- •Работа с финансовыми функциями. Анализ «что-если».
- •Методические указания.
- •Использование финансовых функций при экономических расчётах.
- •1.1. Оценка выплат с помощью финансовых функций Функция плт
- •Функция бс
- •Функция пс
- •Функция кпер
- •Функция ставка
- •Функции по расчету амортизации: amp, амгд, доб и ддоб
- •2. Анализ «Что-если»
- •1 Способ. Таблица подстановки данных
- •2 Способ. Диспетчер сценариев
- •3 Способ. Подбор параметра
- •Контрольные вопросы
Работа с финансовыми функциями. Анализ «что-если».
Цель работы: научиться работать с финансовыми функциями Excel и выполнять анализ «Что-если» при варьировании данных.
Содержание работы:
-
Использование финансовых функций при экономических расчётах.
-
Способы прогнозирования значений с помощью анализа «Что - если».
-
Таблицы подстановки данных, создание сценариев, подбор параметра.
Порядок выполнения работы:
-
Изучить методические указания.
-
Выполнить задания.
-
Оформить отчет и ответить на контрольные вопросы.
Методические указания.
-
Использование финансовых функций при экономических расчётах.
1.1. Оценка выплат с помощью финансовых функций Функция плт
Функция ПЛТ - возвращает сумму периодического платежа на основе постоянства сумм платежей и постоянства процентной ставки.
ПЛТ(СТАВКА;КПЕР;ПС;[БС];ТИП)
-
СТАВКА – Удельная ставка за период займа;
-
КПЕР — общее число периодов выплат;
-
ПС — текущая стоимость: общая сумма всех будущих платежей с настоящего момента;
-
БС — будущая стоимость или баланс наличности, которую нужно достичь после последней выплаты. Если аргумент бс опущен, то он полагается равным 0 (нулю), т. е. для займа, например, значение бс равно 0.
-
ТИП — логическое значение (0 или 1), обозначающее, должна ли производиться выплата в конце периода (0) или в начале периода (1).
Функция ПЛТ может быть использована для анализа всевозможных ссуд. Необходимым условием является непротиворечивость аргументов функции.
Пример 1.
Предположим, что нужно воспользоваться 9-процентной 15-летней ссудой. Объем ссуды составляет 150 000 000 рублей. C помощью Мастера функций можно определить величины ежемесячных выплат. Предварительно следует привести все другие значения к месячной норме.
Ввести таблицу (рис. 16), начиная с ячейки А1:
|
A |
B |
1 |
Процентная ставка |
9% |
2 |
Период |
15 |
3 |
Удельная ставка |
=B1/12 |
4 |
Число выплат |
=B2*12 |
5 |
Объем ссуды |
-150000000 |
6 |
Ежемесячная выплата |
=ПЛТ(B3;B4;B5) |
Рисунок 16. Определение величины ежемесячных выплат
В ячейки В 3 и В 4 ввести соответствующие формулы.
Процентная ставка (СТАВКА) — годовая, поэтому для получения месячной ставки (Удельная ставка) соответствующее значение делится на 12 (0,09/12).
Срок действия ссуды — 15 лет, поэтому с учетом 12 платежей год общее количество месячных выплат (КПЕР) составит 12х15.
Для ячейки В6 пошаговыми действиями Мастера функций выполните настройку функции ПЛТ. После этого в поле Значение диалогового окна Мастера функций вы увидите сумму ежемесячного взноса. А после нажатия на кнопку Готово результат отобразится в ячейке.
ПРИМЕЧАНИЕ. Необходимо исходные данные заносить в ячейки на рабочий лист Excel, давая им в левом столбце соответствующие названия параметров, а для рассчитываемых параметров использовать формулы. Тогда при изменении исходных данных будет автоматически выполнен перерасчет по формулам.