Biznes-plan_Kompyuternogo_kluba
.pdf2. |
Спад инфляции |
2. |
Рост инфляции |
3. |
Дешевение энергии |
3. |
Дорожание энергии (эл., тепла.) |
4.Повышение общего уровня 4. Снижение общего уровня
покупательной способности |
покупательной способности |
Анализируя все вышеизложенное, можно прийти к выводу, что для эффективного функционирования клуба необходимо расширять ассортимент оказываемых услуг, повышать качество услуг и привлекать новых клиентов.
Организационный план
Организационная структура управления.
Директор
|
Бухгалтер |
|
Администратор 1 |
|
|
Администратор 2 |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Учитель курсов |
|
|
|
|
|
|
Ремонтник ПК |
|
|
|
ПК |
||
Уборщица |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
11 |
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Директор осуществляет руководство работой клуба, решает все финансовые вопросы, связанные с постоянной работой клуба.
Бухгалтер ведет бухгалтерский учет фирмы, снимает кассу, совместно подготавливает финансовые отчеты, осуществляет выплату зарплаты.
Администраторы осуществляют контроль за временем использования игрового оборудования. Оказывают клиентам помощь в проведении игры, производят продажу жетонов и билетов для игр, следят за чистотой и порядком.
Уборщица осуществляют уборку компьютерного клуба. Принципы оплаты труда.
У всех сотрудников компьютерного клуба «Омега» имеется постоянный оклад, на который начисляется районный коэффициент (15%). Премии не предусматриваются.
Финансовая план.
Основные суммы капитальных вложений связаны с приобретением оборудования и сопутствующими расходами.
Проект будет финансироваться из двух источников:
1.Средства собственника – 50%.
2.Краткосрочный кредит – 50%. Кредит взятый у банка, выдан под 16 %.
12
Стоимость проекта
№ |
Наименование |
Кол-во |
Цена |
Сумма руб. |
|
Затраты на оборудование |
|
|
|
1 |
Системный блок (3Ггц.,ОЗУ 1Gb., |
|
|
|
|
HDD 160 Gb., Video 512 Bb, |
15 |
22000 |
330000 |
|
DVD_RW) |
|
|
|
2 |
Монитор «17» CTX, ЖК. |
15 |
9000 |
135000 |
3 |
Клавиатура, мышь, наушники |
15 |
1000 |
15000 |
4 |
Сеть |
|
|
5000 |
5 |
Принтер, ксерокс, сканер |
1 |
8000 |
10500 |
|
Затраты на организацию |
|
|
|
5 |
Ремонт |
|
|
150000 |
6 |
Мебель |
|
|
|
|
Стулья |
16 |
1000 |
16000 |
|
Столы |
16 |
2000 |
36000 |
7 |
Итого затрат |
|
|
697500 |
Таблица заработной платы рабочим (руб.)
Рабочие |
Оклад |
Районный |
Кол- |
Сумма з/п за |
Фонд |
Сумма за |
|
|
коэф. (15%) |
во |
|
оплаты |
год |
|
|
|
|
месяц |
труда |
|
Директор |
9000 |
1350 |
1 |
10350 |
10350 |
124200 |
Бухгалтер |
7000 |
1050 |
1 |
8050 |
8050 |
96600 |
Администратор |
6500 |
975 |
2 |
14950 |
14950 |
179400 |
Ремонтник ПК |
4000 |
600 |
1 |
4600 |
4600 |
55200 |
Учитель курсов ПК |
5000 |
750 |
1 |
5750 |
5750 |
69000 |
Уборщик |
2000 |
300 |
1 |
2300 |
2300 |
27600 |
Итого: |
40000 |
6000 |
7 |
46000 |
46000 |
552000 |
Таблица затрат в месяц
13
Постоянные |
Сумма (руб.) |
Переменные |
Сумма (руб.) |
Амортизация |
500 |
Новое программное |
|
Аренда |
10000 |
обеспечении, новые игры |
700 |
З/плата: Директор |
10350 |
Ремонтник ПК |
5750 |
ЕСН (26%) |
2691 |
ЕСН (26%) |
1495 |
з/плата: Бухгалтер |
7000 |
Прочие |
1000 |
ЕСН (26%) |
1050 |
Итого: |
8945 |
Администратор 1 |
7475 |
|
|
ЕСН (26%) |
1943,5 |
|
|
Администратор 2 |
7475 |
|
|
ЕСН (26%) |
1943,5 |
|
|
Учитель курсов ПК |
5750 |
|
|
ЕСН (26%) |
1495 |
|
|
Уборщица |
2300 |
|
|
ЕСН (26%) |
598 |
|
|
Итого: |
60571 |
|
|
Таблица доходов в месяц (средне)
Услуга |
Цена(руб.) |
Сумма (руб.) |
Игры: |
|
|
день |
15 |
40500 |
ночь |
60 |
9000 |
Работа с приложениями |
|
|
(office и др.) |
15 |
3600 |
Internet |
50 |
7500 |
Ксерокс, сканер, принтер |
3,1.5,5 |
2000 |
Запись CD,DVD |
25 |
375 |
Курсы пользователей ПК |
2500 |
37500 |
Итого: |
|
100475 |
Расчеты
14
Учитывая то, что компьютерный клуб «Омега» работает круглосуточно расчеты таковы:
На 1 компьютер (день): цена 1 часа игры = 15 руб., в день средне 6 часов, в месяц 6*30=180 часов, 15*180=2700 руб. с 1 компьютера.
2700*15 = 40500 руб. с 15 компьютеров в месяц.
На 1 компьютер (ночь): цена 1 ночи игры = 60, в месяц средне 10 ночей игры за компьютером, 60*10 = 600 руб. с 1 компьютера.
600*15=9000руб. 40500+9000=49500руб. в месяц за игры.
Работа с приложениями (office и др.) за 1 компьютером сост. 16 часов в мес. 16*15=240руб с 1 компьютера. 240*15=3600руб в месяц.
Internet за 1 компьютером составляет 10 часов в месяц 10*50 = 500руб в мес. 500*15= 7500руб в месяц.
Ксерокс, сканер, принтер средне в месяц этими устройствами пользуются на 2000руб.
Запись CD,DVD – в месяц средне 15 дисков. 15*25=375руб. Курсы пользователей ПК – 2500*15 = 37500 руб. в месяц за курсы.
100475-60571 - 8945 =30959 валовая прибыль. 30959*24%=7430,16 налог на прибыль 30959-7430,16=23528,84чистая прибыль Рентабельность = (23528,84*12)/(69516*12)*100%=33.8% 350000 * 116% = 406000 сумма кредита кредита.
406000 / 23528,84 = 17 месяцев окупаемость проекта.
Кредит будет отдаваться в течении 17.3 месяцев равными долями
График погашения кредита (руб.)
15
Дата |
Сумма уплаты |
Оставшаяся сумма кредита |
01.01.2006 |
|
406000 |
01.02.2006 |
23528,84 |
382471,16 |
01.03.2006 |
23528,84 |
358942,32 |
01.04.2006 |
23528,84 |
335413,48 |
01.05.2006 |
23528,84 |
311884,64 |
01.06.2006 |
23528,84 |
288355,8 |
01.07.2006 |
23528,84 |
264826,96 |
01.08.2006 |
23528,84 |
241298,12 |
01.09.2006 |
23528,84 |
217769,28 |
01.10.2006 |
23528,84 |
194240,44 |
01.11.2006 |
23528,84 |
170711,6 |
01.12.2006 |
23528,84 |
147182,76 |
01.01.2007 |
23528,84 |
123653,92 |
01.02.2007 |
23528,84 |
100125,08 |
01.03.2007 |
23528,84 |
76596,24 |
01.04.2007 |
23528,84 |
53067,4 |
01.05.2007 |
23528,84 |
29538,56 |
01.06.2007 |
6009,72 |
6009,72 |
01.06.2007 |
|
0 |
16
Юридическая план.
В качестве организационно-правовой формы для компьютерного клуба «Омега» я выбрал индивидуального предпринимателя.
Для регистрации необходимы следующие документы: 1. Заявление о регистрации;
Планируется, что регистрация осуществится в период 01.12.05 – 01.12.06 гг.
17
100
т.р.
90
т.р.
80
т.р.
70
т.р.
60
т.р.
50
т.р.
40
т.р.
30
т.р.
20
т.р.
10
т.р.
0
Точка безубыточности
График безубыточности.
Прибыль
8945 руб
Переменные
издержки
Постоянные
издержки
1700
Точка
безубыточности
0 300 600 900 1200 1500 1800 2100 2400 2700 посетителей в месяц
18
При рассмотрении графика можно сделать вывод, что безубыточность фирмы достигается при 1700 клиентов в месяц.
Следовательно, данный проект будет безубыточен.
Вывод
Проведенные финансовые расчеты показали, что представленный проект может быть реально осуществлен и способен принести хорошую прибыль.
Чистая прибыль проекта в месяц 23528,84 рублей. Срок окупаемости проекта 17 месяцев. Рентабельность проекта 33,8 %.
По приведенным данным выгодность проекта очевидна.
Проведенный анализ рынка говорит о том, что сегмент, на который ориентирована деятельность создаваемого клуба, на сегодняшний день, в данном районе города практически свободен, что позволяет рассчитывать на то, что услуги создаваемого компьютерного клуба будут пользоваться устойчивым спросом, с тенденцией роста по мере развития деятельности и расширения номенклатуры оказываемых услуг.
19
Используемая литература
1.Бизнес-план. М. Дека, 1997 г
2.Попов В.М. Сборник бизнес-планов.: КноРус, 2004.
3.Черняк В.З. Бизнес-планирование – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003
Бизнес-план взят с: http://www.bibliofond.ru
20