- •8 Экономическая часть.
- •1 Определение величины капиталовложений в проект.
- •2 Расчет себестоимости тепловой энергии.
- •2) Расчет годового фонда заработной платы производим для двух дополнительно принятых операторов в связи с расширением котельной:
- •Расчет периода окупаемости котельной.
- •Технико-экономические показатели проекта
2 Расчет себестоимости тепловой энергии.
1. Годовой отпуск теплоты котлом, ГДж:
Годовой отпуск теплоты абонентам:
( см. «Расчет теплопотребления»)
2. Затраты на топливо (топливо - природный газ), руб./год:
, руб./год,
где тыс.м3/год – годовой расход топлива котлом (см. раздел «Расчет теплопотребления»).
- цена природного газа для промышленных предприятий г. Серова с учетом транспортировки и распределения, руб./тыс. м3 (Согласно прайс-листу ОАО «Серовмежрайгаз»)
руб./тыс. м3. (без НДС)
3. Расчет затрат на электроэнергию, руб./год:
, тыс. руб./год
=248,99 тыс. кВт ч
Цэ=4,17 руб./кВт ч (без НДС) (Предельные уровни не регулируемых цен на электроэнергию, поставляемую ОАО Свердловэнергосбыт потребителям в феврале 2012 г.)
тыс. руб./год
4. Расчет затрат на воду, руб./год:
, тыс. руб./год
Цв=13,28 руб./м3 (без НДС) – цена одной тонны воды (Постановление РЭК Свердловской обл. от 30.11.2011г. № 185-ПК. №п/п 293.1)
= 18239,04 т/год – расход сырой (водопроводной) воды
тыс. руб./год
Расчет затрат на материалы (реагенты):
, тыс. руб./год
= 95 руб./кг. (без НДС) - цена за 1 кг реагента СК-110 (Согласно действующему прайс-листу сайта www.antinakipin.ru )
= 20 кг - количество реагента СК-110 для обработки поступающей воды из городского водопровода
= 27 руб./кг (без НДС) - цена за 1 кг реагента сульфита натрия (с учетом транспортных расходов).(Согласно действующему прайс-листу сайта http://sibhimneft.ru ООО «Сибхимнефть»)
= 1000 кг - количество реагента сульфита натрия для обработки поступающей воды из городского водопровода
= 17 руб. /кг - (без НДС) - цена за 1 кг реагента гидроксида натрия (Согласно действующему прайс-листу сайтаhttp://www.kaustik.ru ОАО «Каустик»)
= 1000 кг - количество реагента гидроксида натрия для обработки поступающей воды из городского водопровода.
тыс. руб./год
6. Затраты на выплату основной заработной платы дополнительных производственных рабочих (явочный фонд рабочего времени), руб./год:
1) Расчет списочной численности рабочих котельной установки по профессии оператор котельной
Исходные данные:
1. Котёл водогрейный 10 Гкал/ч – 1 шт.
2. количество смен – 4 смены
3. Коэффициент не выходов – 1,3
4. Норматив численности для котла = 1 т.к. котел оснащён пультом дистанционного управления, тогда численность операторов составит 0,4
чел.
коэффициент планируемых не выходов во время отпусков, по болезни и т.д.
2) Расчет годового фонда заработной платы производим для двух дополнительно принятых операторов в связи с расширением котельной:
№ |
Наименование показателя |
Единица измерения |
Величина |
1 |
Фонд рабочего времени |
Час |
1986 |
2 |
Средний разряд |
|
5 |
3 |
Средняя тарифная ставка |
руб./час |
45 |
4 |
Количество рабочих |
чел. |
2 |
5 |
Количество чел. час отработанных по тарифу |
чел. час |
3972 |
6 |
Количество чел. час отработанных в ночь |
чел. час |
1324 |
7 |
Количество праздничных чел. час |
чел. час |
87,384 |
8 |
Количество чел. час за переработку |
чел. час |
130 |
9 |
Фонд заработной платы по тарифу |
руб. |
178740 |
10 |
Премия за выполнение плана |
руб. |
71496 |
11 |
Доплата за работу в ночь |
руб. |
23832 |
12 |
Доплата за работу в праздники |
руб. |
1966,14 |
13 |
Доплата за переработку |
руб. |
2925 |
14 |
Итого основной заработной платы |
руб. |
278959,14 |
15 |
Дополнительная заработная плата |
руб. |
27895,914 |
16 |
Годовой фонд заработной платы |
руб. |
306855,054 |
17 |
Годовой фонд заработной платы с учетом районного коэффициента |
руб. |
352883,312 |
18 |
Среднемесячная заработная плата одного рабочего |
руб. |
14703,47 |
Затраты на выплату основной заработной платы Sзп = 352883,312 руб./год |
7. Отчисления на социальные нужды, руб./год.
Sсн = Sзп · Тсв , руб./год
Sзп – затраты на выплату основной заработной платы, руб./год;
Тсв – Тариф страховых ставок, %
№ |
Наименования отчисления |
Единица измерения |
Величина |
1 |
Отчисления в ПФР по ставке 22 % |
руб. |
77634,32 |
2 |
Отчисления в ФСС по ставке 2,9 % |
руб. |
10233,61 |
3 |
Отчисления в ФФОМС по ставке 5,1 % |
руб. |
17997,04 |
4 |
Отчисления в ФСотНС по ставке 0,2% |
руб. |
705,76 |
|
Итого: |
руб. |
106570,73 |
8. Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования, руб./год:
Принимаем норматив по этой статье 10% от покупной стоимости оборудования
руб./год
9. Амортизационные отчисления, руб./год
(Согласно положению по бухгалтерскому учету «Учет основных средств» ПБУ 6/01)
№ |
Наименование основных средств |
Расчетный период |
Примечания | ||
первоначальная стоимость, тыс. руб. |
норма амортизационных отчислений, % |
Сумма амортизационных отчислений, тыс. руб. | |||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
1 |
Котел водогрейный КВГМ-10-150 |
2480 |
10 |
248 |
Код ОКОФ 14 2897030 |
|
Итого: |
2480 |
10 |
248 |
|
10. Расходы на уплату налога на имущество , руб./год:
Налог на имущество составляет 2,2 % от стоимости оборудования
руб./год
10. Расходы на прочие нужды , руб./год:
Эта статья учитывает расходы, не учтенные в других статьях (в том числе затраты на ремонт и сервисное обслуживание).
, руб./год,
тыс. руб./год
11. Полная себестоимость годового объема производства тепловой энергии, тыс.руб./год:
, руб./год
№ |
Статьи затрат |
Обозначение |
Сумма, тыс. руб./год |
1 |
Затраты на материалы |
Sм |
45,9 |
2 |
Затраты на топливо |
Sт |
9685,36 |
3 |
Затраты на электроэнергию |
Sэ |
1038,28 |
4 |
Затраты на воду |
Sв |
242,21 |
5 |
Заработная плата персонала |
Sзп |
352,88 |
6 |
Отчисления на социальные нужды |
Sсв |
106,57 |
7 |
Амортизационные отчисления |
Sам |
248 |
8 |
РСЭО |
Sрсэо |
248 |
9 |
Затраты на уплату налога на имущества |
Sналог |
54,56 |
10 |
Прочие затраты |
Sпр |
1202,17 |
12. Полная себестоимость единицы производства тепловой энергии, руб./год:
, руб./ГДж,
где ГДж/год – суммарный годовой отпуск теплоты потребителям.
руб./ГДж, (481,81 руб./Гкал)