2.3. Расчёт потребности в трудовых ресурсах и средствах на оплату труда

Предполагаемая потребность в трудовых ресурсах оценивается с разделением по категориям промышленно-производственного персонала (рабочие, специалисты, служащие, руководители, прочие).

Расчет потребности в персонале начинается с расчета численности рабочих на нормируемых работах.

Чр = (),

где годовая программа выпуска изделий, шт.,

норма времени на 1-й операции;

плановый фонд времени работы одного рабочего при нормальном режиме работы (рассчитывается по балансу рабочего времени);

коэффициент выполнения норм на 1-й операции.

Необходимо определить численность по каждой из специальностей и заполнить таблицу 8.

Таблица 8. Расчет численности основных рабочих

Вид работ	Трудоемкость единицы продукции	Программа выпуска	Коэффициент выполнения норм	Численность рабочих
1-ая операция	0,07	10000	1,05	1
2-ая операция	0,08	10000	1,05	1
3-ая операция	0,2	10000	1,05	3
4-ая операция	0,42	10000	1,05	3
5-ая операция	0,38	10000	1,05	3
Итого:				11

Структура персонала предприятий аналогичного профиля представлена в исходных данных. Результаты расчета численности персонала оформляются в таблицу 9.

Таблица 9. Структура персонала предприятия

Категории персонала	Численность	Удельный вес, %
1.Рабочие, всего,	13	59
В том числе: основные	11	50
вспомогательные	2	9
2.Руководители	5	23
3.Специалисты	2	9
4.Служащие	2	9
5.Прочий персонал	0	0
Итого:	22	100

Определение затрат на оплату труда персонала начинается с расчета заработной платы производственных (основных) рабочих. Учитывается трудоемкость (t_шт), разряд работ, тарифные ставки, необходимые доплаты, надбавки. Основная заработная плата производственных рабочих-сдельщиков на i-й операции определяется (З_СДi):

З_Сдi = Nt_штik_TiC_Ti,

где N - количество изделий, шт;

t_штi - норма времени на i–й операции;

k_Ti - тарифный коэффициент, соответствующий разряду на i–й операции;

C_Ti - тарифная ставка 1-го разряда.

Таблица 10. Расчет сдельной заработной платы

Наименование операции	Разряд	Разрядный коэффициент	Тарифная ставка 1 разряда	Норма времени	Годовая программа	Фонд оплаты туда по сдельной заработной плате
1.Токарная	3	1,35	50	0,07	10000	45
2.Фрезерная	3	1,08	50	0,08	10000	45
3.Сверлильная	5	1,35	50	0,20	10000	135
4.Шлифовальное	4	1,78	50	0,42	10000	371
5.Сборочное	5	1,35	50	0,38	10000	259
Итого						855

Таблица 11. Фонд заработной платы

Категория персонала	Оплата труда по сдельным расценкам	Зарплата по тарифным ставкам и окладам	Премии 25 %	Дополнительная зарплата	Всего оплата труда
1.Рабочие основное	855	-	213,65	102,55	1170,78
2 Вспомогательные рабочии	-	295,36	73,84	35,44	404,64
3.Руководители	-	1800	450	216	2466
4.Специалисты	-	600	150	72	822
5.Служащие	-	420	105	50,4	575,4
Итого					5438,82

Для укрупненных расчетов допускается использовать данные о структуре фонда оплаты труда на аналогичных предприятиях (исходные данные). Процент дополнительной заработной платы определяется по балансу рабочего времени.