Раздел 6. Технико-экономический расчет
6.1 Определение затрат на разработку системы
Сметная стоимость исследования, проектирования должна включать в себя следующие составляющие:
- заработную плату проектировщиков и начисления на неё;
- единый социальный налог;
- затраты на электроэнергию;
- затраты на расходные материалы и комплектующие изделия;
- затраты на проведение испытаний проектируемой системы;
- накладные расходы.
Основная заработная плата
Основная заработная плата определяется по формуле:
,
ч,
где
время
выполненияi-го
вида работ, ч;
часовая
тарифная ставка исполнителя при
выполнении i-го
вида работ, руб/ч.
Затраты на заработную плату по видам выполненных работ приведены в таблице 14.
Таблица 14. Затраты на заработную плату по видам работ
|
Этапы работ |
Исполни- тели |
Часовая тарифная ставка, руб |
Кол-во исполни- телей |
Время на выпол- нение работ, ч |
Заработ -ная плата, руб | |
|
Разработка ТУ на схемно-конструкторскую проработку
|
Инженер проектировщик |
63,50 |
1 |
80 |
5080,00 | |
|
Этапы работ |
Исполни- тели |
Часовая тарифная ставка, руб |
Кол-во исполни- телей |
Время на выпол- нение работ, ч |
Заработ -ная плата, руб | |
|
Разработка схемы и выбор основного оборудования |
Инженер проектировщик |
63,50 |
1 |
168 |
10668,00 | |
|
Разработка конструкции |
Инженер проектировщик |
63,50 |
1 |
64 |
4064,00 | |
|
Расчет соединительной сети и заземляющих проводников |
Инженер проектировщик |
63,50 |
1 |
32 |
2032,00 | |
|
Оформление нормативно-технической документации |
Инженер проектировщик |
63,50 |
1 |
72 |
4572,00 | |
|
ВСЕГО: |
26 416,00 | |||||
Основная заработная плата разработчиков системы Зо = 26 416,00 руб.
Дополнительная заработная плата
Дополнительная заработная плата определяется следующим образом:
,
где
коэффициент
дополнительной заработной платы,
Зо - основная заработная плата разработчиков системы.
На статью «дополнительная зарплата» относятся выплаты, связанные с очередными и дополнительными отпусками, материальным стимулированием сотрудников и т.п. Коэффициент дополнительной зарплаты принят равным 0,2. Следовательно, дополнительная зарплата составляет:
ЗД = 26 416,00 × 0,2 = 5283,20 (руб).
Единый социальный налог
Единый
социальный налог берется от суммы
основной и дополнительной зарплаты в
размере
.
Следовательно
(руб.)
Затраты на электроэнергию
Расчет
затрат на электроэнергию должен
выполняться с учетом потребляемой
мощности отдельных электроприемников
(кВт), длительности проектирования и
испытаний системы
(ч), и тарифа на электроэнергию
(руб/кВт·ч):
.
Результаты расчета отдельных составляющих затрат на электроэнергию приведены в таблице 15.
Таблица 15. Затраты на электроэнергию
|
Наименование |
Потребл. мощность, кВт |
Время работы,ч |
Расход эл/энергии,кВт·ч |
Тариф, руб/кВт·ч |
Затраты, руб |
|
Освещение |
1,3 |
400 |
520,00 |
1.92
|
998,40 |
|
Офисное оборудование (компьютеры) |
0,7 |
552 |
386,40 |
741,89 | |
|
Вспомогательное оборудование |
1,7 |
120 |
204,00 |
391,68 | |
|
ВСЕГО: |
2 131,97 | ||||
Затраты на электроэнергию: Зэ = 2 131,97 руб.
Затраты на расходные материалы
Затраты на расходные материалы рассчитываются по формуле:
,
где mmj - норма расхода j-го материала
цmj - цена единицы материала
Стоимость расходных материалов сведена в таблицу 16.
Таблица 16. Стоимость расходных материалов.
|
№ п/п |
Наименование |
Единица измерения |
Норма расхода |
Цена, руб. |
Стоимость, руб. |
|
1 |
Бумага SvetoCopy |
уп. |
2 |
112,50 |
225,00 |
|
2 |
Катридж для принтера HP |
шт. |
1 |
750,00 |
750,00 |
|
3 |
Канц. товары |
- |
- |
250,00 |
250.00 |
|
4 |
Элементы питания |
шт. |
4 |
17,90 |
71,60 |
|
5 |
Лампы накаливания |
шт. |
5 |
7,50 |
37,50 |
|
ИТОГО |
|
|
|
|
1 334,10 |
|
Вспомогательные материалы (5%) |
|
|
66,71 | ||
|
ВСЕГО |
|
|
|
|
1 400,81 |
Затраты на расходные материалы: Зр.м = 1 400,81 руб.
Затраты на комплектующие изделия и материалы
Расчет затрат на комплектующие изделия и расходные материалы приведен в таблице 17.
Таблица 17. Затраты на комплектующие изделия и материалы
|
Наименование изделия |
Тип, марка |
Количество, шт. |
Цена за 1 ед., руб/шт |
Стоимость, руб | |
|
ДГУ в контейнере |
GMJ275 |
1 |
1 518 740,00 |
1 518 740,00 | |
|
ИБП |
СБЭП-48/160 |
1 |
930 023,00 |
930 023,00 | |
|
ТП |
ТМГ-250/10(6) |
2 |
136 900,00 |
273 800,00 | |
|
ИТОГО: |
2 554 684,65 | ||||
Затраты на комплектующие и материалы: Зк = 2 554 684,65 руб.
Накладные расходы
Накладные расходы учитывают затраты на управление и хозяйственное обслуживание в процессе проектирования систем и вычисляется по формуле:
,
где
-
коэффициент накладных расходов
Коэффициент накладных расходов принимаем 0,5, затраты на накладные расходы Зн = 13 208,00 руб.
Общие затраты на проектирование
Общие затраты на исследование, проектирование и создание опытного образца проектируемой системы определяются путем суммирования отдельных составляющих.
С учетом принятого коэффициента транспортно-заготовительных расходов, равного 1,05 , общие затраты на стадии исследования, проектирования и испытания систем составят:
К = 26 416,00 + 5 283,20 + 8 241,79 + 2 131,97 + 1 400,81
+ 13 208,00 = 56681,57 (руб.)
Расчет себестоимости проектируемой системы
Расчет себестоимости проектируемых систем выполним точным методом. При этом будем использовать полученные выше данные, а так же дополнительно вычислим заработную плату производственных работников (таблица 18).
Таблица 18. Заработная плата производственных работников
|
№ п/п |
Наименование технолог. операции |
Норма времени, ч. |
Часовая тарифная ставка, руб/ч |
Зар. Плата по тарифу, руб/ч |
|
1 |
Слесарная |
140 |
42,00 |
5880,00 |
|
2 |
Сборочная |
140 |
42,00 |
5880,00 |
|
3 |
Монтажная |
180 |
52,00 |
9360,00 |
|
4 |
Регулировочная |
180 |
63,00 |
11340,00 |
|
ИТОГО |
|
|
|
21 876,00 |
|
Доплата за качество (10%) |
|
|
2 187,60 | |
|
ВСЕГО |
|
|
|
24 063,60 |
Полная калькуляция себестоимости системы приведена в таблице 19.
Таблица 19. Калькуляция себестоимости
|
№ п/п |
Статья калькуляции |
Сумма,руб. |
|
1 |
Основная заработная плата производственных рабочих |
24063,60 |
|
2 |
Дополнительная
зар. плата производственных рабочих
( |
9625,44 |
|
3 |
Единый
социальный налог ( |
8759,15 |
|
4 |
Стоимость израсходованной электроэнергии |
25 446,33 |
|
5 |
Стоимость комплектующих изделий и материалов |
2 554 684,65 |
)
)
Примем
величину коэффициента накладных
расходов,
величину коэффициента транспортно-заготовительных
расходов
.
При этих значениях коэффициентов полная
себестоимость проектируемой системы
составляет:
С = 24 063,60 + 9 625,44 + 8 759,15 + 25 446,33 + 24 063,60*1+
+ 2 554 684,65+ 2 554 684,65*0,5 = 3 923 985,1 (руб.)
Расчет стоимости проектируемой системы
Валовую прибыль от реализации одного изделия возьмем в размере 0,3 от себестоимости:
3 923
985,1 * 0,3 = 1 177 195,53 (руб.)
Оптовая цена проектируемой системы составит:
=
3 923 985,1 + 1 177 195,53=5 101 180,63 (руб.)
Договорная цена с учетом НДС, равного 18%:
5
101 180,63 * 1,18 = 6 019 393,14 (руб.)