Финансовое моделирование

Необходимость учета влияния множества динамически изменяемых во времени факторов ограничивает применение статистических методов, которые могут быть рекомендованы только для проведения грубых, предварительных расчетов, с целью ориентировочной оценки эффективности проекта. Более эффективным, позволяющим рассчитать проект с учетом множества указанных факторов, являются динамические методы, основанные на имитационном моделировании. Имитационная финансовая модель предприятия, построенная при помощи Project Expert, обеспечивает генерацию стандартных бухгалтерских процессов и отчетных финансовых документов, как следствие реализуемых во времени бизнес-операций. Под бизнес-операциями понимаются конкретные действия, осуществляемые предприятием в процессе экономической деятельности, следствием которых являются изменения в объемах и направлениях движения потоков денежных средств. Эти модели отражают реальную деятельность предприятия через описание денежных потоков (поступлений и выплат) как событий, происходящих в различные периоды времени

Использование имитационных финансовых моделей в процессе планирования и анализа эффективности деятельности предприятия или реализуемого инвестиционного проекта, является очень сильным и действенным средством, позволяющим «проиграть» различные варианты стратегий и принять обоснованное управленческое решение, направленное на достижение целей предприятия.

Project Expert – компьютерная система, предназначенная для создания финансовой модели предприятия независимо от отраслевой принадлежности и масштабов.

Построив модель компании или инвестиционного проекта, можно решать следующие задачи:

• разработать детальный финансовый план и определить потребность в денежных средствах на перспективу;

• определить схему финансирования предприятия, оценить возможность и эффективность привлечения денежных средств из различных источников;

• разработать наиболее эффективный план развития предприятия или реализации инвестиционного проекта;

• проиграть различные сценарии развития предприятия, варьируя значения факторов, способных повлиять на его финансовые результаты;

• сформировать стандартные финансовые документы, рассчитать наиболее распространенные финансовые показатели, провести анализа эффективности текущей и перспективной деятельности предприятия;

• подготовить безупречно оформленный бизнес-план инвестиционного проекта, полностью соответствующий международным требованиям на русском и нескольких европейских языках.

Структура пакета

После открытия файла проекта или создания нового окно «Содержание» имеет следующий вид:

Окно «Содержание» является главным в Project Expert и объединяет основные разделы программы: Проект, Компания, Окружение, Инвестиционный план, Операционный план, Финансирование, результаты, Анализ проекта.

Project Expert включает следующие основные блоки:

1. Блок моделирования включает:

Моделирование окружающей среды и внешних условий функционирования предприятия (налоги, инфляция, валюты расчета, система бух. учета и т.п.);

Моделирование денежных потоков, посредством описания бизнес-операций.

2. Блок генерации финансовых документов:

Отчет о прибылях и убытках (о финансовых результатах);

Отчет о движении денежных средств (Cash flow);

Бухгалтерский баланс;

Отчет об использовании прибыли.

3. Блок анализа:

Анализ чувствительности;

Анализ эффективности проекта по отношению к отдельным его участникам;

Расчет стандартных финансовых показателей эффективности;

Анализ вариантов проектов.

4. Блок группирования проектов

Суммарный отчет о движении денежных средств группы проектов;

Вариантный анализ;

Анализ эффективности группы проектов.

5. Блок контроля процесса реализации проекта

Ввод актуальных данных о развитии проекта;

Актуализация данных Cash flow;

Генерация детальных отчетов рассогласования фактических и планируемых данных (инвестиционного плана, плана продаж, плана производства и т.п.);

Генерация отчета рассогласования Cash flow.

6. Генератор отчета

Формирование описательной части бизнес-плана;

Формирование стандартных отчетных таблиц и таблиц пользователя;

Построение графиков и диаграмм;

Печать отчетных документов.

7. Блок интегратор (версия Holding)

Интеграция финансовых планов множества проектов;

Моделирование собственных издержек холдинга;

Экспертиза проектов (многокритериальная оценка);

Ранжирование проектов для выбора наиболее приоритетных в процессе принятия решения о финансировании.

Каждый из указанных блоков включает в себя набор функциональных модулей, содержащих диалоговые средства, позволяющие разработчику проекта сформировать имитационную модель проекта. Посредством описания бизнес-операций в интерактивном режиме.