M03660

11

Тема 4. Статистичне вивчення інфляції.

1. Сутність, причини виникнення та види інфляції.

Основні інфляційні причини зростання цін. Фактори інфляції в Україні. Класифікація видів інфляціями за критеріями: за формами прояву; за темпами знецінення грошей; за чинниками, що зумовлюють інфляційні процеси.

2. Інформаційна база дослідження інфляції.

Джерела інформаційної бази для аналізу інфляції: метод вибіркового спостереження для реєстрації цін на товари і послуги; результати обстеження життя домогосподарств щодо витрат на придбання споживчих товарів та оплату послуг для вивчення структури споживчих витрат; форми державної статистичної звітності (№ 1 – ціни (пром), № 1-тариф (зв’язок), № 1-тариф (мобіл), № 1 – тариф (зал), №

1– ціни (буд), № 2- інвестиції-річна).

3.Методи оцінки рівня і динаміка інфляції.

Показники, які характеризують рівень інфляції: індекс споживчих цін; дефлятор валового внутрішнього продукту; індекс цін на засоби виробництва.

4. Методика моделювання інфляції.

Моделювання інфляції шляхом вимірювання зв’язку між зміною паралельних рядів різного змісту, але так чи інакше пов’язаних один з одним. Розрахунок коефіцієнта еластичності та коефіцієнта кореляції.

Тема 5. Статистика грошового обігу.

1. Суть грошового обороту та завдання статистики.

Сутність грошового обороту. Суб’єкти грошового обігу. Об’єкти статистики грошового обігу. Мета, предмет та завдання статистики грошового обігу.

2. Система показників статистики грошей та грошового обігу. Система показників статистики грошей та грошового обігу міс-

тить блоки:

- блок макроекономічних показників;

-блок видів грошей;

-блок показників грошової маси. Їх характеристика.

3. Статистичні методи аналізу та прогнозування основних моне-

PDF created with pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com

12

тарних показників.

Статистичний аналіз грошового мультиплікатора та швидкості обороту грошей.

Характеристика макроекономічних показників як грошова база, банківські резерви, грошово-кредитний мультиплікатор. Швидкість обороту грошей. кількість оборотів грошової одиниці. аналіз купюрної будови наявної грошової маси.

Прогнозування монетарних показників.

Прогнози основних взаємозв’язків між економічними секторами: попит на гроші та його взаємозалежність з номінальним обсягом ВВП; попит на імпорт як функцію від ВВП, цін та інших змінних; банківський кредит та його вплив на приватні інвестиції й імпорт.

Прогнозування касових оборотів.

Прогноз готівкового обігу встановлює обсяг і джерела надходжень готівки до кас банків, обсяг і цільове спрямування видачі готівки з кас банків, обсяг випуску готівки або вилучення її з обігу в цілому у країні, АРК і регіонах. Інформаційна база для складання прогнозів касових оборотів.

СТАТИСТИКА ФІНАНСОВИХ УСТАНОВ

Тема 6. Статистика банківської діяльності.

1. Предмет і завдання банківської статистики.

Необхідність вивчення банківської статистики. Предмет та завдання банківської статистики.

2. Інформаційне забезпечення банківської статистики.

Форми звітності банків: щоденна, щомісячна, квартальна, річна. Їх характеристика.

3. Система показників банківської статистики. Система показників банківської статистики:

-перший блок: вихідні показники, які містяться в статистичних джерелах і характеризують основні фактори рівня розвитку банківської системи регіону або країни в цілому;

-другий блок: базисні індекси отримані на основі вихідних показників;

-третій блок: індекс порівняльної привабливості умов банківсь-

PDF created with pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com

13

кої діяльності; - четвертий блок: питомі показники розвитку банківської систе-

ми.

4. Статистичний аналіз кредитних операцій.

Класифікація кредитів. Абсолютні, відносні та середні показники банківської статистики. Кредитні операції, кредитний ризик та його характеристика. Статистичний аналіз фінансового стану позичальника.

5. Статистичний аналіз безготівкових розрахунків.

Шляхи здійснення безготівкових розрахунків: надходження грошових коштів на рахунок, витрачання коштів з рахунку. Система показників, які характеризують безготівкові розрахунки.

6. Статистичний аналіз економічної ефективності банківської діяльності.

Визначення економічної ефективності банківської діяльності. Напрями аналізу економічної ефективності банківської діяльності.

Тема 7. Статистика страхової діяльності.

1. Суть страхування та задачі статистики.

Сутність страхування. Предмет статистики страхування. Форми страхування: добровільне та обов’язкове. Терміни , які застосовуються в статистиці страхової діяльності.

2. Статистичні показники діяльності страхових компаній. Характеристика абсолютних, відносних та середніх статистич-

них показників майнового страхування.

3. Статистична оцінка фінансової стійкості страхової компанії. Визначення фінансової стійкості. алгоритм розрахунку коефіці-

єнта фінансової стійкості.

4. Розрахунок тарифних ставок.

Основні завдання актуарних розрахунків. Тарифна ставка. Методи розрахунку тарифної ставки.

5. Статистична оцінка ефективності реклами страхових послуг. Види реклами:

-реклама страхових послуг та страхування взагалі, або непряма реклама;

-реклама компанії як страхового інституту;

PDF created with pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com

14

- реклама конкретних страхових продуктів.

Оцінка торгової ефективності рекламної компанії. Оцінка торгової ефективності рекламної компанії на основі опитування споживачів.

6. Статистична оцінка рейтингу надійності страхової компанії. Сутність рейтинг у надійності страхової компанії. Методика ро-

зрахунку основних показників діяльності СК. Рейтингова шкала стійкості СК.

Тема 8. Статистика фондової біржі.

1. Предмет і завдання статистики фондової біржі.

Складові елементи фондового ринку. Предмет і завдання статистики фондової біржі.

2. Інформаційне забезпечення статистики фондової біржі. Система подання адміністративних даних до Державної комісії з

цінних паперів та фондового ринку (Комісія). система взаємообміну інформацією з іншими органами державної влади.

3. Система показників статистики фондової біржі.

Основні показники статистики фондової біржі: ціни первинного ринку, ціни вторинного ринку. Показники, які характеризують масштаби фондового ринку та аналізу ліквідності ринку, а також: показники обсягів та структури емісійної діяльності на ринку ЦП, показники діяльності емітентів ЦП, показники торгівлі ЦП, показники діяльності реєстраторів, показники депозитарної діяльності зберігачів ЦП, показники діяльності інститутів спільного інвестування.

4. Характеристика біржових індексів.

Сутність та функції фондових індексів. Основні види у системі фондових індикаторів: індекси та середні індекси, рейтинги.

5. Основні види та методи розрахунку фондових індексів. Застосування методів при розрахунку фондових індексів: метод

середньої арифметичної та метод середньої геометричної ціни. Застосування системи індексів для прогнозування змін фондового ринку та ефективності інвестицій.

6. Українські фондові індекси.

Українські фондові індекси: індекс ліквідності акцій газети „Фінансова Україна” (L-індекс), MD – індекс, індекси „Комекс - Брок”,

PDF created with pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com

15

індекс ІСДФР, індекс WOOD – 15, індекс КАС -20, індекс ProU – 50,

індекс „KINDEX”, індекс „KINBOND”.

7. Статистичні методи аналізу показників біржової статистики. Статистичні методи аналізу показників біржової статистики за

допомогою методу згладжування часових рядів за допомогою ковзних середніх. Алгоритм згладжування за простою ковзною середньою.

Тема 9. Статистика цінних паперів.

1. Предмет і завдання статистики цінних паперів.

Визначення терміну цінні папери. Види ЦП. Предмет і завдання статистики цінних паперів.

2. Показники статистики цінних паперів.

Система статистичних показників ринку цінних паперів: статистика курсів ЦП, показники якості ЦП.

3. Статистична оцінка цінних паперів. Оцінка звичайних акцій.

Метод капіталізації доходу – основний метод статистичного аналізу звичайних акцій. Моделі дисконтування дивідендів.

Оцінка безризикових цінних паперів.

Загальна формула розрахунку поточної вартості облігації. Моделі оцінки поточної вартості облігації.

4. Статистичний аналіз інвестиційного портфеля. Теорія формування портфеля Марковіца.

Критерії оцінки ефективності інвестиційних рішень відповідно до терії портфеля Марковіца є очікувана дохідність та стандартне відхилення доходності.

Вивчення рівня доходності портфеля.

Формула доходності інвестиційного портфеля. Коваріація. 5. Факторні моделі інвестицій.

Рівняння лінійної регресії впливу ВВП на дохідність акцій. 6. Статистичний аналіз ринку та доходності цінних паперів.

Оцінка та розрахунок ризику інвестування в цінні папери. Основні методики статистичної оцінки ризику: аналіз чутливості кон’юнктури, аналіз імовірності розподілу доходності.

PDF created with pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com

16

Тема 10. Статистика фінансів галузей національної економіки

1.Сутність і завдання статистики фінансів галузей національної економіки.

Сутність фінансів. Сутність і завдання статистики фінансів галузей національної економіки.

2.Поняття і склад системи показників фінансів галузей національної економіки.

Сутність системи фінансових показників. Склад системи показників фінансів галузей національної економіки. Джерела формування і призначення коштів. Джерела господарських засобів і коштів. Господарські засоби і кошти.

3.Статистика фінансів підприємств.

Сутність та завдання статистики фінансів підприємств. Функції статистики фінансів підприємств. Показники статистики фінансів підприємств.

4. Особливості статистичного аналізу фінансів виробничої сфе-

ри.

Мета аналізу фінансів виробничої сфери. Основні групи аналітичних коефіцієнтів: фінансові, показники оборотності, показники рентабельності. Методи аналізу.

5. Особливості статистичного аналізу фінансів торговельних підприємств.

Статистичні показники фінансової діяльності торговельних підприємств.

Основні фінансові показники торговельних підприємств: валовий дохід, прибуток, рентабельність.

3 ПРАКТИЧНІ ЗАНЯТТЯ

Тема 1. Предмет, метод і завдання фінансової статистики

Запитання для самоперевірки

1.Предмет статистики.

2.Методи фінансової статистики.

3.Сутність складових сгатистики.

PDF created with pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com

17

4.Сутність статистичної методології

5.Статистична закономірність.

6.Сутність статистичної сукупності та статистичної ознаки.

7.Сутність та різновиди статистичнох показників.

Тести для самоконтролю

1.Предметом фінансової статистики є:

а) структура явищ і процесів; б) кількісна сторона явищ і процесів в конкретних умовах місця

і часу; в) характеристики розвитку явищ і процесів в часі;

г) стан окремих явищ і процесів; д) закономірності формування і розвитку явищ і процесів.

Відповідь: 1) а, б, в, д; 2) а, б, г, д; 3) б, в, г, д; 4) всі перелічені.

2.Статистична сукупність - це:

а) множина елементів, поєднаних між собою умовами існування і розвитку;

б) множина одиниць, поєднаних масовістю, однорідністю, взаємозалежністю окремих одиниць і їх варіацією;

в) множина елементів у часі і просторі. Відповідь: 1) а; 2) б; 3) в; 4) а, б.

3.Варіація ознаки - це:

а) коливання, кількісна зміна значень одиниць сукупності; б) множина подібних між собою явищ; в) її числова характеристика; г) її властивість, виражена цілим числом.

Відповідь: 1) а; 2) б; 3) в; 4) г.

4.Ознака - це:

а) властивість одиниці статистичної сукупності; б) множина подібних між собою явищ; в) елемент сукупності; г) кількісна характеристика явища.

5.Виберіть інтервальні показники:

а) річний тираж випущених книжок; б) кількість відвідувань музеїв за рік;

в) кількість музеїв (включаючи філіали) на кінець року;

PDF created with pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com

18

г) середньодобовий обсяг телемовлення.

6. Закон великих чисел виявляє:

а) закономірність у статистичній сукупності; б) кількісні закономірності масових явищ у достатньо великому

їх числі; в) закономірність середньої величини;

г) закономірність середньої величини у статистичній сукупності.

Тема 2. Статистика Державного бюджету.

Запитання для самоперевірки

1.Основні завдання статистики державного бюджету.

2.Принципи використання бюджетної статистики.

3.Місячна звітність про виконання Державного бюджету: основні положення.

4.Квартальний звіт про виконання Державного бюджету: органи подання, строки подання, структура.

5.Річним звіт про виконання Державного бюджету: органи подання, строки подання, структура.

6.Основні бюджетні показники.

7.Класифікація доходів бюджету.

8.Класифікація видатків бюджету.

9.Класифікація фінансування бюджету та державного боргу.

10.Статистичні методи дослідження структури бюджету.

11.Статистичні методи дослідження структурних зрушень бюджету.

12.Статистичні показники дефіциту бюджету.

13.Статистика бюджетних доходів.

14.Статистика бюджетних видатків.

PDF created with pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com

19

15.Прогнозування основних показників бюджету.

Тести для самоконтролю

1. Державний бюджет — це:

а) децентралізований фонд грошових коштів:

б) сукупність усіх бюджетів, які створені на території держави; в) основний фінансовий план держави:

г) кошторис доходів і видатків місцевих органів влади.

2.Що із себе являють офіційні трансферти в державному бюджеті?

а) неподаткові надходження до Державного бюджету; б) безоплатні, безповоротні надходження, які одержують від ор-

ганів державного управління або міжнародних організацій; в) кошти, які виділяють для покриття тимчасових касових роз-

ривів у бюджеті; г) кошти, що надходять із місцевих бюджетів.

3.Як називається перевищення видатків бюджету над доходами?

а) бюджетний профіцит; б) перехідний залишок; в) бюджетний дефіцит;

4.Який показник характеризує масштаби перерозподільчих процесів через державний бюджет?

а) відношення між доходами й видатками бюджету; б) рівень бюджетного дефіциту; в) рівень бюджетного профіциту;

г) відношення доходної або видатної частини бюджету до валового внутрішнього продукту.

5. Прогнозування показників бюджету здійснюють за допомогою:

а) дисперсійного аналізу; б) регресійного аналізу; в) індексного аналізу; г) факторного аналізу.

PDF created with pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com

20

Розв’язок типових задач

Задача 1.

Зміна ставки податку на прибуток у звітному періоді порівняно з базисним склала -5%, а розмір прибутку до оподаткування збільшився в 1,5 рази. Прибуток до оподаткування в базисному періоді склав 100 тис. грн. Ставка податку на прибуток в базисному періоді склала

25 %.

Визначити абсолютний приріст відрахувань до бюджету, в тому числі за рахунок зміни ставки податку на прибуток та розміру оподатковуваного прибутку.

Розв'язок.

Розмір оподаткованого прибутку (бази оподаткування) у звітному періоді визначається наступним чином.

БО1 = БО0 × іоп = 100 × 1,5 = 150 тис. грн Додатковий обсяг відрахувань до бюджету за рахунок зменшен-

ня ставки податку:

ПВ(СО) = (СО1 – СО0)×БО1 = -0,05 × 150000 = -7500 грн.

Додатковий обсяг відрахувань за рахунок збільшення бази оподаткування:

ПВ(БО) =(БО1,- БО0 ) × СО0 = (150000 - 100000)×0,25 = 50000 × 0,25 = 12500 грн.

Загальний абсолютний приріст відрахувань до бюджету:

ПВ(СО) = ПВ(БО) + ПВ(СО), = 12500 - 7500 = 5000 грн.

Отже, зменшення ставки податку призвело до скорочення податкових надходжень на суму 7500 грн., а збільшення бази оподаткування - до збільшення надходжень на суму 12500 грн. Загалом абсолютний приріст податкових відрахувань до бюджету становить 5000 грн.

Задача 2.

Структура доходів бюджету області характеризується такими даними:

Таблиця 3.1- Структура доходів бюджету області в 200х – 20хх

pp.

PDF created with pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com