Доклад
.doc
Таблица 7.- Состояние основных средств ОАО «НМЗ им. Кузьмина» в 2005-2007 гг. (тыс. руб.)
|
Показатели |
На начало 2005 г. |
На начало 2006 г. |
На начало 2007 г. |
На начало 2008 г. |
Изменение |
|||
|
за 2005г. |
за 2006г. |
за 2007г. |
всего |
|||||
|
Первоначальная стоимость основных средств |
522912 |
596294 |
644826 |
808700 |
73382 |
48532 |
163874 |
285788 |
|
Амортизация |
181941 |
211040 |
257488 |
319649 |
29099 |
46448 |
62161 |
137708 |
|
Остаточная стоимость основных средств |
340971 |
385254 |
387338 |
489051 |
44283 |
2084 |
101713 |
148080 |
|
Коэффициент износа |
34,79 |
35,39 |
39,93 |
39,53 |
0,60 |
4,54 |
-0,41 |
4,73 |
|
Коэффициент годности |
65,21 |
64,61 |
60,07 |
60,47 |
-0,60 |
-4,54 |
0,41 |
-4,73 |
Таблица 8.- Показатели эффективности использования основных средств ОАО «НМЗ им. Кузьмина» в 2005-2007 гг. (тыс. руб.)
|
Показатели |
2005 г. |
2006 г. |
2007 г. |
Темп роста, % |
||
|
в 2006 к 2005 г. |
в 2007 к 2006 г. |
всего |
||||
|
Среднегодовая стоимость основных средств по балансу |
363112,5 |
386296 |
438194,5 |
106,38 |
113,43 |
120,68 |
|
Среднегодовая стоимость основных средств переданных в аренду |
262 |
2290 |
3162,5 |
874,05 |
138,10 |
1207,06 |
|
Среднегодовая стоимость основных средств полученных в аренду |
2817 |
1408,5 |
0 |
50,00 |
|
|
|
Среднегодовая стоимость основных средств к расчету |
365667,5 |
385414,5 |
435032 |
105,40 |
112,87 |
118,97 |
|
Выручка от продажи продукции |
4515429 |
5978767 |
6577009 |
132,41 |
110,01 |
145,66 |
|
Прибыль от продаж |
223327 |
371609 |
219702 |
166,40 |
59,12 |
98,38 |
|
Прибыль до налогообложения |
100188 |
245388 |
223870 |
244,93 |
91,23 |
223,45 |
|
Среднесписочная численность персонала |
3024 |
3165 |
3167 |
104,66 |
100,06 |
104,73 |
|
Фондоотдача |
12,35 |
15,51 |
15,12 |
125,62 |
97,46 |
122,43 |
|
Фондоемкость |
0,081 |
0,064 |
0,066 |
79,60 |
102,61 |
81,68 |
|
Фондорентабельность (Прибыль от продаж) |
0,611 |
0,964 |
0,505 |
157,87 |
52,38 |
82,69 |
|
Фондорентабельность (Прибыль до налогообложения) |
0,274 |
0,637 |
0,515 |
232,38 |
80,83 |
187,82 |
|
Фондовооруженность |
120,92 |
121,77 |
137,36 |
100,70 |
112,80 |
113,60 |
|
Относительная экономия (перерасход) |
|
-98757 |
11053 |
|
|
|
Таблица 9.- Показатели эффективности использования активной части основных средств ОАО «НМЗ им. Кузьмина» в 2005-2007 гг. (тыс. руб.)
|
Показатели |
2005 г. |
2006 г. |
2007 г. |
Темп роста, % |
||
|
в 2006 к 2005 г. |
в 2007 к 2006 г. |
всего |
||||
|
Среднегодовая стоимость активной части |
133530 |
163173 |
214645 |
122,20 |
131,54 |
160,75 |
|
Фондоотдача активной части |
33,82 |
36,64 |
30,64 |
108,35 |
83,63 |
90,61 |
|
Фондорентабельность активной части (прибыль от продаж) |
1,672 |
2,277 |
1,024 |
136,17 |
44,94 |
61,20 |
|
Фондорентабельность активной части (прибыль до налогообложения) |
0,750 |
1,504 |
1,043 |
200,43 |
69,35 |
139,01 |
Таблица 10.- Показатели эффективности использования активной части основных средств ОАО «НМЗ им. Кузьмина» в 2005-2007 гг. (тыс. руб.)
|
Показатели |
2005 г. |
2006 г. |
2007 г. |
Темп роста, % |
||
|
в 2006 к 2005 г. |
в 2007 к 2006 г. |
всего |
||||
|
Среднегодовая стоимость основного капитала |
375576 |
491078 |
700185 |
130,75 |
142,58 |
186,43 |
|
Капиталоотдача |
12,02 |
12,18 |
9,39 |
101,27 |
77,15 |
78,13 |
|
Фондоотдача |
12,35 |
15,51 |
15,12 |
125,62 |
97,46 |
122,43 |
|
Рентабельность основного капитала |
0,595 |
0,757 |
0,314 |
127,26 |
41,47 |
52,77 |
|
Фондорентабельность (Прибыль от продаж) |
0,611 |
0,964 |
0,505 |
157,87 |
52,38 |
82,69 |
|
Рентабельность основного капитала |
0,267 |
0,500 |
0,320 |
187,32 |
63,99 |
119,86 |
|
Фондорентабельность (Прибыль до налогообложения) |
0,274 |
0,637 |
0,515 |
232,38 |
80,83 |
187,82 |
Таблица 11.- Результаты факторного анализа фондорентабельности
|
Фактор |
Изменение фондоотдачи, руб. |
Расчет влияния на фондорентабельность |
Изменение фондорентабельности,% |
|
Первого уровня |
|||
|
1. Доля активной части основных средств |
+2,369 |
2,369 × 6,488 |
15,37 |
|
2. Доля машин и оборудования в активной части основных средств |
+0,1334 |
0,1334 × 6,488 |
0,866 |
|
3. Отдача активной части основных средств |
-1,836 |
-1,836 × 6,488 |
- 11,912 |
|
ИТОГО |
|
|
4,324 |
|
Второго уровня |
|||
|
1. Стоимость оборудования |
– 2,504 |
– 2,504 × 6,488 |
-16,246 |
|
2. Целодневные простои |
– 0,582 |
– 0,582 × 6,488 |
- 3,775 |
|
3. Коэффициент сменности |
– 0,82 |
– 0,82 × 6,488 |
- 5,322 |
|
4. Внутрисменные простои |
– 0,675 |
– 0,675 × 6,488 |
- 4,378 |
|
5. Выработка за 1 машиночас |
+ 2,745 |
2,745 × 6,488 |
17,809 |
|
ИТОГО |
|
|
- 11,912 |