Организация и методика налогового консультирования
.docМОСКОВСКИЙ ФИНАНСОВО–ЮРИДИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ МФЮА
Согласовано на 2011/2012 уч. год
Начальник УМУ
______________ С.В. Щедроткина
«______» ________________ 2011г.
Дисциплина: Организация и методика налогового консультирования
Специальность (направление): 080107 «Налоги и налогообложение»
Форма обучения: очная, очно-заочная, заочная
ВОПРОСЫ ДЛЯ ПОДГОТОВКИ К ЗАЧЕТУ
1.Понятие и сущность налогового консультирования.
2.Предмет налогового консультирования.
3.Основные направления, области и виды налогового консультирования
4.Принципы налогового консультирования
5.Правовое регулирование налогового консультирования.
6.Организации налоговых консультантов. Виды и типы налоговых консультантов. 7.Методика налогового консультирования.
8.Модели налогового консультирования.
9.Экспертная модель консультирования.
10.Проектная модель консультирования.
11.Процессная модель консультирования.
12.Обучающая модель консультирования
13.Этапы налогового консультирования.
14.Принципы взаимодействия с налогоплательщиками.
15.Организационные основы налогового консультирования .
16.Правовая регламентация деятельности по налоговому консультированию.
17.Правовое регулирование налогового консультирования за рубежом.
18.Ответственность налоговых консультантов и консультационных фирм. Риски профессиональной деятельности.
19.Информационные основы налогового консультирования.
20.Теории принятия решений в сфере налогового консультирования.
21.Налоговое консультирование при выборе способа осуществления предпринимательской деятельности.
22.Налоговое консультирование при выборе организационно-правовой формы создания юридического лица. 23.Налоговое консультирование налогоплательщиков в процессе осуществления ими хозяйственной деятельности.
24.Налоговое консультирование налогоплательщиков, использующих различные способы оптимизации налогообложения.
25.Налоговое консультирование налогоплательщиков -физических лиц.
26.Проверки правильности определения налоговой базы и правомерности использования налоговых льгот. 27.Проверки правильности ведения налогового учета. 28.Проверки правомерности применения налоговыми органами к клиенту мер налоговой ответственности и мер обеспечения уплаты налога.
29.Налоговое планирование как элемент налогового консультирования.
30.Сущность и понятие налогового планирования в организации.
31.Цель налогового планирования.
Вопросы обсуждены и одобрены на заседании кафедры экономики и финансов
Протокол № 1 от «27» сентября 2011г.
Зам. зав. кафедрой, к.э.н., доцент И.В. Евсеева