- •6. Международный кредит, характеристика его основных видов.
- •17.Обязательные резервы кб,депонированные в цб рф,их роль в ден.-кред.Регулировании экономики
- •18. Кредиты рефинансирования цб
- •19. Организац.Структура кб:органы управления,функциональные подразделения и службы банка.
- •20. Пассивные операции банка. Структура и качественная хар-ка пассивов.
- •21. Собственные средства банка: структура и функции. Достаточность капитала банка.
- •22. Ресурсы кб: их структура и источники формирования.
- •23. Активные операции банка. Структура и качественная хар-ка активов.
- •24. Ликвидность кб
- •25. Организация процесса кредитования в кб. Этапы кредитной сделки.
- •26. Виды банковских кредитов. Способы выдачи и возврата ссуды.
- •27. Кредитная политика банка.
- •28. Анализ кредитоспособности клиентов банка.
- •29. Методы кредитования и виды ссудных счетов.
- •30. Формы обеспечения возвратности кредита.
- •31. Кредитный риск банка. Оценка и управление кредитным риском.
- •32. Принципы и формы безналичных расчетов.
- •33. Способы проведения межбанковских расчетов
- •34. Инвестиционные операции коммерческих банков
- •35. Эмиссионные операции коммерческих банков
- •36. Формирование и управление фондовым портфелем банка
- •37. Операции банков с векселями
- •38. Операции банков с ценными бумагами
- •39.Валютые операции коммерческих банков
- •40. Валютное регулирование и валютный контроль в России
- •41.Валютные сделки «спот» и срочные валютные сделки
- •42. Валютные и процентные риски банков. Методы страхования валютных и процентных рисков
- •43.Лизинговые операции коммерческих банков
- •44. Факторинговые и форфейтинговые операции коммерческих банков
- •45.Виды банковских рисков и способы управления ими
- •46. Баланс коммерческого банка, принципы его построения, виды анализа
- •47. Доходы, расходы и прибыль коммерческого банка
- •48. Обязательное страхование вкладов граждан в банках рф
29. Методы кредитования и виды ссудных счетов.
Под методами кредитованияпонимаются способы выдачи и погашения кредита, принятые в соответствии с принципами кредитования.
В доперестроечный период отечественной банковской практикой использовались два метода кредитования: по остатку и по обороту.
В настоящее время российские банки перешли к таким методам кредитования, как кредитный договор, открытие кредитной линии (возобновляемой, невозобновляемой, рамочной), овердрафтное кредитование.
В зарубежной банковской практике кредитование первоклассных кредитоспособных заемщиков может производиться банком с использованием единого активно-пассивного (расчетно-ссудного) счета - контокоррента.По дебету этого счета идут все платежи клиента, связанные с его производственной деятельностью и распределением прибыли, а в кредит зачисляется выручка и все другие поступления в пользу предприятия. Кредитовое сальдо счета свидетельствует о наличии у предприятия в обороте в данный момент собственных средств, а дебетовое сальдо - о привлечении в оборот банковского кредита, за который взимается процент.
Краткая характеристика каждого из современных методов кредитования представлена в таблице 8.
Таблица 8
Характеристика современных методов кредитования
Метод кредитования |
Характеристика метода кредитования |
1. Кредитный договор |
Документ:Кредитный договор Цель:Удовлетворение определенных целевых потребностей в средствах на конкретный срок |
2. Открытие кредитной линии |
На основе установленного лимита кредитования, используемого по мере возникновения потребности в течение определенного периода. |
2.1. Возобновляемая (револьверная) кредитная линия |
Документ:Договор об открытии возобновляемой кредитной линии Цель:Осуществление регулярных финанасово-хозяйственных операций, покрытие разрыва в платежном обороте. Движение кредита в пределах установленного лимита задолженности в течение всего срока действия договора |
2.2. Невозобновляемая кредитная линия |
Документ:Договор об открытии невозобновляемой кредитной линии Цель:Осуществление различных платежей по контрактам в пределах установленного лимита. Погашенная часть кредита не увеличивает свободный лимит кредитования |
2.3. Рамочная кредитная линия |
Документ:Генеральное соглашение об открытии рамочной кредитной линии и отдельные кредитные договоры Цель:Осуществление платежей в рамках одного контракта или одной программы, реализуемых в течение определенного времени |
3. Овердрафтное кредитование |
Документ:Договор об открытии овердрафтного кредита Цель:Оплата платежных документов с использованием средств сверх кредитового сальдо расчетного счета до согласованного лимита |
Метод кредитования обуславливает форму ссудного счета, используемого для выдачи и погашения кредита:
1. Простые ссудные счетаиспользуются в банковской практике преимущественно для выдачи разовых ссуд. Погашение задолженности по этим счетам осуществляется в согласованности с заемщиком сроки. Предприятию сразу может открыто несколько простых ссудных счетов, если оно одновременно пользуется кредитом под несколько объектов и, следовательно, ссуды выдаются на разных условиях, на разные сроки и под неодинаковые проценты. Такой обособленный учет ссуд имеет значение для осуществления банковского контроля за своевременным их погашением заемщиком.
2. Специальные ссудные счетаоткрываются заемщикам, испытывающим постоянную потребность в банковском кредите. Использование специального судного счета для предоставления кредита предполагает направление всей выручки от реализации товаров в кредит этого счета для своевременного погашения банковской ссуды и обеспечения полного участия собственных средств заемщика в воспроизводственном процессе. Расчетному счету отводится здесь роль вспомогательного счета, так как по нему совершается ограниченный круг операций, связанных с распределением прибыли и выплатой заработной платы.
В рыночных условиях хозяйствования преобладающей формой ссудного счета являются простые ссудные счета с различным режимом пользования.