиционно кредит классифицируют исходя из двух ба­зовых признаков: 1) категория кредитора и заемщика, 2) форма конкретной ссуды.

1. Коммерческий кредит — представляет собой реализацию товаров с отсрочкой платежа. Основные характеристики: 1) в роли кредитора могут выступать любые юридические лица; 2) предостав­ляется только в товарной форме; ссудный капитал интегри­рован с промышленным и торговым, 3) дешевле других видов, при юридическом оформлении сделки между кредитором и заемщиком плата за этот кредит включается в цену товара, а не определяется специально.

Основная цель коммерческого кредита — ускорение процесса реализации това­ров и, следовательно, получения прибыли.

2. Банковский кредит — объектом яв­ляется предоставление в ссуду денежных средств. Банковские ссуды могут предоставляться исключительно специализиро­ванными кредитно-финансовыми организациями, имеющи­ми лицензию. Доход поступает в виде ссудного или банковского %, ставка которого определяется по соглашению сторон.

3. Потребительский кредит - целевая форма кредитования физических лиц, при этом в роли кредитора мо­гут выступать торговые фирмы и специализированные финансовые компании. Предоставляется в товарной форме. Банки непосредственного участия не принимают.

4. Государственный кредит требует обязательного участия государства либо в роли кредитора, либо в роли заемщика. Как кредитор государство через центральный банк осуществляет кредито­вание конкретных регионов, отраслей, коммерчес­ких банков при продаже кредитных ресурсов на рын­ке межбанковских кредитов. Как заемщик государство выступает в процессе размещения государственных займов, государственных ценных бумаг.

5. Международный кредит - это кредит, предоставляемый государствами, банками, физическими и юридическими лицами одних стран государствам, банкам или иным юридическим и физическим лицам других стран.

Совокупность кредитных организаций, аккумулирующих и предоставляющих в долг денежные средства, образует кредитную систему страны. В кредитной системе центральное место занимает банковская система. В современной банковской системе выделяют два уровня:

• Центральный банк. Является банком для банков, предприятия и население не кредитует; руководит всей существующей в стране банковской системой;

• коммерческие банки и специализированные кредитно-финансовые институты.