- •1. Описание предприятия и отрасли
- •1.1 Основные сведения о предприятии
- •1.2 Основные виды деятельности предприятия
- •1.3 Характеристика отрасли
- •1.4. Экономические показатели
- •1.5 Миссия и цели оао «Агентство недвижимости «Консул»
- •2. Характеристика услуг и продукции
- •2.1 Структура услуг оао «Агентство недвижимости «Консул»
- •3. Исследование и анализ рынка сбыта
- •3.1 Исследование положения предприятия на рынке
- •3.2 Оценка рынка и объема продаж
- •4. Оценка конкурентоспособности
- •5. План маркетинга
- •5.1 Стратегии развития предприятия
- •5.2 Рекламная политика предприятия
- •5.3 Бюджет маркетинга
- •6. Финансовый план .1 Организационная структура управления предприятием
- •6.2 Система оплаты труда работников
- •.3 Анализ долгосрочных активов
- •.4 Финансово - экономические результаты деятельности предприятия
- •.5 Планирование основных финансовых показателей
- •.6 Расчет экономической эффективности от внедряемых мероприятий
- •7. Юридический план
6. Финансовый план .1 Организационная структура управления предприятием
Организационная структура управления предприятием адекватна структуре самого предприятия и соответствует масштабам и функциональному назначению управляемых объектов.
Рисунок 6.1 - Организационная структура ОАО «Агентство недвижимости «Консул»
Высшим органом управления Общества является Общее собрание акционеров, проводимое в период с 1 мая по 1 июля. Совет директоров состоит из пяти членов во главе с Председателем.
Уставный капитал Общества равен общей номинальной стоимости всех акций Общества, приобретенных акционерами, и составляет 1092025 рублей. Общество формирует резервный фонд в размере 15% уставного капитала.
Директор самостоятельно решает вопросы деятельности предприятия, действует от его имени, имеет право первой подписи, распоряжается имуществом предприятия, осуществляет прием и увольнение работников, несет материальную и административную ответственность за достоверность данных всех отчетов, а также курирует деятельность: начальника отдела реализации недвижимости и развития, начальника правового отдела, коммерческого отдела, главного бухгалтера.
6.2 Система оплаты труда работников
На предприятии, действует две системы оплаты труда для разных категорий работников. Для руководителей, специалистов и служащих действует повременно - премиальная система оплаты труда на основании табеля отработки рабочего времени и других внутренних документов. На предприятии действует система премирования всех работников за достигнутые результаты в работе.
.3 Анализ долгосрочных активов
Основные средства - один из главных компонентов деятельности любой организации. Различают основные производственные (они непосредственно участвуют в процессе производства) и непроизводственные средства (используются в непроизводственной сфере); активную (машины, оборудование, транспорт) и пассивную часть средств (здания, сооружения).
Таблица 6.3 - Анализ наличия и движения основных средств в 2010 г.
Наименование |
На начало периода |
Посту-пило |
Выбыло |
На конец периода |
Здания, тыс. руб. |
1072 |
- |
- |
1072 |
Сооружения и передаточные устройства, тыс. |
- |
- |
- |
- |
Машины и оборудование, тыс. р. |
- |
- |
- |
- |
Транспортные средства, тыс. р. |
470 |
- |
- |
470 |
Прочие основные средства, тыс. р. |
75 |
17 |
6 |
86 |
Всего |
545176556 |
|
|
|
На основании таблицы 6.3 можно сделать вывод, что основные производственные фонды предприятия на конец 2010 г увеличились. Они состоят из зданий, транспортных средств и прочих основных средств.
.4 Финансово - экономические результаты деятельности предприятия
В таблице 6.3 отражены основные показатели финансово - экономического состояния предприятия за 2009-2010 года, которые позволят дать общую характеристику деятельности ОАО «Агентство недвижимости «Консул» за отчетный период.
Таблица 6.3 - Финансово - экономические показатели предприятия
Показатели |
Ед. изм. |
2009 |
2010 |
Изменения, (±, %) |
Объем реализации |
Т. р. |
7180 |
9370 |
2190 |
Численность работающих, в т. ч.: |
Чел. |
24 |
24 |
- |
Основной персонал |
Чел. |
16 |
16 |
- |
Производительность труда на 1 работающего |
.Т. р. |
299,17 |
390,42 |
61,25 |
Фонд оплаты труда |
Т. р. |
2 280,00 |
2 550,00 |
270 |
Себестоимость |
Т. р. |
6480 |
8620 |
2140 |
Затраты на 1 рубль реализации |
Р. / р. |
0,90 |
0,92 |
0,02 |
Прибыль от продаж |
Т. р. |
11 |
9 |
-2,1 |
Эффективность хоз. деятельности |
|
1,1 |
1,1 |
- |
Собственный капитал |
Т. р. |
565,00 |
594,00 |
565,00 |
Заемный капитал |
Т. р. |
997,00 |
1179,00 |
997,00 |
Коэффициенты ликвидности: к - т покрытия к - т быстрой ликвидности к - т абсолютной ликвидности |
|
1,5 0,9 0,7 |
1,2 0,7 0,6 |
-0,3 -0,2 -0,1 |
Собственный оборотный капитал |
Т. р. |
565 |
594 |
565 |
Коэфф - ты деловой активности: к-т оборачиваемости активов к-т об-ти собств. капитала к-т об-ти осн. средств |
>0,7 >1 0,03-0,08 |
0,5 0,04 1,9 |
0,44 0,1 2,2 |
-0,06 0,6 0,3 |
К-т об-ти дебит задолженности |
|
5,36 |
4,88 |
0,48 |
Сред. срок оборота дебит. зад -ти |
Дн. |
67,10 |
73,78 |
6,68 |
К- т об-ти кредит. задол -ти |
|
39,51 |
32,93 |
-6,58 |
Сред. срок оборота кредит. зад -ти |
Дн. |
9,11 |
10,93 |
1,82 |
Коэффициенты устойчивости: к-т финансовой автономии |
|
0,36 |
0,34 |
-0,02 |
к-т финансовой зависимости |
|
0,5 |
0,44 |
-0,01 |
к-т финансовой устойчивости |
|
0,5 |
0,44 |
-0,01 |
к-т маневренности собств. оборотных средств |
|
0,04 |
0,1 |
0,03 |
к-т обеспеченности собств. оборотными средствами |
|
1,9 |
2,2 |
0,3 |
На ОАО «Агентство недвижимости «Консул» по результатам деятельности в 2009 году был достигнут объем реализации 7180 т.р., в 2010 году он увеличился и составил 9370 т.р. Показатели ликвидности в 2009 и 2010 г. находятся ниже нормативных, что свидетельствует о низкой ликвидности денежных и других средств, то есть предприятие н может в полной мере ответить на обязательства. Однако показатели маневренности капитала находятся в пределах допустимых значений, что говорит о том, что в случае необходимости предприятие может ответить по обязательствам.