- •1. Возникновение, сущность и функции денег
- •2. Виды денег. Кредитные деньги в современной экономике
- •3. Характеристика денежного оборота в рыночной экономике
- •4. Необходимость и роль денег в товарном хозяйстве
- •5. Характеристика безналичного денежного обращения
- •6. Характеристика денежного обращения современного государства
- •7. Налично-денежный оборот. Понятие кассовой дисциплины
- •8. Закон денежного обращения. Денежная масса и скорость обращения денег
- •9. Регулирование количества денег на макроэкономическом уровне. Роль денег в поддержании общеэкономического равновесия
- •10. Сущность, элементы и принципы функционирования денежных систем
- •11. Денежные реформы как преобразование денежных систем, их содержание и основные мероприятия
- •12. Денежная масса и денежные агрегаты России
- •13. Типы национальных денежных систем и их характеристик
- •14. Валютный курс, его роль в экономике и факторы, воздействующие на его уровень
- •15. Расчетный и платежный балансы страны в системе валютного регулирования
- •16. Инфляция как многофакторный процесс, ее социально-экономические последствия
- •17. Общая характеристика методов антиинфляционной политики государства
- •18. Механизм банковского мультипликатора
- •19. Антиинфляционная политика в России: методы проведения и последствия для экономики
- •20. Сущность и роль ссудного капитала в современной экономике
- •21. Накопление денежного капитала. Роль накоплений и сбережений в экономике
- •22. Общая характеристика инвестиций: сущность, функции, значение
- •1) Регулирующая
- •2) Стимулирующая
- •3) Распределительная
- •4) Индикативная
- •23. Ссудный процент и его экономическая роль
- •24. Экономическая основа формирования ссудного процента
- •25. Необходимость, сущность и функции кредита в современном рыночном хозяйстве
- •26. Виды кредита. Закономерности и принципы кредитования
- •27. Сравнительный анализ терминов кредитного дела (кредит, заем, ссуда)
- •28. Банковский кредит: возникновение, эволюция и роль на рынке ссудного капитала
- •29. Формы предоставления кредита в банковской практике
- •30. Формы обеспечения возвратности кредита
- •31. Кредитная система современного государства и ее структура
- •32. Характеристика банковской системы: основные элементы и их функционирование
- •33. Функции и операции центральных банков в современной рыночной экономике
- •34. Формирование современной кредитной структуры России
- •35. Коммерческие банки: сущность и классификация
- •36. Активные операции коммерческих банков: сущность, состав
- •37. Пассивные операции коммерческих банков: сущность, состав
- •38. Формы доходов в банковской деятельности
- •39. Функции и операции коммерческих банков в рф
- •40. Функции и операции Центрального банка рф
36. Активные операции коммерческих банков: сущность, состав
Активные операции банков – это операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли и поддержания своей ликвидности, а следовательно, и обеспечения финансовой устойчивости. К активным операциям относятся операции по размещению ресурсов.
Активные операции являются вторичными по отношению к пассивным. Связано это в первую очередь с тем, что коммерческий банк может размещать только те ресурсы, которые привлек в результате пассивных операций, а это заемные средства, и банк должен так сформировать свои активные операции, чтобы сроки возврата денег в банк соответствовали срокам их возвращения клиентам. В этом случае банк будет платежеспособным, финансово устойчивым, что, несомненно, дополнительно привлечет к нему клиентов.
Существует множество классификаций активных операций по тому или иному принципу. В данной статье более подробно мы рассмотрим классификацию активных операций по экономическому содержанию, которая состоит из:
- ссудных операций;
- расчетных операций;
- кассовых операций;
- инвестиционных и фондовых операций;
- валютных операций;
- гарантийных операций.
Ссудные операции – это операции по предоставлению средств заемщику на определенный срок и за определенную плату.
Расчетные операции – это операции по зачислению и списанию средств со счетов клиентов, в том числе для оплаты их обязательств перед контрагентами.
Кассовые операции – это операции по приему и выдаче наличных денежных средств.
Инвестиционные и фондовые операции – это операции по инвестированию банком своих средств в ценные бумаги и паи небанковских структур в целях совместной хозяйственно-финансовой и коммерческой деятельности, а также размещение средств в виде срочных вкладов в других кредитных организациях.
Валютные операции – это операции по купле-продаже иностранной валюты и иных валютных ценностей, включая драгоценные металлы в монетах и слитках.
Гарантийные операции – это операции пор выдаче банком гарантии (поручительства) уплаты долга клиента третьему лицу при наступлении определенных условий (могут быть в виде комиссионных).
Кроме представленной классификации существуют подразделения по характеру размещения(первичные, вторичные, инвестиционные), по степени рискованности (рисковые, риск-нейтральные), по уровню доходности (операции, приносящие доход; операции, не приносящие доход) и др.
Среди представленных видов активных операций самым распространенным видам являются ссудные операции, что можно связать пока что с недостаточной развитостью остальных операций. При этом необходимо отметить, что в большинстве случаев банки выбирают традиционную политику инвестирования своих активов, выбирая не такие доходные операции, но с другой стороны более надежные.
В кризисные годы банки вообще боялись вкладывать свои активы в какие-либо проекты, в связи с этим у многих даже наблюдалась чрезмерная ликвидность.
37. Пассивные операции коммерческих банков: сущность, состав
Пассивные операции – это операции по привлечению средств в банки, формированию их ресурсов.
В условиях рыночной экономики особую важность приобретают процесс формирования банковских пассивов, оптимизация их структуры и в связи с этим качество управления всеми источниками денежных средств, образующих ресурсный потенциал коммерческого банка.
К пассивным операциям банка относят:
1)привлечение средств на расчетные и текущие счета юридических и физических лиц;
2) открытие срочных счетов граждан и организаций;
3) выпускценных бумаг;
4) займы, полученные от других банков.
Все пассивные операции банка, связанные с привлечением средств, в зависимости от их экономического содержания подразделяются следующим образом:
– депозитные, включая получение межбанковских кредитов;
– эмиссионные (размещение паев или ценных бумаг банка).
Ресурсы банка состоят из заемных средств и собственного капитала.
Собственный капитал – это средства, принадлежащие непосредственно банку, в отличие от заемных, которые банк привлек на время. Собственный капитал банка выполняет ряд важных функций: защитную, оперативную, регулирующую.
Управление собственным капиталом играет важную роль в обеспечении устойчивости пассивов и прибыльности банка. Одним из способов управления собственным капиталом банка является дивидендная политика.
Крупные банки широко используют эмиссию акций в качестве эффективного способа привлечения денежных ресурсов. Коммерческие банки эмитируют как простые акции, так и привилегированные акции.
В зарубежной практике для увеличения объема собственного капитала нередко применяется выпуск облигаций.
Резервы банка формируются за счет его прибыли и включают:
– резервный фонд – предназначен для покрытия крупных убытков;
– резервный фонд под обесценение ценных бумаг, средства которого идут на покрытие убытков, возникающих при падении курса ценных бумаг;
– резерв по ссудам, используемый для погашения возможных потерь по ссудам и относимый на расходы банка;
– фонд экономического развития, формируемый в размере, установленном собранием акционеров, и предназначенный для развития банка. Привлеченные средства занимают преобладающее место в структуре банковских ресурсов. Привлеченные средства по способу их аккумуляции подразделяют на депозиты и прочие привлеченные средства.
Современная банковская практика характеризуется большим разнообразием вкладов (депозитов) и соответственно депозитных счетов: депозиты до востребования, срочные депозиты, сберегательные вклады, вклады в ценные бумаги.
Депозиты можно также классифицировать по срокам, категориям вкладчиков, условиям внесения и изъятия средств, уплачиваемым процентам, возможности получения льгот по активным операциям банка и пр.
Прочие привлеченные средства – это ресурсы, которые банк получает в виде займов или путем продажи на денежном рынке собственных долговых обязательств. Прочие привлеченные средства отличаются от депозитов тем, что приобретаются на рынке на конкурсной основе. Обычно это значительные суммы, в силу чего соответствующие операции считаются оптовыми.
В современных условиях основные источники средств коммерческого банка – это депозиты организаций и межбанковские депозиты.