Курсовые Налоги
.docxТемы курсовых работ
для студентов 4 курса факультета Экономики и финансов
по дисциплине « Налоги и налогообложение»
на 2014/2015 учебный год
-
Эволюция научных взглядов на экономическое содержание налога и их роль в развитии общества.
-
Налоговое регулирование экономики: содержание, назначение, основные направления (на примере зарубежных стран и РФ).
-
Роль налогов в формировании доходов бюджетной системы РФ и других стран.
-
Основы налогообложения и их реализация в налоговой системе Российской Федерации.
-
Налоговое стимулирование инвестиционной и инновационной деятельности.
-
Содержание налоговой политики государства. Особенности налоговой политики Российской Федерации и других стран.
-
Регулирование ценообразования для целей налогообложения в России и зарубежных странах.
-
Модели налоговых систем зарубежных стран и межгосударственных образований: характеристика, сравнительный анализ.
-
Характеристика современной налоговой системы Российской Федерации: структура, принципы построения, тенденции развития.
-
Нормативное регулирование налогообложения в Российской Федерации. Направления совершенствования российского налогового законодательства.
-
Прямые налоги: экономическое содержание, виды и роль в налоговой системе. Перспективы прямого налогообложения в РФ.
-
Косвенные налоги: экономическое содержание, состав, роль в налоговой системе. Современные тенденции развития косвенного налогообложения.
-
Структура и содержание региональных налогов. Их роль в формировании доходов бюджетной системы РФ.
-
Структура и содержание местных налогов. Их роль в формировании доходов местных бюджетов.
-
Субъекты налоговых отношений, их права и обязанности в РФ и зарубежных странах.
-
Значение налогового контроля в формировании доходов бюджетной системы РФ.
-
Организация налогового контроля в РФ и зарубежных странах.
-
Налоговое администрирование (регулирование, управление налогообложением) в РФ: организация, проблемы и пути повышения эффективности.
-
Экономическ
аяое содержание НДС. Методы определения добавленной стоимости, практика их применения в зарубежных странах и в РФ. -
Налог на добавленную стоимость: действующий механизм исчисления,
ивзимания и уплаты в РФ и его совершенствование. -
Действующий механизм исчисления,
ивзимания и уплаты акцизов. Направления совершенствования акцизного налогообложения. -
Особенности исчисления и уплаты НДС и акцизов при осуществлении экспортных операций в России и зарубежных странах.
-
Особенности исчисления и уплаты НДС и акцизов при ввозе товаров на территорию РФ.
-
Зарубежный опыт исчисления и взимания НДС и возможности его применения в РФ.
-
Зарубежный опыт акцизного налогообложения и возможности его использования в РФ.
-
Экономическая природа налога на прибыль и его роль в регулировании экономики.
-
Налогообложение прибыли организаций. Принципы и методика расчета налогооблагаемой прибыли.
-
Амортизационная политика организации для целей налогообложения.
-
Особенности налогообложения прибыли в различных сферах деятельности (по выбору студента).
-
Проблемы обоснованности расходов для целей налогообложения прибыли организаций.
-
Особенности налогообложения консолидированной группы налогоплательщиков.
-
Налог на имущество организаций: содержание, механизм исчисления и уплаты, направления развития.
-
Система налогов с физических лиц: социальная значимость, проблемы взимания и перспективы развития.
-
Сравнительный анализ налогообложения доходов физических лиц в зарубежных странах и в РФ.
-
Основы построения налога на доходы физических лиц в РФ и перспективы его совершенствования.
-
Особенности налогообложения отдельных видов доходов физических лиц.
-
Налогообложение доходов индивидуальных предпринимателей в РФ и зарубежных странах.
-
Особенности налогообложения доходов нерезидентов в РФ.
-
Налоговые вычеты по налогу на доходы физических лиц, их виды и социальная значимость.
-
Роль имущественных налогов, взимаемых с физических лиц. Проблемы и перспективы имущественного налогообложения.
-
Транспортный налог: основные элементы, порядок исчисления и уплаты, перспективы развития.
-
Зарубежный опыт имущественного налогообложения физических лиц и возможности его применения в России.
-
Государственная пошлина: экономическая сущность, виды и направления развития.
-
Система платежей за природные ресурсы в РФ: характеристика и тенденции развития.
-
Земельный налог: порядок исчисления и уплаты, тенденции развития.
-
Налог на добычу полезных ископаемых: основные элементы, перспективы развития.
-
Водный налог: основные элементы, направления совершенствования.
-
Налогообложение иностранных юридических лиц на территории РФ.
-
Налогообложение ценных бумаг.
-
Особенности налогообложения некоммерческих организаций в РФ.
-
Особенности налогообложения государственных и муниципальных учреждений в РФ.
-
Налоговое регулирование внешнеэкономической деятельности.
-
Налоговое планирование и прогнозирование на уровне государства.
-
Управление налогообложением в организациях.
-
Специальные налоговые режимы в России и зарубежных странах.
-
Система налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей.
-
Упрощенная система налогообложения: порядок применения, тенденции развития.
-
Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности: порядок применения в различных сферах деятельности (по выбору студента).
-
Система налогообложения при выполнении соглашений о разделе продукции.
-
Патентная система налогообложения.
-
Деоффшоризация экономики РФ и зарубежных стран.
-
Льготы и стимулы в системе налогообложения РФ и зарубежных стран.