5.5 Организационный план

В исследовании системы лазерной связи принимает участие 1 человек. Зарплата сотрудника составляет 45 000 руб.

5.6 Финансовый план

Возможности организации исследований на основе ВТК в настоящее время еще не реализованы до конца и позволяют, повысить их эффективность. Основное внимание следует сосредоточить на вопросах финансирования, инновационного использования результатов исследований, а также кадрового обеспечения науки. В этой связи определенный интерес представляет информация о состоянии исследований в развитых зарубежных странах, демонстрирующих высокую эффективность научных исследований в самых различных областях деятельности.

Таблица 2 - Фазы и этапы планирования на предприятии

Этап	Исполнители	Деятельность бюджетного комитета
Фаза планирования
1. Постановка целей на бюджетный период	Администрация предприятия	Выбирает регламент своей работы на следующий бюджетный цикл
2. Сбор информации для разработки проекта бюджета	Маркетинговые, технологические и экономические службы предприятия	Утверждают форматы бюджетной документации, порядок её представления и критерии оценки выполнения бюджетов
3. Анализ и обобщение собранной информации, формирование проекта бюджета	Менеджеры предприятия, ответственные за функциональные бюджеты	Обеспечивают координацию работы бюджетных центров
4. Оценка проекта бюджета и при необходимости его корректировка	Бюджетный комитет предприятия	Рассматривает проект бюджета
5. Утверждение бюджета	Руководитель предприятия	Доводит информацию до лиц, ответственных за выполнение бюджета
Фаза выполнения
6. Исполнение бюджета и текущая корректировка его показателей	Руководители центров ответственности предприятия	Рассматривают текущие отчеты об исполнении бюджета
7. Текущий и итоговый анализ отклонений	Руководители центров ответственности предприятия	Вырабатывают меры по корректировке ситуации
Фаза завершения
8. Представление отчета о выполнении бюджета и анализ достижения мелей предприятия за отчетный период	Высшее руководство и бюджетный комитет предприятия	Готовит отчет о выполнении бюджета
9. Выработка рекомендаций для корректировки бюджета текущего периода и создания будущих бюджетов	Бюджетный комитет предприятия	Утверждает изменения к текущему бюджету и бюджет будущего периода

Затраты на создание программного продукта складываются из расходов по оплате труда работников и дополнительных расходов, связанных с оплатой аренды помещения для ведения исследования, закупки компьютерной техники и других факторов.

Расходы на оплату труда разработчика системы является фиксированная заработная плата с учетом выслуги и квалификации (с учётом коэффициента отчислений на социальные нужды).

Средняя заработная плата квалифицированного разработчика со стажем около 40 000 рублей.

Если учитывать, что проект разрабатывается в течение 5 месяцев одним человеком, то стоимость оплаты труда составит:

1 * 45 000 * 5 = 225 000 (рублей).

Затраты на оплату труда сотрудников состоят из зарплаты сотрудников и отчислений на социальные нужды. Отчисления на социальные нужды составляют 30%.

Для разработки программного продукта необходимо закупить программное и аппаратное обеспечение приведенное в таблице

Для проведения исследования необходимо закупить следующее аппаратное и программное обеспечение:

Таблица 3 - Аппаратное обеспечение необходимое для исследования

Тип оборудования	Наименование	Модель	К-во, шт.	Цена за 1 шт., руб.	Стоимость, руб.
Аппаратное обеспечение	Процессор	Intel ® CoreTM 2 Duo 3000	1	3500	3500
	Материнская плата	gigabyte ga-b75-d3v	1	3500	3500
	Жёсткий диск	Western Digital, Sata, 80 Гб	1	1500	1500
	Оперативная память	Samsung, DDR 400, 4Гб		1500	1500
	Принтер	HP MP240	1	4200	4200
Программное обеспечение	ОС	Windows 7 Professional	1	7200	7200
ИТОГО:						21400

Плановая себестоимость результатов исследования С определяется по формуле:

С = (3 + А + С_пр )(1+ К_Н)(9)

где

3 — заработная плата разработчика с начислениями на социальные нужды;

А - амортизация ПЭВМ и другого оборудования;

С_пр — прочие производственные затраты;

К_Н— коэффициент накладных затрат.

Заработная плата разработчика проекта рассчитывается по формуле:

З_i= З₀(1+0,3)/m*t_р, (10) где

З₀– среднемесячная заработная плата

0,3(30%) – отчисления на социальные нужды

m– количество рабочих дней в месяце

t_р– длительность разработки

З = (45 000 * (1 +0,3) / 22) *160 =425454 руб.

Амортизационные отчисления составят:

A=t_ВТ*Н_А*Ц_вт/ 256 (11)

t_ВТ– длительность применения вычислительной техники (ВТ) для разработки

Н_А– годовая норма амортизации (12%)

Ц_в– балансовая стоимость вычислительной техники

А = 130 * 0,12 * 21400/ 256 = 1304,06

Прочие производственные затраты включают затраты на техническое обслуживание и ремонт вычислительной техники и вычисляются по формуле:

С_пр=t_{ВТ *} (Н_пр*Ц_вт/ 256) (12)

С_пр= 130* (0,04*21400)/ 256 = 434,68

Плановая себестоимость, при коэффициенте накладных затрат K_h= 0,2 составит:

С = (425454 + 1304,06+ 434,68) * (1+0,2) = 435 737 руб.