- •Глава 1. Роль собственного капитала в деятельности коммерческого банка
- •Глава 2. Структура собственного капитала коммерческого банка
- •Глава 3. Анализ формирования собственного капитала банка на примере «Сбербанка рф»
- •3.2. Проблемы и перспективы формирования собственного капитала
- •Заключение
- •Список литературы
Заключение
Капитал банка является основной экономической величиной, призванной компенсировать финансовые риски банка и обеспечивать его финансовую устойчивость. Собственные средства банка включают все пассивы, образованные в процессе внутренней деятельности банка (все резервы, фонды), в то время как далеко не все статьи таких пассивов составляют собственный капитал.
Следовательно, можно говорить о том, что собственный капитал является не только отправной точкой и ядром деятельности банка, но и критерием ее оценки.
Достаточность собственных средств (капитала) кредитной организации является одним из важнейших показателей, по которому можно определить способность банка удовлетворить требования кредиторов и надлежащим образом оценить связанные с данным показателем риски.
Нестабильность в российской экономике, в политической и правовой базе приводит к необходимости разработки системы индивидуального долгосрочного планирования деятельности кредитных организаций, способной оперативно настраиваться в случае изменения ситуации на рынке или в законодательстве.
Уставный капитал кредитной организации в соответствии с Положением ЦБ РФ N 215-П является основным элементом в определении собственных средств (капитала) кредитных организаций, в том числе и в определении их достаточности.
К другим источникам формирования собственного капитала банка относятся такие, как:
Фонды банка
Нераспределенная прибыль
Добавочный капитал
Резерв на возможные потери по кредитам
Резерв под обеспечение вложений в ценные бумаги
Сбербанк России - старейший российский банк. Сбербанк России является открытым акционерным обществом, главным акционером которого является Банк России (60,25% акций). На протяжении ряда лет (2009 – 2011гг.) наблюдается положительная динамика роста собственного капитала, что положительно сказывается на деятельности банка. Нововведение для Сбарбанка России – это Базель II — документ Базельского комитета по банковскому надзору «Международная конвергенция измерения капитала и стандартов капитала: новые подходы», содержащий методические рекомендации в области банковского регулирования. Главной целью соглашения «Базель II» является повышение качества управления рисками в банковском деле, что, в свою очередь, должно укрепить стабильность финансовой системы в целом.
Список литературы
Гражданский кодекс РФ
Налоговый кодекс РФ
О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): Федеральный закон от 10 июля 2002.г. № 86-ФЗ.
Об обязательных нормативах банков: Инструкция Банка России от 16 января 2004 г. N 110-И
О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций: Положение ЦБ РФ от 10.02.2003 N 215-П
Андрианов В. Ограничение банковских рисков: рекомендации Базельского комитета и обязательные нормативы деятельности банков// Банковское дело, № 10, 2010
Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банки. - 5-е изд., перераб. И доп.-М.: Финансы и статистика, 2010
Киселев В.В. Управление банковским капиталом: теория и практика.- М.: ОАО "Изд-во "Экономика", 2009. 256с.
Коробова Г.Г. Банковское дело: Учебник. - М.: ЮРИСТЪ, 2011.
Косой А.М. Капитал коммерческого банка. // Деньги и кредит. №6, 2010 - 26 с.
Лаврушин О.И. Управление деятельностью коммерческого банка (Банковский менеджмент).-М.: Юристъ, 2009
Ольхова Р.Г. Оценка и анализ достаточности капитала банка // Бизнес и банки, № 8, 2010 - 18 с.
Роуз Питер С. Банковский менеджмент - М.: Дело ЛТД, 2009.768с.
www.cbr.ru
www.sbrf.ru
www.bankir.ru
www.ereport.ru
Приложение
Собственные средства (капитал) и обязательные нормативы деятельности
ОАО «Сбербанк России» по состоянию на 1 января 2012 года.
- собственные средства (капитал) – 1 527 170,9 млн. руб.;
- норматив достаточности собственных средств (капитала) банка
Н1 (min 10%) – 15,2;
- норматив мгновенной ликвидности банка
Н2 (min 15%) – 50,93;
- норматив текущей ликвидности банка
Н3 (min 50%) – 73,01;
- норматив долгосрочной ликвидности банка
Н4 (max 120%) – 87,11;
- максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков
Н6 (max 25%) – 17,2;
- максимальный размер крупных кредитных рисков
Н7 (max 800%) – 124,36;
- максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам)
Н9.1 (max 50%) – 0,00;
- совокупная величина риска по инсайдерам банка
Н10.1 (max 3%) – 0,93;
- норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц
Н12 (max 25%) – 0,65.