Корпоративные финансы экзамен / №48 Оперативное финансовое планирование его цели и задачи

№48 Оперативное финансовое планирование его цели и задачи.

Оперативное финансовое планирование его цели и задачи.

 

Оперативное планирование – процесс разработки финансовых планов, обеспечивающий наилучшее использование всех ресурсов предприятия (как собственных, так и привлеченных).

Цель:

обеспечением финансовой стабильности предприятия через реализацию финансовой стратегии.

Задача:

определение предприятием предстоящих расходов на данный месяц и изыскание источников их покрытия.

Включает в себя:

4) Платежный календарь. Разрабатывается на квартал и заключается в определенной последовательности и сроках осуществления всех расчетов (1 раздел – расходы и отчисления, 2 раздел – доходы и поступления). Правильно составленный платежный календарь дает возможность выявить возможные ошибки, недостаток средств, вскрыть причину такого положения, и таким образом избежать финансовых затруднений.

5) Кассовый план. Отражает движение наличных денег. Кассовый план не только отражает платежеспособность предприятия, но и необходим для контроля за поступлением и расходованием наличных денег.

6) Расчет потребности в кредите