1. Понятие кредитной системы

Под кредитной системой понимается совокупность кредитных отношений и институтов, организующих эти отношения. Причем кредитные отношения представляют собой отношения, основанные на четырех основных признаках кредита (возвратность, срочность, платность, гарантия), осуществляемые на основе формальных норм и правил, закрепленных в масштабе всего общества, т.е. законодательно.

Традиционно выделяют два подхода к определению кредитной системы – функциональный и институциональный.

Кредитная система с точки зрения функционального подхода – это совокупность форм и методов кредитования, опосредованных юридическими лицами.

Кредитная система с точки зрения институционального подхода – это совокупность кредитно-финансовых учреждений, аккумулирующих свободные денежные средства и предоставляющих их в ссуду.

Эти определения взаимосвязаны. В функциональном смысле кредитная система рассматривается как сложная система многообразных форм и видов кредитов, – таких, как банковский, потребительский, коммерческий, государственный, международный и др., – с присущими им специфическими формами отношений и методов кредитования. Реализация и организация этих отношений, в свою очередь, осуществляется различными специализированными финансово-кредитными учреждениями, которые образуют кредитную систему во втором (институциональном) смысле.

Поэтому нередко понятие «кредитная система» употребляется в литературе в широком (с позиций функционального и институционального подходов одновременно) и в узком (с позиций только институционального подхода) смыслах.

В широком смысле кредитная система определяется как совокупность кредитных отношений и институтов, организующих эти отношения, в узком смысле – как совокупность институтов, которые организуют кредитные отношения.

Ведущим звеном институциональной структуры кредитной системы являются банки. Однако, кредитная система – более широкое и ёмкое понятие, чем банковская система, включающая лишь совокупность банков, действующих в стране.

1.2. Структура кредитной системы

Для большинства экономически развитых стран типична двухярусная макроструктура кредитной системы, состоящая из:

1. Банковской системы.

2. Парабанковской системы.

В каждом из этих ярусов, в свою очередь, выделяются по два уровня.

В банковской системе:

1.1. Центральный (эмиссионный) банк;

1.2. Банковский сектор;

В парабанковской системе:

2.1. Сектор специализированных небанковских кредитно-финансовых институтов;

2.2. Страховой сектор (табл. 1.1).

Таблица 1.1

Структура современной кредитной системы

№ яруса	Макроструктура кредитной системы	№ уровня	Уровни кредитной системы
1.	Банковская система	1.1.	Центральный эмиссионный банк
		1.2.	Банковский сектор: универсальные коммерческие банки, инвестиционные банки, сберегательные банки, ипотечные банки и др.
2.	Парабанковская система	2.1.	Специализированные небанковские кредитно-финансовые институты: финансовые компании, инвестиционные компании, ссудо-сберегательные ассоциации, кредитные кооперативы, кредитные союзы, пенсионные фонды и др.
		2.2.	Страховой сектор: страховые компании, компании по перестрахованию

Банковскую систему отличает наличие регулярных встречных потоков денежных средств. Приоритетным направлением ее деятельности с точки зрения общественной роли является восполнение дефицита ликвидности у членов общества путем предоставления кредитов.

Парабанковская система характеризуется непрерывным процессом аккумуляции денежных средств, а выплаты клиентам осуществляются нерегулярно, по мере возникновения необходимости. Основным общественным предназначением и приоритетным направлением деятельности парабанковской системы является длительная аккумуляция свободных денежных средств.

Практически во всех странах ядром кредитной системы является банковская система.