Тема 4. Управление ликвидностью в коммерческом банке.

16. Что представляет собой управление ликвидностью в коммерческом банке?

17. Каковы цели и задачи управления ликвидностью на уровне коммерческого банка?

18. Какие нормативы ликвидности балансов устанавливает Центральный банк России коммерческим банкам?

19. Каковы основные методы управления ликвидностью в коммерческом банке?

20. Какова схема анализа состояния ликвидности коммерческого банка на основе коэффициентов?

Тема 5. Управление активами и прибылью в коммерческом банке.

21. Классифицируйте активные операции коммерческого банка.

22. Охарактеризуйте основные этапы анализа активов коммерческого банка.

23. Каковы основные методы управления кредитными операциями коммерческого банка?

24. Какие существуют способы оценки уровня прибыли коммерческого банка?

25. Как оценить уровень прибыльности коммерческого банка на основе финансовых коэффициентов?

Тема 6. Управление рисками в коммерческом банке.

26. Что такое кредитный риск и каковы способы управления им?

27. Что такое процентный риск и каковы способы управления им?

28. Что такое валютный риск и каковы способы управления им?

29. Как рассчитать общий риск коммерческого банка?

30. Каковы основные методы страхования риска: кредитного, валютного, процентного?

Задачи для контрольных работ

Задача 1. Используя приложение 1, разложите собственный капитал банка на элементы. Определите абсолютную величину основного и дополнительного собственного капитала, а также совокупную абсолютную величину собственного капитала банка. Сделайте выводы.

Задача 2. Используя приложение 1, определите величину активов, взвешенных по степени риска. С применением методики Центрального банка России, определите коэффициент достаточности собственного капитала в банке. Сделайте выводы относительно уровня риска в банке и относительно соответствия коэффициента достаточности собственного капитала нормативу.

Задача 3. Используя приложение 1, определите величину иммобилизованных собственных средств банка, рассчитайте коэффициент иммобилизации собственных средств. На основе полученных результатов сделайте соответствующие выводы.

Задача 4. Используя приложение 1, проведите краткий анализ использования собственных средств в банке на основе расчета следующих показателей: коэффициент эффективности собственных средств-нетто, рентабельность акционерного капитала. Сделайте выводы.

Задача 5. Используя приложение 1, сгруппируйте обязательства банка по элементам на привлеченные и заемные. Проанализируйте состав и структуру. Сделайте выводы.

Задача 6. Используя приложение 1, определите, какая минимальная сумма депозитных средств должна находиться в срочных вкладах для обеспечения стабильности деятельности банка?*

*Примечание. Депозитные средства формируются из депозитов организаций и вкладов физических лиц. Рекомендуемая величина срочных вкладов должна составлять не менее 30% от совокупной величины ресурсной базы банка.

Задача 7. Используя приложение 1, рассчитайте абсолютную величину межбанковских кредитов и основные коэффициенты рефинансирования. Сделайте выводы.

Задача 8. Используя приложение 1, проведите краткий анализ эффективности использования обязательств банка на основе расчета следующих показателей: коэффициент эффективности использования всех обязательств, коэффициент эффективности использования привлеченных средств. Сделайте выводы.

Задача 9. Используя приложение 1, определите величину обязательств-нетто, если:

– величина расходов, связанных с привлечением средств, составила 45 436 тыс. руб.

– банком в течение года были предоставлены кредитные средства другим банкам в размере 5 800 тыс. руб.

Сделайте выводы.

Задача 10. Используя приложение 1, определите рентабельность активов банка, а также общую прибыльность банка (прибыль, приходящуюся на 1 руб. дохода). Сделайте выводы.

Задача 11. Рассчитайте балансовую прибыль (убыток) банка. Проанализируйте доходность деятельности банка на основе изучения состава и структуры доходов и расходов. Сделайте выводы.

Показатель	Доходы, тыс. руб.	Расходы, тыс. руб.
Реализация кредитов	43 377,4	15 237,3
Оказание услуг	1 645,7	756,5
Внереализационные операции	1 904,1	1 893,9

Задача 12. Используя приложение 2, рассчитайте коэффициент мгновенной ликвидности банка и сопоставьте его с нормативным значением (Н2), установленным Центральным банком России. Сделайте выводы.

Задача 13. Используя приложение 2, рассчитайте коэффициент текущей ликвидности банка и сопоставьте его с нормативным значением (Н3), установленным Центральным банком России. Сделайте выводы.

Задача 14. Используя приложение 2, рассчитайте коэффициент долгосрочной ликвидности и сопоставьте его с нормативным значением (Н4), установленным Центральным банком России. Сделайте выводы.

Приложение 1

Основные показатели деятельности коммерческого банка

Показатель	Значение показателя, тыс. руб.
Нематериальные активы	250
Основные фонды	8 700
Незавершенное строительство	2 000
Вложения в акции (доли участия)	1 200
Прирост стоимости имущества за счет переоценки	1 180
Эмиссионный доход	2 300
Кредитные вложения банка, всего	2 548 900
в том числе:
активы со степенью риска 0%	1 500
активы со степенью риска 2%	115 000
активы со степенью риска 10%	1 168 000
активы со степенью риска 20%	796 500
активы со степенью риска 40%	64 000
активы со степенью риска 50%	278 600
активы со степенью риска 100%	125 300
Кредит, предоставленный Центробанком РФ	102 104
Текущая чистая прибыль	7 800
в том числе:
- непубликуемая часть	3 600
- публикуемая часть	4 200
Доля удержания прибыли	0,20
Доходы по всем видам операций банка	513 860
Субординированный кредит (по остаточной стоимости)	1 400
Займы, привлеченные банком в других банках на сроки 18 и 24 мес.	145 852
Обыкновенные акции	15 000
Привилегированные акции	26 000
Резервный фонд, всего	15 000
в том числе:
резервы общего характера	6 800
Величина риска, всего	45 488
в том числе:
- кредитного	28 430,0
- рыночного	17 058,0
Средства на расчетных, инвестиционных и текущих счетах	587 096
Депозиты организаций	944 459
Вклады физических лиц	740 252
Кредиторская задолженность банка	2 830

Приложение 2

Основные показатели деятельности коммерческого банка

Показатель	Значение показателя, тыс. руб.
Наличность в кассе	1 900
Средства на кор. счете в ЦБ РФ	10 800
Ликвидные активы	53 503
Кредиты, предоставленные банком на срок свыше 365 дн.	22 000
Уставный капитал	12 000
Резервный фонд	2 500
Субординированный займ	1 800
Средства клиентов банка до востребования	76 970
Краткосрочные кредиты сроком до 30 дней	50 418
Долгосрочные кредиты	8 100