задание
.doc
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
IV. УЧЕТ РАСЧЕТОВ ПЕРСОНАЛОМ ПО ОПЛАТЕ ТРУДА |
||||
|
19 |
Наряды, расчетные ведомости |
|
|
|
|
|
Начислена и распределена основная и до- |
|
|
|
|
|
полнительная заработная плата за декабрь: |
|
|
|
|
|
а) рабочим цеха № 1 по производству: |
|
|
|
|
|
Изделий А |
64643 |
|
|
|
|
изделий Б |
61 112 |
|
|
|
|
б) рабочим цеха № 2 по производству: |
|
|
|
|
|
изделий А |
48482 |
|
|
|
|
изделий Б |
44094 |
|
|
|
|
в) рабочим ремонтного цеха за выполнение: |
|
|
|
|
|
заказа № 301 |
16910 |
|
|
|
|
заказа № 302 |
13593 |
|
|
|
|
г) рабочим, обслуживающим оборудование: |
|
|
|
|
|
цеха № 1 |
13379 |
|
|
|
|
цеха № 2 |
12094 |
|
|
|
|
ремонтного цеха |
8669 |
|
|
|
|
д) служащим: |
|
|
|
|
|
цеха № 1 |
20549 |
|
|
|
|
цеха № 2 |
21 298 |
|
|
|
|
ремонтного цеха |
16482 |
|
|
|
|
е) персоналу заводоуправления |
32964 |
|
|
|
|
Итого |
374 269 |
|
|
|
20 |
Листки о временной нетрудоспособности |
2120 |
|
|
|
|
Начислены пособия по временной нетрудоспособности |
|
|
|
|
21 |
Расчетные ведомости |
|
|
|
|
|
Начислены взносы во внебюджетные фонды и страховые взносы от несчастных случаев на производстве: |
|
|
|
|
|
а) рабочих цеха № 1 по производству: |
|
|
|
|
|
изделий А |
18 165 |
|
|
|
|
изделий Б |
17172 |
|
|
|
|
б) рабочих цеха № 2 по производству: |
|
|
|
|
|
изделий А |
13624 |
|
|
|
|
изделий Б |
12391 |
|
|
|
|
в) рабочих ремонтного цеха: |
|
|
|
|
|
заказа № 301 |
4752 |
|
|
|
|
заказа № 302 |
3819 |
|
|
|
|
г) рабочих, обслуживающих оборудование: |
|
|
|
|
|
цеха № 1 |
3759 |
|
|
|
|
цеха № 2 |
3398 |
|
|
|
|
ремонтного цеха |
2436 |
|
|
|
|
д) служащих: |
|
|
|
|
|
цеха № 1 |
5774 |
|
|
|
|
цеха № 2 |
5985 |
|
|
|
|
ремонтного цеха |
4631 |
|
|
|
|
е) персонала заводоуправления |
9263 |
|
|
|
|
Всего |
105169 |
|
|
|
22 |
Расчетные ведомости |
|
|
|
|
|
Произведены удержания из заработной платы |
|
|
|
|
|
персонала предприятия: |
|
|
|
|
|
а) налог на доходы физических лиц |
27800 |
|
|
|
|
б) по исполнительным листам |
2600 |
|
|
|
|
в) в возмещение потерь от брака (изделия А) |
300 |
|
|
|
|
Итого |
30700 |
|
|
|
23 |
Выписка из расчетного счета |
350 495 |
|
|
|
|
Получено в кассу по чекам с расчетного счета на выплату заработной платы и текущие расходы |
|
|
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
24 |
Платежная ведомость, расходные кассовые ордера |
|
|
|
|
|
Выдано из кассы: |
|
|
|
|
|
а) заработная плата за ноябрь |
213475 |
|
|
|
|
б) аванс за первую половину декабря |
117000 |
|
|
|
|
в) подотчетным лицам на командировочные |
5400 |
|
|
|
|
расходы |
|
|
|
|
|
г) пособия по уходу за ребенком до достижения им полутора лет |
2900 |
|
|
|
|
д) пособия по временной нетрудоспособности |
2120 |
|
|
|
|
Итого |
340 895 |
|
|
|
25 |
Платежная ведомость |
|
|
|
|
|
Депонирована заработная плата |
9600 |
|
|
|
26 |
Выписка банка |
|
|
|
|
|
Сдана в банк депонированная заработная плата |
9600 |
|
|
|
V. УЧЕТ ПРОЧИХ РАСХОДОВ НА ПРОИЗВОДСТВО |
||||
|
27 |
Ведомость поступления материалов |
|
|
|
|
|
Оприходованы на склад возвратные отходы |
|
|
|
|
|
по цене возможного использования: |
|
|
|
|
|
изделия А |
2500 |
|
|
|
|
изделия Б |
1300 |
|
|
|
|
Итого |
3800 |
|
|
|
28 |
Счета-фактуры, счета ОАО «Энергоресурсы" |
|
|
|
|
|
Списаны затраты за полученную электроэнергию, пар, воду, газ, использованные в процессе основного производства: |
|
|
|
|
|
а) цех № 1 |
2050 |
|
|
|
|
б) цех № 2 |
1700 |
|
|
|
|
в) ремонтный цех |
850 |
|
|
|
|
г) заводоуправление |
625 |
|
|
|
|
д) сумма НДС |
941 |
|
|
|
|
Итого |
6166 |
|
|
|
29 |
Авансовый отчет Фролова С. И. |
|
|
|
|
|
Списаны командировочные расходы |
|
|
|
|
|
а) на общехозяйственные затраты |
4000 |
|
|
|
|
6) сумма НДС |
300 |
|
|
|
|
Итого |
4300 |
|
|
|
30 |
Расчет бухгалтерии |
|
|
|
|
|
Распределены общепроизводственные расходы |
|
|
|
|
|
ремонтного цеха между заказами: |
|
|
|
|
|
№301 |
23336 |
|
|
|
|
№302 |
18757 |
|
|
|
|
Итого |
42093 |
|
|
|
31 |
Разработочная таблица распределения |
|
|
|
|
|
услуг вспомогательных производств |
|
|
|
|
|
Списываются затраты на ремонт: |
|
|
|
|
|
цех № 1 —заказ № 301 |
51 613 |
|
|
|
|
цех № 2 — заказ № 302 |
41 104 |
|
|
|
|
Итого |
92717 |
|
|
|
32 |
Расчет бухгалтерии |
|
|
|
|
|
Распределены общепроизводственные расходы основных цехов между изделиями А и Б пропорционально прямой заработной плате производственных рабочих: |
|
|
|