Перечень вопросов, выносимых на государственный экзамен (бакалавры)

1 Вопрос

1. Собственность: место и роль в экономической системе. Типы и виды собственности. «Пучок прав».

Собственность занимает центральное место в экономической системе.

Собственность — это сложная и многоуровневая категория. На первом уровне, или на поверхности явления, собственность выражает отношение человека к вещи, власть человека над вещью. Эта власть проявляется в возможности человека владеть, распоряжаться, пользоваться объектами собственности. Отношение человека к вещи, будучи закрепленным в законах и законодательных нормах, принимает форму правовых, или юридических, отношений. Экономическая наука не может игнорировать юридические аспекты собственности, ибо они представляют собой законодательно оформленные, сложившиеся экономические отношения между людьми по поводу объектов собственности.

Существуют разные подходы к собственности в разных экономических школах. В соответствии с марксистским учением собственность занимает основное место в том или другом способе производства и смена последних осуществляется в соответствии со сменой господствующих форм собственности. Вслед за социалистами-утопистами марксисты видели главное зло капитализма в существовании частной собственности. Поэтому реформирование буржуазного общества они связывали с заменой частной собственности общественной (общенародной). Реализация такого подхода на практике привела к подмене общенародной собственности государственной, к тотальному огосударствлению собственности и управления. В результате появилась сверхмонополизированная экономика, основными чертами которой являются скрытая безработица, подавленная инфляция, отсутствие экономических мотивов к трудовой деятельности.

В последнее время все большее распространение получает экономическая теория прав собственности. Суть ее в том, что собственностью являются не ресурсы, а "пучок прав" по использованию ресурса. Этот "пучок" включает в себя права: владения — исключительного физического контроля над благами; ис­пользования — применения полезных свойств блага для себя; управления — принятие решений по использованию благ; на доход — право обладать результатами от использования благ; на потребление, изменение, отчуждение или уничтожение блага и др. Таким обра­зом, собственность рассматривается как право контролировать ис­пользование определенных ресурсов и распределять возникающие при этом затраты и выгоды. Таким образом, объектом изучения являются поведенческие отношения между людьми, санкциониро­ванные законами, распоряжениями, традициями и обычаями об­щества, которые возникают в связи с существованием и использо­ванием благ.

В настоящее время в экономической теории правовые аспекты собственности наиболее полно исследованы представителями инсти­туциональной и неоинституциональной школ. Эти исследования яви­лись основой для разработки так называемых институтов собствен­ности— формализованных правил и неформализованных норм, сан­кционирующих поведение людей в отношении тех или иных эконо­мических благ.

Для правильного понимания экономической сущности собствен­ности следует выделять экономическое содержание, субъекты и объек­ты собственности.

2. Движущие силы развития экономических систем. Потребности и система экономических интересов.

Движущими силами развития любой экономической системы являются не сами противоречия, а деятельность людей по их разрешению.

Механизм воздействия системы экономических противоречий на систему производственных отношений – это экономические интересы, проявляющиеся через конкуренцию.

Конкуренция – это форма состязательности между субъектами хозяйствования. Различают внутри- и межотраслевую конкуренцию.

Внутриотраслевая – это конкуренция между производителями одной отрасли, производящими однородную продукцию, за лучшие условия производства и сбыта продукции. Она ведет к повышению качества продукции, расширению ассортимента, снижению затрат на производство и сбыт продукции. Различают экономические и неэкономические методы конкуренции.

Экономические методы конкуренции делятся на ценовые и неценовые.

Ценовая конкуренция осуществляется через механизм повышения или понижения цен на товары.

Неценовая конкуренция – с помощью рекламы, заключения предварительных контрактов с поставщиками сырья, банками, торговыми и транспортными предприятиями.

Межотраслевая конкуренция – это конкуренция между предприятиями различных отраслей, производящими разнородную продукцию. Она ведется между предприятиями отраслей, производящими товары-субституты (заменяющие друг друга). Например, производство металла или пластмасс, натуральных или синтетических тканей. Межотраслевая конкуренция ведется за «доллар потребителя» по принципу: доллар, потраченный на покупку одного товара, уже не может быть потрачен на покупку другого товара.

Видом межотраслевой конкуренции является конкуренция за наиболее выгодное вложение капитала в ту или иную отрасль, приносящую максимум прибыли. Межотраслевая конкуренция порождает процесс переливания капитала из отрасли в отрасль, что приводит к возникновению средней нормы прибыли на вложенный капитал независимо от отрасли приложения капитала.

Межотраслевая конкуренция является позитивным процессом, т.к. способствует равномерному распределению национального капитала между отраслями, равномерной занятости и снижению общественных затрат на производство продукции во всех отраслях.

3. Экономические блага и ресурсы: понятие и классификация.

Каждое общество независимо от социально-экономической системы сталкивается с двумя основными экономическими проблемами:

1) материальные (экономические) потребности людей практически безграничны;

2) экономические ресурсы редки или ограниченны.

Рассмотрим эти две проблемы. Любое общество должно удовлетворять потребности людей в различных экономических благах. В свою очередь эти блага производятся на базе экономических ресурсов, которые имеются в распоряжении общества и его членов.

Блага — это все то, что способно удовлетворять повседневные (жизненные) потребности людей, приносить людям пользу, доставлять удовольствие (произведенные товары и услуги, а также дары природы).

Многообразные человеческие потребности можно объединить в группы, пользуясь теми или иными классификационными признаками. Существует множество критериев, на основе которых выделяют различные группы благ:

1) экономические блага — результат экономической (хозяйственной) деятельности людей, обладают ценой (товар). К экономическим благам относятся блага, которые являются объектом или результатом экономической деятельности, т.е. которые можно получить в ограниченном количестве по сравнению с потребностями и которые могут удовлетворять потребности людей. Для получения экономических благ необходимы соответствующие экономические ресурсы;

2) неэкономические блага — результат дарения, представлены природой. Неэкономические блага (даровые блага) предоставляются природой без приложения усилий человека. Эти блага существуют в природе свободно, в достаточном количестве для полного и постоянного удовлетворения определенных потребностей человека (воздух, вода, свет и т.д.);

3) материальные блага имеют материально-вещественную форму (товар: уголь, цемент, обувь, одежда, пища и т.д.); включают естественные дары природы (земля, лес, вода), продукты производства (здания, сооружения, машины и т.д.);

4) нематериальные блага не имеют материально-вещественной формы (услуги, научные открытия, образование и т.д.), воздействуют на развитие способностей человека, создаются в непроизводственной сфере: здравоохранение, образование, искусство и т.д.

Различают две группы нематериальных благ:

1) внутренние — блага, данные человеку природой. Он развивает их в себе по собственной воле (голос — пение; музыкальный слух — занятия музыкой; способность к науке и т.д.);

2) внешние — это то, что дает внешний мир для удовлетворения потребностей (репутация, деловые связи, протекция и т.д.). По степени удаленности от конечного потребления блага делятся на потребительские (пища, одежда, обувь) и ресурсы (факторы производства, используемые для производства потребительских благ).

По длительности использования блага делятся на долговременные, используемые многократно (здания, книги, компьютеры), и кратковременные, используемые в процессе разового потребления (хлеб, молоко, спички и т.д.).

Итак, средства, с помощью которых удовлетворяются потребности, называются благами.

4. Рынок: функции, виды, индикаторы. Провалы рынка.

В истории развития рыночного хозяйства можно выделить ряд этапов: обмен, товарное обращение, рынок.

Главное условие появления обмена, а затем и рынка – общественное разделение труда. Обмен существует во всех исторических эпохах (может быть также и обмен продуктами труда – бартер), товарное же обращение появилось позднее. Оно представляет собой товарный обмен, опосредованный деньгами (Т – Д – Т), поэтому связано с денежным обращением. Примерно 6-7 тысяч лет назад товарное обращение начало носить всеобщий характер и утвердилось как система рынка.

Таким образом, рынок есть результат естественноисторического процесса развития товарного хозяйства, обусловленный разделением труда и обособлением субъектов хозяйствования. При этом рынок не только историческое явление, но и культурное, философское и, конечно, экономическое.

Рынок развивается, усложняется, появляются различные подходы к его пониманию. В экономической литературе они широко представлены. Выберем такое определение рынка:

Рынок – это система экономических отношений между продавцами и покупателями, основанная на купле и продаже товаров, услуг и денег.

Наиболее полно сущность рынка раскрывается через его функции:

Информационная.

Регулирующая.

Стимулирующая.

Контролирующая.

Ценообразующая

Дифференцирующая.

Рынок – великое завоевание человеческой цивилизации, но в то же время он имеет и недостатки.

Положительные черты рынка:

Гибкость и высокая приспособляемость к изменяющимся условиям.

Оперативное использование новых технологий с целью снижения издержек.

Независимость производителей и потребителей в принятии решений.

Способность удовлетворять потребности в необходимом количестве и высоком качестве.

Провалы – это случаи, когда рыночное саморегулирование не решает экономические и социальные проблемы рынка и требуется государственное вмешательство для их решения. Форм проявления провалов рынка много:

Возникновение внешних эффектов.

Рынок не производит общественные блага.

Асимметричность информации.

Рынок связан с риском и неопределённостью.

Что такое внешние эффекты? Это издержки или выгоды от побочного воздействия внешних эффектов в процессе рыночных операций, не отражающиеся, однако на рыночных ценах товаров и услуг. Внешние эффекты воздействуют прежде всего на третьих лиц (людей, непосредственно не участвующих в материальных и денежных затратах на производство этих услуг и товаров. Внешние эффекты бывают отрицательными и положительными.

Последствия существования внешних эффектов заключаются в том, что ресурсы распределяются неэффективно и теряется общественная полезность. Примером отрицательных внешних эффектов могут быть такие явления как загрязнение окружающей среды фирмами (вредные выбросы) или эффект «пассивного курения».

Сегодня последствия загрязнения окружающей среды приняли международный характер (мировой «парниковый эффект»).

Вопрос о регулировании внешних эффектов в ХХ-ХХI веках стоит очень остро. Отрицательные внешние эффекты регулируются при помощи стандартов и норм, налогов, «платы за выбросы» и т.д.

5. Государство и его роль в экономике. Экономические функции государства. Провалы государства.

Роль государства в рыночной экономике проявляется через его функции. Деятельность государства направлена на достижение генеральной цели - блага человека, его нравственного и физического благополучия, максимальной правовой и социальной защищенности личности.

Экономические функции современного государства довольно много-образны и сложны. Центральный вопрос государства - проблема разработки стратегии социально-экономического развития страны с четким определением конечных целей, приоритетов и этапов. Государство инициирует разработку такой стратегии и несет ответственность за ее направленность и конкретную реализацию.

Одна из важнейших функций

1. Стабилизация экономики и стимулирование сбалансированного экономического роста.

Системой определенных мер в области бюджетной, денежно-кредитной и фискальной политики государство пытается преодолеть кризисные явления, спад производства, снизить инфляцию. В этих целях оно стимулирует совокупный спрос на товары и услуги, инвестиции, занятость, регулирует банковский процент и налоговые ставки.

2. Обеспечения занятости.

Это одна из наиболее острых проблем в современной рыночной системе. Известно, что рыночная экономика не обеспечивает полной занятости населения. В ней неизбежна вынужденная безработица (естественным считается ее уровень до 6%). Безработица не только серьезная социальная проблема, но и недопроизведенный валовой национальный продукт, снижение потребительского спроса и налоговых поступлений, рост расходов государства на пособия. Поэтому государство стремится обеспечить полную занятость трудоспособного населения, регулирует рынок рабочей силы, для чего создает соответствующие службы занятости, организует новые рабочие места, переподготовку и переквалификацию рабочей силы и т.д.

3.Регулирование цен.

Значимость данной функции велика, поскольку динамика и структура цен объективно отражают состояние экономики. В свою очередь, цены активно влияют на структуру хозяйства, инвестиционный процесс, устойчивость национальной валюты, социальную атмосферу. В связи с этим государство обязано влиять на цены, используя различные методы воздействия, проводить определенную политику ценообразования. Например, в любой стране имеется множество товаров и услуг, цены на которые определяются государством: тарифы на железнодорожные перевозки, электроэнергию и др.

4.Обеспечение правовой базы деятельности хозяйствующих субъектов.

Государство в лице его органов разрабатывает и принимает законодательные акты, регулирующие экономическую деятельность в стране и ставящие экономических субъектов в равные условия. Оно определяет права и формы собственности, правила ведения предпринимательской деятельности, устанавливает условия заключения и выполнения контрактов, взаимоотношений, профсоюзов и нанимателей, предупреждает злоупотребления, обеспечивает защиту потребителя. Для контроля за соблюдением законов создаются специальные органы, принимающие действенные меры к нарушителям.

6. Внешние эффекты. Интернализация внешних эффектов. Теорема Р. Коуза.

(Экстерналии) Внешние эффекты – это побочные эффекты хозяйственной деятельности одних экономических агентов для других.

Они бывают как отрицательными, так и положительными.

Отрицательные экстерналии характерны, например, для производств, загрязняющих окружающую среду. Химический комбинат загрязняет через атмосферные выбросы окружающую территорию, и от этого болеют люди в близлежащем городе. Это не сильно волнует дирекцию комбината, зато очень заботит горожан – им бы хотелось, чтобы комбинат поставил новые очистные сооружения и перестал загрязнять воздух.

Однако жители этого города не участвуют в управлении комбинатом или формировании цен на его продукцию. Следовательно, в рамках обычной рыночной деятельности их интерес не может быть учтен. Покупатели химической продукции также мало заинтересованы в дополнительных затратах на очистку воздуха, поскольку это вызовет удорожание покупаемого ими товара. В результате загрязнение воздуха над городом оказывается внешним эффектом, посторонним по отношению к рынку химической продукции, и потому никак не учитывается в формировании цен на нем. Это, естественно, сердит жителей пострадавшего города, и они начинают требовать от правительства "навести порядок", учесть их интересы и установить нормативы вредных выбросов в атмосферу, т.е. заставляют его вмешаться в обычные рыночные процессы. В результате комбинат будет строить новые очистные сооружения или вообще менять технологию производства.

Если загрязнение внешней среды атмосферными выбросами – пример отрицательного внешнего эффекта, то расходы химического комбината на социальные цели – это пример положительного внешнего эффекта. Затраты комбината на прилегающие к нему дороги, помощь городским образовательным и культурным учреждениям, помощь малоимущим дают горожанам положительный внешний эффект. Но для комбината они означают рост таких издержек на производство продукции, которые не учитываются рынком, потому что не входят в себестоимость продукции (они будут представлять не рост издержек, а вычет из полученной химкомбинатом прибыли).

Таким образом, внешние (побочные) эффекты некоторых видов хозяйственной деятельности для общества в целом могут иметь большое значение, но рынком не учитываются. Если рыночные решения принимаются без учета всех издержек и выгод, связанных с производством и потреблением некоторых благ, то эти решения оказываются далекими от совершенства. Более того, недоучет внешних эффектов означает игнорирование потерь или выгод некоторых групп домохозяйств или фирм, а это может породить общественные конфликты. Они решаются как за счет переложения затрат на экстерналии их производителей (их обязывают минимизировать отрицательные внешние эффекты), так и за счет производства общественных благ (государство берет на себя полностью или частично социальные расходы комбината).

Общественные блага

Общественные блага – это товары и услуги, которые предоставляются государством на благо всем или большинству домохозяйств.

В отличие от остальных, производимых рынком благ (они называются частными благами), общественные блага оплачиваются из бюджета, а не покупаются отдельными потребителями на рынке. Ассортимент общественных благ огромен. Сюда относятся не только социальные блага, но и государственные услуги по управлению обществом, его охране, обороне и т.д.

Особенность общественных благ состоит в том, что ими может (часто – должен) пользоваться каждый, но он не обязан за них платить. Бесплатной государственной дорогой может пользоваться каждый автовладелец. При этом он обязан бесплатно пользоваться дорожными знаками, регулирующими правила движения. Общественные блага бесплатны для потребителя, но не бесплатны для общества, которое для их производства платит налоги в бюджет.

Производство этих "бесплатных" благ связано с издержками, которые не способен нести рынок. Поскольку общественное благо можно получить, не заплатив за него, то рынок их или не производит, или производит недостаточно.

Интернализацией называется экономическая стратегия, направленная на сокращение или устранение отрицательных внешних эффектов путём превращения их во внутренние.

Теорема Коуза — теорема, согласно которой при нулевых трансакционных издержках рынок справляется с любыми внешними эффектами.

Интернализация внешних эффектов

Это перевод внешних эффектов во внутренние. Она достигается путем корректирования MPC таким образом, чтобы они отражали действительные MSC.

Интернализация отрицательного внешнего эффекта приводит к увеличению цены товара, порождающего этот эффект и снижению объемов спроса.

Интернализация положительного внешнего эффекта должны привести к росту потребления.

Для интернализации внешних эффектов используются корректирующие налоги и корректирующие субсидии.

1) Корректирующий налог (Т) – это налог на выпуск товара или услуги, который поднимает MPC до уровня MSC.

Налог устанавливается на уровне MEC = T. Этим интернализируется внешний отрицательный эффект. MSC=MPC+T

Цена продаваемого товара растет до тех пор, пока не станет равной MSC производства данного товара (т.В), но по закону рынка объем спроса снижается.

Установившаяся цена P2 приводит к падению объема спроса. После уплаты налога MEC производители получают выручку в объеме MPC (P3).

Налоговый сбор в объеме MEC∙Q2 = (P2 - P3)∙ Q2 возмещает ущерб, причиняемый третьим лицам.

Внешний эффект интернализирован (заложен во внутренние издержки участников сделки).

Корректирующие субсидии (S) – это платеж потребителям или производителям товара, потребление которого создает положительный внешний эффект (на рисунке цены сместить ниже на одну позицию)

Субсидия предназначена для интернализации внешнего эффекта путем оказания такого понижающего воздействия на цену потребления товара, который увеличивает объем его выпуска до эффективного уровня. Субсидия вызовет сдвиг кривой спроса на образование (как MPB, которую получает персонально каждый студент от образования). MSB = MPB + MEB(S).Чистый выигрыш от увеличения контингента представлен площадью АВС.

Итак, отрицательные внешние эффекты возникают в результате конкуренции между различными вариантами использования ресурсов в случае, если права собственности на каждый из вариантов не закреплены.

При наличии отрицательных внешних эффектов возникает вопрос, имеют ли право продавцы и покупатели (участники сделки) перекладывать издержки на третьих лиц, например, сбрасывать отходы в реку без уплаты за приобретение этого права. Проблема в том, что водные ресурсы никому не принадлежат. Поскольку права собственности на реку не установлены, фирмы могут сбрасывать в нее отходы бесплатно.

Теорема Ройнальда Коуза (проф. Чикагского университета)

Устанавливает связь между внешними эффектами и правами собственности.

1.Для интернализации внешних эффектов (перевода во внутренние) важно четко определить права собственности.

2.Операционные издержки при установлении прав собственности и их продаже должны быть незначительны (затяжные споры об использовании ресурсов, о правах собственности снижают общую эффективность).

По теории Коуза при ничтожно малом уровне операционных издержек внешние эффекты могут быть интернализированы путем установления правительством прав собственности на ресурсы и разрешения свободно обменивать эти права.

Не важно, кому передаются эти права собственности. При свободном обмене правами итоговое распределение ресурсов будет одним и тем же.

Значение теории Коуза

Внешние эффекты (экстерналии, загрязнения) возникают при разногласиях отношений относительно прав собственности. Когда ясно, кто обладает правами собственности, и кто кому должен платить за право использования ресурсов, внешние эффекты могут быть устранены путем переговоров. В общем, проведение переговоров возможно, когда число участников невелико. Здесь вмешательство государства не требуется. Издержки, связанные с ведением переговоров должны быть малы, внешние эффекты легко устраняются. Функция государства заключается только в установлении прав. Как только эти права установлены, люди могут их продать, что дает возможность интернализовать внешние эффекты.

Но теорема Коуза не применима, если затраты на проведение переговоров высоки настолько, что превышают выгоды от этих переговоров. Автомобилисты паркуются (ездят) возле дома, вы страдаете от загрязнения воздуха. С кем вы будете вести переговоры? Автомобилистов слишком много.

Возникают трудности возмещения отрицательного внешнего эффекта. Внешние эффекты являются трудноустранимыми, поскольку источников отрицательного эффекта множество. Частные переговоры не помогут.

7. Рыночное равновесие. Излишек продавца и покупателя.

Линии спроса и предложения пересекаются в точке, где цена, по которой покупатели согласны купить определенное количество товара, равна цене, по которой производители готовы продать это же количество товара. Точка пересечения линий предложения (S) и спроса (D) - точка Е, называется точкой равновесия. Когда рынок находится в этой точке, установившаяся цена устраивает как покупателей, так и продавцов и у них нет причин требовать ее изменения. Такое состояние рынка называется рыночным равновесием.

Объем продаж в этой точке называется равновесным объемом рынка (Qе). Цена в этой точке называется равновесной (рыночной) ценой (Pе).

Таким образом, рыночное равновесие - это состояние рынка, при котором объем спроса равен объему предложения.

Если сложившаяся на рынке цена будет отличаться от равновесной, то под действием рыночных механизмов она будет изменяться до тех пор, пока не установится на равновесном уровне и объем спроса не станет равен объему предложения.

Излишек продавца и покупателя. Установившееся рыночное равновесие позволяет как продавцам, так и покупателям получать дополнительную и вза­имную выгоду от обмена. В этом и проявляется общественная польза от установления равновесной цены. Чтобы пояснить это положение, необходимо ввести новые категории — дополнитель­ная выгода потребителя (потребительский излишек), дополни­тельная выгода производителя (излишек производителя), общая выгода от обмена.

Кривая спроса показывает максимальную цену, которую го­тов заплатить потребитель за конкретное количество товара. Иными словами, если потребитель желает приобрести QK еди­ниц товара X (рисунок ниже), то в соответствии с графиком спроса данное количество продукции он готов оплатить по цене Ркза единицу. Однако на рынке, где господствуют отношения конкуренции, любое количество данного блага можно купить только по рыночной цене, т. е. цене, «диктуемой» рынком. В нашем случае — это PE. Как видно на рисунке, РК>РЕ, т. е. рыночная цена оказывается ниже цены потребителя. Таким образом, по­требитель получает дополнительную выгоду, равную разнице ме­жду Рк и РЕ на каждую приобретаемую единицу продукции (при Qx= QK), а на весь объем покупок дополнительная выгода потре­бителя составит площадь прямоугольника PFPKKL.

Аналогичным образом можно проанализировать ситуацию для любой точки на отрезке NE графика спроса. Этот отрезок состоит из множества точек, для каждой из которых можно найти величину дополни­тельной выгоды потребителя. В итоге мы получим множество прямоугольников, которые в своей совокупности сольются в треугольник PENE, отражающий общую величину дополнитель­ной выгоды (излишка) потребителя. Итак, излишек потребите­ля — разность между рыночной ценой, по которой потребитель приобретает товар, и максимальной ценой, которую потребитель готов заплатить за данный товар. Излишек потребителя пред­ставлен ΔPENE, отражающим разность между рыночной ценой товара (PE) и максимальной ценой, по которой потребитель был готов приобрести товар, ограниченную кривой спроса NE. По аналогии можно сформулировать понятие излишка производи­теля. Излишек производителя — разность между текущей рыноч­ной стоимостью товара и минимальной ценой, по которой про­изводитель готов продать свой товар. Излишек производителя представлен ΔМРЕЕ, являющимся разностью между рыночной ценой товара (РЕ) и минимальной ценой, по которой производи­тель был готов продать товар, ограниченной кривой предложе­ния ME.

На рынке совершенной конкуренции выгоду имеет как по­требитель, так и производитель. Общая выгода от обмена, полу­чаемая обществом, будет определяться как сумма излишков по­требителя и производителя, т. е. ΔPENE + ΔМРЕЕ.

8. Издержки производства: виды и взаимосвязь. Трансакционные издержки.

Чтобы определить общие издержки производства различных объемов продукции и издержки в расчете на единицу продукции, необходимо объединить данные о производстве, включенные в закон убывающей отдачи, с информацией о ценах на ресурсы. Как уже отмечалось, в течение краткосрочного периода времени некоторые ресурсы, связанные с техническим оборудованием предприятия, остаются неизменными. Количество других ресурсов может изменяться. Отсюда следует, что в краткосрочном периоде различные виды издержек могут быть отнесены либо к постоянным, либо к переменным.

Постоянные издержки. Постоянными называются такие издержки, величина которых не меняется в зависимости от изменения объема производства. Постоянные издержки связаны с самим существованием производственного оборудования компании и должны быть оплачены, даже если фирма ничего не производит. К постоянным издержкам, как правило, относится оплата обязательств по облигационным займам, банковским кредитам, арендные платежи, охрана предприятия, оплата коммунальных услуг (телефон, освещение, канализация), а также повременная зарплата служащим предприятия.

Переменные издержки. Переменными называют такие издержки, величина которых меняется в зависимости от изменения объема производства. К ним относятся затраты на сырье, топливо, энергию, транспортные услуги, на большую часть трудовых ресурсов и т.д. Сумма переменных издержек меняется в зависимости от объемов производства.

Общие издержки – это сумма постоянных и переменных издержек при каждом данном объеме производства.

Общие, постоянные и переменные издержки покажем на графике (см. рис.1).

Рис.1. График изменения постоянных, переменных и общих издержек.

При нулевом объеме производства общая сумма издержек равна сумме постоянных издержек фирмы. Затем, при производстве каждой дополнительной единицы продукции (с 1 по 10) общая сумма издержек изменяется на ту же величину, что и сумма переменных издержек.

Сумма переменных издержек изменяется, начинаясь из начала координат, а сумма постоянных издержек каждый раз прибавляется к вертикальному измерению суммы переменных издержек для получения кривой общих издержек.

Различие между постоянными и переменными издержками имеет существенное значение. Переменные издержки – это издержки, которыми можно оперативно управлять, величина их может быть изменена в течение краткосрочного периода времени путем изменения объема производства. С другой стороны, постоянные издержки, очевидно, находятся вне контроля руководства фирмы. Такие издержки являются обязательными и должны быть оплачены независимо от объемов производства.

Трансакционные издержки (операционные издержки — transaction costs) — это издержки в сфере обмена, связанные с передачей прав собственности. Категория трансакционных издержек была введена в экономическую науку в 1930-е гг. Рональдом Коузом и ныне получила широкое распространение. В своей статье "Природа фирмы" он определил трансакционные издержки, как издержки функционирования рынка.

Рассмотрим возможные альтернативы, предоставляемые нам повседневной жизнью. Типичный пример — ремонт квартиры. Вы можете делать его сами, если умеете и если у вас к этому есть интерес. Или вы можете организовать весь процесс, нанимая на рынке работников для каждой конкретной операции, закупая краску и рассчитывая, сколько ее надо, и т. д. В этом случае вы пытаетесь встать в такой ряд трансакций, который будет чисто рыночным и исключит ваше взаимодействие с одной фирмой. Ведь фирме вы заранее не доверяете, считая, что у нее есть собственный интерес, а вы сделаете ремонт дешевле. Однако если вы — человек занятый или достаточно богатый, вы для ремонта квартиры нанимаете фирму, потому что ваши альтернативные издержки времени выше, чем издержки, которые вы потратите на организацию этого процесса. Чаще всего это связано с «эффектом богатства» — «wealth effect». Впервые этот термин ввел тоже Коуз. В его теории понятие «трансакционные издержки» противополагается понятию «агентские издержки», и выбор между тем или иным типом издержек в значительной мере определяется «эффектом богатства».

В настоящее время трансакционные издержки понимаются подавляющим большинством ученых интегрально, как издержки функционирования системы. Трансакционные издержки — это издержки, возникающие, когда индивиды обменивают свои права собственности в условиях неполной информации либо подтверждают их в тех же условиях. Когда людиобмениваются правами собственности, они вступают в контрактные отношения. Когда они подтверждают свое право собственности, они не вступают ни в какие контрактные отношения (оно у них уже есть), но они защищают его от нападок третьих лиц. Они боятся, что их права собственности будут ущемлены третьей стороной, поэтому тратят ресурсы на защиту этих прав (например, строят забор, содержат полицию, и т.п.).

Обычно выделяют пять основных форм трансакционных издержек: издержки поиска информации; издержки ведения переговоров и заключения контрактов; издержки измерения; издержки спецификации и защиты прав собственности; издержки оппортунистического поведения.

Издержки поиска информации связаны с ее асимметричным распределением на рынке: на поиск потенциальных покупателей или продавцов приходится тратить время и деньги. Неполнота имеющейся информации оборачивается дополнительными расходами, связанными с покупкой товаров по ценам, выше равновесных (или продажей ниже равновесных), с потерями, возникающими вследствие покупки товаров-субститутов.

Издержки ведения переговоров и заключения контрактов также требуют затрат времени и ресурсов. Издержки, связанные с переговорами об условиях продажи, юридическим оформлением сделки, нередко значительно увеличивают цену продаваемой вещи.

Весомую часть трансакционных издержек составляют издержки измерения, что связано не только с прямыми затратами на измерительную технику и сам процесс измерения, но и с ошибками, которые неизбежно возникают в этом процессе. К тому же по ряду товаров и услуг допускается лишь косвенное измерение или неоднозначное. Как, например, оценить квалификацию нанимаемого работника или качество покупаемого автомобиля? Определенную экономию обусловливают стандартизация выпускаемой продукции, а также гарантии, предоставляемые фирмой (бесплатный гарантийный ремонт, право обмена бракованной продукции на хорошую и т. д.). Однако полностью ликвидировать издержки измерения эти меры не могут.

Особенно велики издержки спецификации и защиты прав собственности. В обществе, где отсутствует надежная правовая защита, нередки случаи постоянного нарушения прав. Затраты времени и средств, необходимых для их восстановления, могут быть чрезвычайно высоки. Сюда же следует отнести расходы на содержание судебных и государственных органов, находящихся на страже правопорядка.

Издержки оппортунистического поведения также связаны с асимметрией информации, хотя и не ограничиваются ею.. Дело в том, что поведение после заключения контракта очень трудно предсказать. Нечестные индивиды будут выполнять условия договора по минимуму или даже уклоняться от их выполнения (если санкции не предусмотрены). Такой моральный риск (moral hazard) всегда существует. Он особенно велик в условиях совместного труда — работы командой, когда вклад каждого не может быть четко отделен от усилий других членов команды, тем более если потенциальные возможности каждого полностью неизвестны. Итак, оппортунистическим называется поведение индивида, уклоняющегося от условий соблюдения контракта с целью получения прибыли за счет партнеров. Оно может принять форму вымогательства или шантажа, когда становится очевидной роль тех участников команды, которых нельзя заменить другими. Используя свои относительные преимущества, такие члены команды могут требовать для себя особых условий работы или оплаты, шантажируя других угрозой выхода из команды.

Таким образом, трансакционные издержки возникают до процесса обмена (ex ante), в процессе обмена и после него (ex post). Углубление разделения труда и развитие специализации способствуют росту трансакционных издержек. Их величина зависит также и от господствующей в обществе формы собственности. Существуют три основные формы собственности: частная, общая (коммунальная) и государственная. Рассмотрим их с точки зрения теории трансакционных издержек.

Поль Р. Милгром и Джон Робертс предложили следующую классификацию трансакционных издержек. Они делят их на две категории — на издержки, связанные с координацией, и на издержки, связанные с мотивацией.

Координационные издержки: Издержки определения деталей контракта — обследование рынка с целью определить, что вообще можно купить на рынке. Издержки определения контрактов — изучение условий партнеров, которые поставляют нужные услуги или товары. Издержки непосредственной координации — необходимость создания структуры, в рамках которой осуществляется сведение сторон вместе.

Мотивационные издержки: Издержки, связанные с неполнотой информации. Ограниченность информации о рынке может привести к отказу от совершения трансакции (приобретения блага). Связано это с тем, что уровень неопределенности может стать настолько высоким, что люди предпочитают скорее отказаться от трансакции, чем тратить силы на получение дополнительной информации. Издержки, связанные с оппортунизмом. Данные издержки связаны с преодолением возможного оппортунистического поведения, с преодолением нечестности партнера по отношению к вам, и приводят к тому, что вы нанимаете надсмоторщика, либо пытаетесь найти и вложить в контракт какие-то дополнительные измерения эффективности вашего партнера.

О. Уильямсон попытался оценить все трансакции по частоте трансакций и по спефицичности активов.

1. Разовый или элементарный обмен на анонимном рынке.

Примером разовой покупки может служить покупка на рынке чайника. Купив один чайник, вы купите следующий лишь тогда, когда этот у вас сломается. В данном случае нет никаких специфических активов, но дело в том, что продавцу безразлично, кому продать чайник. Единственным определяющим критерием здесь выступает цена.

2. Повторяющийся обмен массовыми товарами.

Специфичности активов по-прежнему нет. Например, постоянно у одного и того же продавца покупая хлеб, вы знаете, что он хорошего качества, и потому не тратитесь на дополнительную оценку, хороший ли хлеб вам продали, какой хлеб есть в других булочных, и т.д. Это очень важно, ибо тем самым вы значительно экономите на издержках поиска, на издержках измерения качества хлеба, а продавцу ваше поведение придает большую уверенность в обороте (в том, что он хлеб продаст).

3. Повторяющийся контракт, связанный с инвестициями в специфические активы.

Что такое "специфические активы". Специфический актив всегда создаётся под определенную трансакцию. Скажем, я построил здание для употребления в качестве цеха. Я могу его, конечно, использовать альтернативно, но тогда я понесу потери. Т.е. даже следующая после наилучшей возможность использования этого актива приносит гораздо меньший доход и связана с риском. Специфические активы есть такие затраты, следующее применение которых является куда менее выгодным.

4. Инвестиции в идосинкратические (уникальные, эксклюзивные) активы.

Идиосинкратический актив — это актив, который при альтернативном употреблении (при изъятии его из данной трансакции) теряет ценность вообще, или его ценность становится ничтожной. К таковым активам относится половина производственных инвестиций — инвестиций в конкретный технологический процесс. Скажем, построенную домну, кроме как по прямому назначению, использовать больше никак нельзя. Даже если на ней устраивать соревнования альпинистов, это не окупит и 1 % затрат на ее строительство. В данном случае актив идиосинкратичен, т.е. привязан к определенной технологии.

9. Средние издержки – классификация, определение. Измерение средних издержек при наращивании объемов производства в краткосрочном периоде.

Конечно, для производителей вовсе не безразлична общая сумма их издержек, однако они не меньше беспокоятся и о средних издержках, то есть издерж­ках в расчете на единицу продукции. В частности, именно показатели средних издержек обычно исполь­зуются для сравнения с ценой, которая всегда указы­вается в расчете на единицу продукции.

Кривые средних издержек

Для нас важно понять, каким образом рассчи­тываются эти цифры на единицу продукции и как они изменяются в зависимости от изменения объема производства.

1. Средние постоянные издержки (AFC) опреде­ляются путем деления суммарных постоянных изде­ржек (TFC) на соответствующее количество произ­веденной продукции (Q). То есть AFC = TFC / Q.

Поскольку сумма постоянных издержек, по определению, независима от объема производства, AFC будут падать по мере увеличения количества производимой продукции. С ростом объема произ­водства данная сумма постоянных издержек распределяется на большее и большее ко­личество продуктов. Это и есть то, что администрация в сфере бизнеса обычно называет "распределением накладных рас­ходов". На рисунке 3 мы обнаружим, что кривая AFC непрерывно понижается по мере роста объема производства.

2. Средние переменные издержки (AVC) опреде­ляются путем деления суммарных переменных изде­ржек (TVC) на соответствующее количество произ­веденной продукции (Q):AVC = TVC / Q.AVC сначала падают, достигают своего мини­мума, а затем начинают расти. На графике это дает нам круглую дугообразную кривую AVC, которая и показана на рисунке 3.

Поскольку суммы переменных издержек подчи­няются закону убывающей отдачи, постольку это должно отразиться и на показателях средних пере­менных издержек, рассчитываемых на базе этих сумм. При малом объеме произво­дства производственный процесс будет относительно неэффективным и дорогостоящим, поскольку имею­щееся у фирмы оборудование окажется недогружен­ным. Недостаточное количество переменных ресур­сов будет комбинироваться с оборудованием фирмы; производство будет неэффективным, а переменные издержки в расчете на единицу продукции соответст­венно относительно высокими. Однако по мере рас­ширения производства более высокий уровень специ­ализации рабочих и более полное использование капитального оборудования фирмы обеспечат повы­шение эффективности производства. В результате переменные издержки в расчете на единицу продукции будут снижаться. Вследствие применения все больше­го и большего количества переменных ресурсов в кон­це концов наступит такой момент, когда закон убыва­ющей отдачи вступит в действие. С этого момента капитальное оборудование фирмы будет использо­ваться настолько интенсивно, что каждая добавочная единица переменных ресурсов будет увеличивать объ­ем производства на меньшую величину, чем предыду­щая. Значит, AVC начнут возрастать.

3. Средние общие издержки (АТС) можно рас­считать путем деления суммы общих издержек на количество произведенной продукции (Q) или же, проще, путем сложения AFC и AVC для каждого из возможных объемов производства. То есть АТС = TC / Q = AFC + AVC. На рисунке 3 кривая АТС получена путем сложения по вертикали AFC и AVC. Поэтому разница в высоте кривых АТС и AVC зависит от величины AFC при каждом данном объ­еме производства

10. Экономические и бухгалтерские издержки и прибыль.

Существует много классификаций издержек фирмы. Нам важно разделение издержек на внешние (явные или бухгалтерские) и внутренние (неявные). Явные (бухгалтерские) издержки – платежи внешним по отношению к данной фирме поставщикам ресурсов. Это заработная плата сотрудников фирмы, амортизационные отчисления на капитальное оборудование (позже мы рассмотрим это понятие подробнее), проценты по кредитам, затраты на сырье и материалы, аренда помещений и офисов. Неявные (альтернативные) издержки – это альтернативные издержки ресурсов, принадлежащие самому предпринимателю. Ресурсами предпринимателя могут являть: труд, земля, капитал, предпринимательская способность. Поэтому к неявным издержкам обычно относят:

Недополученную заработную плату (предприниматель мог бы пойти работать по найму, а не открывать дело)

Недополученный процент (предприниматель мог бы не инвестировать денежные средства в запуск производства, а разместить их на депозите в банке)

Недополученная рента (предприниматель мог бы сдавать в аренду свои землю, помещения и офисы, а не заниматься в них предпринимательской деятельностью)

Нормальная прибыль (это неявные издержки такого ресурса как предпринимательская способность. Предприниматель мог бы заниматься другой деятельностью, а не данной. Прибыль от лучшей невыбранной возможности является нормальной прибылью)

Явные издержки обычно на виду, тогда как неявные издержки скрыты. В зависимости от того, учитываются или нет неявные издержки, различают бухгалтерский и экономический подходы к определению издержек. Бухгалтерские издержки = явные издержки. TCбух = TCявные Бухгалтерский подход учитывает только внешние издержки. Бухгалтера не интересует альтернативное использование ресурсов, принадлежащих предпринимателю. Экономические издержки = явные издержки + неявные издержки. TCэк = TCявные + TCнеявные Экономический подход отличается от бухгалтерского тем, что он учитывает альтернативные возможности применения ресурсов, принадлежащих предпринимателю. Как мы видим, самое важное экономическое понятие – альтернативные издержки, находит место и в теории производства. Таким образом, экономические затраты превышают бухгалтерские издержки на величину неявных затрат, в том числе нормальную прибыль. При принятии экономических решений учитываются экономические затраты. Здесь и в следующих темах, а также во всех задачах и тестах, под издержками будут пониматься именно экономические затраты (если не указано специально, что нужно искать бухгалтерские затраты)

Бухгалтерская и экономическая прибыль

Общая формула прибыли проста: это разница между выручкой фирмы и издержками фирмы π = TR - TC Прибыль фирмы можно также посчитать в соответствии с бухгалтерским и экономически подходом. Бухгалтерская прибыль: πбух = TR - TCявные Экономическая прибыль: πбух = TR - TCявные - TCнеявные = πбух - TCнеявные Таким образом, экономическая прибыль меньше бухгалтерской на величину неявных издержек. Почему важно различие между бухгалтерским и экономическим подходами к определению затрат и прибыли? Экономические решения связаны с альтернативным использованием имеющихся ресурсов. Поэтому для принятия экономических решений стоит опираться только на экономические затраты, которые включают неявные затраты. Однако для расчета ряда хозяйственных показателей используются именно бухгалтерские величины. Например, для расчета налогов используются только бухгалтерские величины. Налог на прибыль берется от бухгалтерской прибыли: налог на прибыль = t * πбух Где t – ставка налога на прибыль Рассмотрим некоторые особенности расчета бухгалтерских величин. Одной из них является то, что покупаемые предпринимателем капитальные ресурсы (оборудование, машины, здания) учитываются в затратах через амортизационные отчисления.

11. Рынок совершенной конкуренции. Равновесие фирмы - совершенного конкурента.

Под равновесием фирмы понимается состояние, при котором она достигает максимальной эффективности производства и, следовательно, стабилизирует масштабы своей деятельности и объемы продаж.

Поиски фирмой равновесия в условиях совершенной и несовершенной конкуренции различны.

Равновесие фирмы в условиях совершенной конкуренции. Для раскрытия этого вопроса следует отметить, что, во-первых, важнейший параметр рыночного равновесия — это альтернативные издержки, или издержки выбора, отражающие экономическую свободу и равенство всех субъектов экономики; во-вторых, в условиях совершенной конкуренции фирма, добиваясь максимизации прибыли, может контролировать лишь один параметр — объем продукции (предложение), связанный с предельными затратами; в-третьих, в заданной рынком цене (определяющей спрос) главную роль играют предельные издержки.

В краткосрочном периоде уровень цен, определяющий равновесие на рынке, ориентирован на предельные издержки и предельный доход, с одной стороны, и объем продукции, у которой предельный доход больше предельных издержек, с другой. В результате на рынке устанавливается такая цена, при которой должна продаваться вся продукция. Поскольку максимума прибыли фирма достигает при условии равенства предельного дохода и предельных издержек, равновесие фирмы может быть достигнуто, если фирма расширяет свое производство до точки, когда предельные издержки уравниваются с ценами (предельный доход есть цена на товар). В этой точке фирма достигает оптимального уровня производства и переходит в положение равновесия.

В долгосрочном периоде равновесие фирмы достигается при условии равенства минимальных средних издержек и среднего дохода. В результате достижения равновесия каждой фирмой устанавливается равновесие отраслевого рынка. Под равновесием отраслевого рынка понимают оптимизацию размеров фирм’ данной отрасли при одновременном снижении цены на отраслевом рынке до уровня минимальных средних издержек производства.

Нарушения равновесия фирмы и отраслевого рынка связаны с изменением цен, издержек и других параметров деятельности фирмы. Это побуждает фирму вновь расширять или сворачивать производство, искать пути вложения ресурсов, выходить на новые рынки. Стремление фирмы вновь прийти к равновесному состоянию гарантирует эффективность развития и самой фирмы, и отрасли.

Таким образом, для фирмы в условиях совершенной конкуренции поиски равновесия связаны с постоянной динамикой и развитием.

12. Монополия: поведение на рынке, социально-экономические последствия. Антимонопольная политика государства.

Рынок совершенной конкуренции имеет место тогда, когда ни один из продавцов данного вида товаров не способен повлиять на цену, регулируя объем продаж. Этот рынок характеризуется следующими условиями:

- наличием множества фирм, каждая их которых имеет небольшую долю на рынке и не может влиять на уровень текущих цен;

- свободой входа на рынок и ухода с него;

- однородностью и взаимозаменяемостью конкурирующих товаров;

Под несовершенной конкуренцией понимается рынок, при котором не выполняется хотя бы одно из условий чистой конкуренции. На большинстве реальных рынков подавляющая часть продукции предлагается ограниченным числом фирм.

Монополистическая конкуренция. Большинство производителей, производящие похожие, но различные с точки зрения покупателей товары, действуют в условиях монополистической конкуренции. Товары группы одного назначения являются близкими заменителями (субститутами): один от другого может отличаться качеством исполнения, упаковкой, дизайном. Таким образом, фирмы конкурируют, продавая дифференцированные продукты.

Олигополия. Под олигополией понимается рынок, на котором доминирует несколько крупных фирм. Точное число фирм определить трудно, т.к. олигополистический рынок охватывает довольно большую часть национального рынка.В зависимости от типа продукции различают чистую олигополию и дифференцированную. Предприятия чистой олигополии производят однородный стандартизированный продукт: алюминий, цемент, продукция химической или сталелитейной промышленности. Олигополия, производящая разнообразную продукцию одного функционального назначения, называется дифференцированной. Обычно дифференцированные олигополии специализируются на выпуске товаров потребительного назначения, это – автомобили, покрышки и камеры, электробытовая техника, сигареты.

Закрытая монополия возникает в результате имеющихся нор­мативно-законодательных актов, которые либо препятствуют про­никновению других предприятий в ту или иную сферу хозяйст­венной деятельности, либо не допускают возможность использо­вания чужой интеллектуальной собственности. На защите пос­ледней стоит прежде всего патентное право, институт авторских прав.

Естественная монополия образуется в тех отраслях, в кото­рых долгосрочные издержки достигают минимума только тогда, когда одна фирма обслуживает весь рынок в целом. В таких от­раслях оптимальный масштаб производства товара близок или пре­восходит тот его объем, на который предъявляется спрос по цене, достаточной для покрытия издержек производства. В данной си­туации разделение выпуска продукции между двумя или большим количеством фирм приведет к тому, что масштабы производства каждой будут далеки от оптимума, что снизит эффективность их деятельности, а также и вызовет потери у потребителей в резуль­тате роста цен.

Открытая монополия характеризуется тем, что фирма на некоторое время становится единственным поставщиком какого-либо продукта, не в результате каких-либо мер по защите от кон­курентов, как это имеет место в случае закрытой или естествен­ной монополии, а благодаря новизне предлагаемого товара или услуги. В ситуации открытой монополии часто оказываются фирмы, впервые вышедшие на рынок с новой продукцией, однако это не исключает появления конкурентов, но они могут появить­ся на рынке гораздо позже.

Конечно, данная классификация имеет весьма условный характер.

Монопсония — ситуация на рынке, когда имеется только один покупатель и множество продавцов.

Чи́стая монопо́лия — положение на рынке товаров и услуг, характеризующееся наличием только одного продавца данного вида товара или услуги. Абсолютная монополия - полный контроль за всем производством и реализацией данного товара или вида услуг со стороны одного производителя или продавца.

Ценообразование в условиях монополии. Если монополия получает право на реализацию товаров, то она стремится как можно больше продать товаров и получить при этом максимальное коли­чество прибыли. Однако продажа каждой дополнительной единицы товара по мере удовлетворения спроса приносит все меньше и меньше дохода. Для того чтобы продать эту дополнительную единицу, необходимо понизить цену, так как покупательная способность рынка имеет ограниченные возможности. При этом монополия будет продавать товары не по самой высокой цене, а по такой, которая обеспечивает оптимальное сочетание объема продажи и цены за единицу изделия и получение наивысшего общего объема прибыли.

13. Естественная монополия и методы ее государственного регулирования.

Естественная монополия – состояние товарного рынка, при котором удовлетворение спроса на этом рынке эффективнее в отсутствие конкуренции в силу технологических особенностей производства. Товары, производимые субъектами естественной монополии, не могут быть заменены в потреблении другими товарами. В результате спрос на товары, производимые субъектами естественных монополий, в меньшей степени зависит от изменения цены на этот товар, чем спрос на другие виды товаров.

Естественная монополия отражает ситуацию, когда спрос на данный товар в лучшей степени удовлетворяется одной или несколькими фирмами. В основе естественной монополии – особенности технологий производства и обслуживания потребителей. Здесь конкуренция невозможна или нежелательна. Например, энергообеспечение, телефонные услуги и т.д. В этих отраслях существует ограниченное количество предприятий. Поэтому, естественно, они занимают монопольное положение на рынке.

Сферы деятельности естественных монополий:

1) транспортировка нефти и нефтепродуктов по магистральным трубопроводам;

2) транспортировка газа по трубопроводам;

3) услуги по передаче электрической и тепловой энергии;

4) железнодорожные перевозки;

5) услуги транспортных терминалов, портов, аэропортов;

6) услуги общедоступной электрической и почтовой связи.

Методы регулирования:

• установление цен на продукцию естественных монополистов (ценовое регулирование, осуществляемое посредством установления цен (тарифов) или их предельного уровня)

• принятие государством (или муниципалитетом) на себя обязанности предоставлять соответствующий вид услуг (в этом случае государственная (муниципальная) компания может получать субсидии из государственного (местного) бюджета; например, сфера городского общественного транспорта)

• инициирование органами власти конкуренции за рынок там, где конкуренция внутри рынка невозможна или обременительна из-за наличия существенной экономии от масштаба. В этом случае проводится аукцион и предоставляется на определенное время право обслуживать рынок тому предприятию, которое обязуется вносить в доход бюджета наибольшую сумму. Чем больше будет число конкурентов-фирм на это право, тем большая часть прибыли может поступить в бюджет.

14. Монополистическая конкуренция.

Монополистическая конкуренция – это рыночная структура, при которой группа взаимозаменяемых товаров производится большим количеством независимых фирм. Ее основные черты:

1. Производимые товары являются несовершенными заменителями друг друга. Это означает, что покупатели способны отличать один продукт от другого по качеству, торговой марке, местоположению продавца и т.п. Например, множество фирм производят кроссовки, но покупатели различают «Adidas» и «Reebok» и возможно имеют некоторые предпочтения в отношении той или иной марки. Другой пример: в нашем районе множество кафе, но посетители отличают их одно от другого – может быть, в одном кафе кормят чуть-чуть вкуснее, в другом интерьер интересней, третье просто расположено поближе к дому. Перед нами, таким образом, множество мини-монополий на узких сегментах рынка, конкурирующих между собой.

От совершенной конкуренции такая ситуация отличается прежде всего тем, что там все фирмы продают абсолютно одинаковый продукт и все продавцы неотличимы друг от друга в глазах покупателей. Здесь же каждый продукт имеет некоторую «изюминку» – истинную или мнимую, порождаемую, например, рекламой.

2. Большое количество продавцов, каждый из которых занимает небольшую (но не микроскопическую, как в случае совершенной конкуренции) долю рынка.

3. Продавцы не считаются с реакцией конкурентов, изменяя свое рыночное поведение. Если, например, какая-то фирма снижает цену, то она расширяет свой сбыт за счет большого количества других фирм, каждая из которых теряет при этом немного. Поэтому у конкурентов нет причин как-то менять свою ценовую политику в ответ на действия данной фирмы.

4. Отсутствуют серьезные ограничения на вход на рынок и выход с него. При этом вход не настолько легок, как при совершенной конкуренции. Фирмы-старожилы имеют некоторые преимущества перед новичками.

Дифференциация продукции ведет к тому, что монопольно конкурентная фирма может в определенных пределах управлять ценой. Иными словами, кривая спроса на ее продукт имеет отрицательный наклон.

Следовательно, такая фирма обладает рыночной властью и является ценоискателем, т.е. стремится установить цену, максимизирующую ее прибыль. В этом сходство монопольно конкурентной фирмы с чистой монополией, но кривая спроса у монопольно конкурентной фирмы идет более полого, поскольку потребителям легче переключиться на заменители при повышении цены.

15. Олигополия и ее виды.

Олигополия (от др.-греч. ὀλίγος — малочисленный, и πωλέω — продаю, торгую) — тип рыночной структуры несовершенной конкуренции, в которой доминирует крайне малое количество фирм. Примерами олигополий можно назвать производителей пассажирских самолетов, таких как «Боинг» или «Эйрбас», производителей автомобилей, таких как «Мерседес», «БМВ» и др. Другим определением олигополистического рынка может являться значение индекса Герфиндаля, превышающее 2000. Олигополия с двумя участниками носит название дуополии. Олигополистический рынок состоит из небольшого числа продавцов, весьма чувствительных к политике ценообразования и маркетинговым стратегиям друг друга. Товары могут быть схожими (сталь, алюминий), а могут быть и не схожими (автомобили, компьютеры). Небольшое количество продавцов объясняется тем, что новым претендентам трудно проникнуть на этот рынок. Каждый продавец чутко реагирует на стратегию и действия конкурентов. Например, если какая-то сталелитейная компания снизит цены на 10%, то покупатели быстро переключатся на этого поставщика. Другим производителям стали придется реагировать либо тоже снижением цен, либо предложением большего числа или объема услуг. Олигополист никогда не испытывает уверенности, что может добиться какого-то долговременного результата за счет снижения цен. С другой стороны, если олигополист повысит цены, конкуренты могут не последовать его примеру. И тогда ему придется возвращаться к прежним ценам, либо рисковать потерей клиентуры в пользу конкурентов.Современный капитализм характеризуется как олигополистический.

Виды олигополий:

Однородная (недеференцированая) – когда на рынке работает несколько предприятий производящих однородную (недеференцированую) продукцию.

Однородная продукция – продукция, не отличающаяся разнообразием типов, сортов, размеров, марок (спирт – 3 сорта, сахар – около 8 сортов, алюминий – около 9 марок).

Неоднородная (деференцированая) -несколько предприятий производят не однородную (деференцированую) продукцию.

Неоднородная продукция – продукция, отличающаяся широким разнообразием типов, сортов, размеров, марок. Пример – автомобили,сигареты, безалкогольные напитки, сталь (примерно 140 марок).

Олигополия доминирования – на рынке работает крупная фирма, удельный вес которой в общих объёмах производства продукции составляет 60% и более и поэтому она доминирует на рынке.Рядом с ней работает несколько мелких фирм которые делят между собой оставшийся рынок.

Пример: в РБ на рынке керамической плитки доминирует ОАО “Кирамин”, производящее более 75% этой продукции.

Дуополия – когда на рынке работает только 2-а производителя или продавца данной продукции.

Пример: в РБ два завода производящих телевизоры – Витязь и Горизонт, они действуют во всем подражая друг другу.

Характерные особенности функционирования олигополий:

Производится как дифференцированная, так и не дифференцированная продукция.

Решения олигополистов относительно объёмов производства и цен – взаимозависимы, т.е. олигополии во всём подражают друг другу.Так если один олигополист снизит цены,то и другие обязательно последуют его примеру. Но если один олигополист повысит цены, то другие могут и не последовать его примеру, т.к. рискуют потерять свою долю рынка.

В условиях олигополии существуют очень жёсткие барьеры для вступления в эту отрасль других конкурентов, но эти барьеры преодолимы.

16. Измерение неравенства в распределении доходов. Кривая Лоренца.

Неравенство в распределении доходов. При формировании доходов сохраняются условия неравенства их распределения между семьями и группами населения. Это обусловлено тем, что население формирует свои доходы в основном за счет трех главных источников: заработная плата; доходы от собственности (дивиденды, проценты, рента); доходы в виде социальных выплат (пенсии, пособия по уходу за детьми, пособия по безработице и т. д.). Естественно, что значимость этих источников для различных семей различна. Поэтому по размеру дохода все население можно подразделить на три крупные социальные группы: ♦ Лица, основным источником доходов которых является собственность. ♦ Лица наемного труда, основным источником доходов которых является заработная плата. ♦ Лица, живущие преимущественно за счет социальных выплат. В целях установления достоверной картины уровня жизни населения возникает необходимость определения доли населения, приходящейся на каждую группу. В экономической литературе существуют разные методы определения уровня жизни и дифференциации населения по доходам. «Закон Энгеля». Одним из первых оценку уровня жизни осуществил немецкий статистик Эрнст Энгель (1821-1896), установивший зависимость доли потребления продуктов питания от уровня доходов семьи. При этом Э. Энгель сделал вывод о том, что чем беднее семья, тем большая доля всех расходов выделяется для приобретения продуктов питания. Это положение вошло в экономическую теорию в виде «закона Энгеля». «Закон Энгеля» гласит: с ростом доходов семьи удельный вес расходов на пищу снижается; на одежду, жилище, отопление и освещение мало меняется; на удовлетворение культурных потребностей увеличивается.

Для измерения неравенства в доходах используется кривая М. Лоренца , которая отражает неравномерность распределения совокупного дохода общества между различными группами населения. (рисунок) Линия АВ называется линией абсолютного равенства. Лома­ная линия OСВ - это линия абсолютного неравенства. Реальное распределение доходов в обществе характеризуется кривой OB и степенью ее отклонения от биссектрисы. Точки а, b, с, d… обозначают величины доходов семей, а проведенная через них кривая и представляет собой кривую Лоренца. Область между линией, обозначающей абсолютное равенство, и кривой Лоренца указывает на степень неравенства доходов. Если бы рас­пределение доходов было абсолютно равным, тогда кривая совпала бы с биссектрисой. Если совокупный доход и численность населения принять за 100 %, то в точке В 100 % дохода будет распределено среди 100 % населения. Если совокупный доход распределяется между от­дельными лицами абсолютно равномерно, т. е. все доходы рав­ны, то кривая Лоренца совпадает с линией 45° (биссектрисой) и доля любого квантиля получателей доходов совпадает с его до­лей в общем числе получателей дохода. Если бы такое равенство в распределении доходов существовало, то 20 % населения полу­чали бы 20 % от совокупного дохода общества, 40 % населения соответственно 40 % и т. д. Реальное распределение доходов в обществе характеризуется степенью отклонения кривой Лоренца от биссектрисы. Неравенство в распределении доходов означает, что каждая группа из верхних квантилей будет получать боль­шую часть совокупного дохода общества, а каждая группа из нижних квантилей — меньшую долю. Абсолютное неравенство означает, что и 20, и 40 и так далее процентов населения не по­лучат никакого дохода за исключением единственного, послед­него в ряду распределения человека, который присваивает 100% всего дохода общества. Если кто-либо получает весь доход, то кривая Лоренца будет располагаться вдоль горизонтальной оси, а затем поднимется вертикально. Коэффициент Джини (индекс Джини) - статистический показатель, свидетельствующий о степени расслоения общества данной страны или региона по отношению к какому-либо изучаемому признаку (к примеру, по уровню годового дохода - наиболее частое применение, особенно при современных экономических расчётах). В мировой практике коэффициент Джини, используемый для оценки доходов в обществе, рассчитывается для каждого отдельного года. Неравенство в распределении доходов вычисляется посредством так называемою коэффициента Джини, когда площадь заштрихо­ванной фигуры соотносят с площадью треугольника АВС. Чем сильнее отклонение кривой Лоренца, тем-больше коэффициент Джини и тем больше степень экономического и социального неравенства в обществе. Для наиболее развитых рыночных стран коэф­фициент Джини составляет значение 0,27-0,33. Коэффициент Джини G может принимать значения от нуля до единицы (0÷1). G = 0 означает равномерное распределение, G = 1 - предельный случай, когда признаком обладает только один человек. Коэффициент Джини выражается в процентах. Преимущества коэффициента Джини: - Позволяет сравнивать распределение признака в совокупностях с различным числом единиц (например, регионы с разной численностью населения). - Дополняет данные о ВВП и среднедушевом доходе. Служит своеобразной поправкой этих показателей. - Может быть использован для сравнения распределения признака (дохода) между различными совокупностями (например, разными странами). При этом нет зависимости от масштаба экономики сравниваемых стран. - Может быть использован для сравнения распределения признака (дохода) по разным группам населения (например, коэффициент Джини для сельского населения и коэффициент Джини для городского населения). - Позволяет отслеживать динамику неравномерности распределения признака (дохода) в совокупности на разных этапах. - Анонимность - одно из главных преимуществ коэффициента Джини. Нет необходимости знать, кто имеет какие доходы персонально. Недостатки коэффициента Джини: - Довольно часто коэффициент Джини приводится без описания группировки совокупности, то есть часто отсутствует информация о том, на какие же именно квантили поделена совокупность. - Коэффициент Джини не учитывает источник дохода, то есть для определенной локации (страны, региона и т.п.) коэффициент Джини может быть довольно низким, но при этом какая-то часть населения свой доход обеспечивает за счет непосильного труда, а другая - за счет собственности. Децильный коэффициент дифференциации до­ходов показывает, во сколько раз минимальный доход 10 % само­го обеспеченного населения превышает максимальный доход сре­ди 10 % наименее обеспеченного населения.

17. Деньги: сущность, функции, формы.

Деньги- это всеобщий эквивалент, благо способное удовлетворить любую потребность человека.

Деньги выполняют 4 функции:

Мера стоимости, деньги соизмерение стоимости, отдельных товаров и услуг, через масштаб цен

Средство обращения – это функцию выполняют наличные деньги

Средство платежа - это функция связана с несовпадением во времени покупок и продаж, когда товары продаются в кредит.

Средство сбережения.

Деньги являются леквитным средством и очень удобная форма хранения.

Движение денег. Обратное денежное обращение.

К денежным системам обращения можно отнести:

1)номинальная, денежная единица

2)система кредита и бумажных денег, а также разменных монет

3)Эмиссия денег

4) Институты регулируют денежное обращение.

Выделяют 2 вида систем денежного обращения.

1)Система обращения полноценных золотых и серебренных монет, при этом бумажные и кредитные деньги могут обмениваться на метал.

2)Система обращения металлических денег базировалась на биметаллизме и моно..?

Известны 3 вида монолитализма :

1)Золотомонетный стандарт( в обращении золотые монеты и кредитные деньги)

2)Золотослитковый стандарт, в обращении бумажные и кредитные деньги, которые обмениваются при доставлении определенной суммы на слиток золота.

3)Золотодевизный (Обращение бумажных и кредитных денег и возможность их обмена на иностранную валюту.

Кредитные деньги:

1)Вексель

2)Банкнота

3)Чеки

Вексель- это письменное долговое обязательство, строго устанавливаются формы. Дающий его владельцу по истечению срока требовать с должника обозначенную сумму.

Банкнота- появляется в результате замены частных векселей, векселями банков. Банкнота, есть вексель на банкира.

Чек – это документ , содержащий безусловный приказ владельца тех. счета банку о выплате указанной в нем суммы, определенному лицу или предъявителю.

В современных условиях появление кредитки, которые объединяют в себе платежно -расчетную и кредитную функцию, карточка является заменителем и выполняет функцию, как средство платежа.

18. Предложение денег. Денежная масса и денежные агрегаты. Закон денежного обращения.

Одним из основных ориентиров денежно-кредитной политики является денежная масса.

Денежная масса представляет собой совокупный объем наличных денег и денег безналичного оборота. Для измерения денежной массы используются денежные агрегаты.

Денежными агрегатами называются составные элементы денежной массы, условно различаемые в порядке убывания степени ликвидности. С учетом опыта зарубежных стран ЦБ РФ ведет расчеты следующих денежных агрегатов: М₀— наличные деньги в обращении;

M₁= МО₀+ средства па расчетных, текущих и специальных счетах юридических лиц, средства страховых компаний, депозиты населения до востребования в банках;

М₂= M₁+ срочные вклады населения в Сбербанке; M₃= М₂+ сертификаты и облигации госзайма.

Денежная масса зависит от двух факторов: количества денег и скорости их оборота.

Обращение денег не происходит стихийно, оно подчиняется определенным законам, которые называются законами денежного обращения.

Основной закон денежного обращения, формула которого была представлена К. Марксом, связывает цены, скорость обращения и количество денег:

Однако необходимо помнить, что указанная формула в большей степени справедлива для золотого обращения.

Когда появляются кредитные деньги, происходит практически необеспеченная эмиссия, т.е. количество денег может быть сколь угодно велико. В этом случае неизбежно появление инфляции необходимо отслеживать ту часть денежных обязательств, которые могут быть взаимно погашены без дополнительной эмиссии. Указанное выше уравнение принимает следующий вид:

где КД - количество денег, необходимых в качестве средств обращения и платежа;

СЦ - сумма цеп реализуемых товаров;

К - сумма проданных товаров и услуг в кредит, срок платежей по которым не наступил;

П - сумма платежей по долговым обязательствам;

ВП - сумма взаимопогашающихся платежей;

О - среднее число оборотов денег как средств платежа и обращения.

19. Спрос на деньги, его виды и факторы. Равновесие на денежном рынке.

Спрос на деньги вытекает из двух функций денег: быть средством обращения и средством обращения и средством сохранения богатства, а также из их абсолютной ликвидности. Исходя из этого, совокупный спрос на деньги можно разделить на две части:

- спрос, обусловленный использованием денег в различных деловых сделках;

- спрос на деньги как средство сохранения богатства.

Спрос на деньги, обусловленный использованием денег в различных деловых сделках, называется трансакционным спросом. В классической и неоклассической модели спрос на деньги определяется исключительно трансакционными мотивами. В кейнсианской теории исходят из того, что люди помимо запланированных покупок совершают незапланированные, непредвиденные покупки. Подобные неожиданные ситуации возможны в любой момент. Поэтому люди хранят у себя дополнительную сумму денег. Кейнс назвал такой спрос предупредительным. В неоклассическом синтезе трансакционный и предупредительный спрос на деньги объединяются в одну категорию и обозначаются символом Dt .Спрос на деньги для сделок изменяется пропорционально номинальному ВНП согласно формул Dt * V = ВНП, где V – скорость обращения денег. Если V – const, то Dt есть возрастающая функция от номинального ВНП. Поскольку Dt зависит от уровня номинального ВНП и не зависит от процентной ставки, то графически он отображается в виде вертикальной линии.Согласно классическим представлениям, деньги нейтральны. Нейтральность денег означает, что с их помощью устанавливаются только номинальные значения показателей, однако никакие изменения в спросе на деньги и предложении денег не отразятся на реальных значениях экономических параметров. В такой экономике одновременно функционирует два сектора: реальный и денежный, что получило название классической дихотомии. Единственным параметром, связывающий денежный и реальный секторы экономики, являются цены. Из этого следует, что изменения на денежном рынке оказывают влияние только на номинальные показатели.Кейнс считал, что помимо трансакционного и предупредительного спроса на деньги существует спрос на деньги, обусловленный их использованием в функции средства сохранения и накопления богатства, т.е. их применением для приобретения иных финансовых средств. Кейнс назвал такой спрос спекулятивным. Он обозначается символом Dа и выражает стремление экономических субъектов иметь определенный запас не для обслуживания сделок, а в виде имущества. Выделение спекулятивного мотива денежного спроса придает деньгам определенную ценность, которая заключается в том, что изменения на денежном рынке оказывают влияние на реальные Каждый рациональный потребитель должен формировать индивидуальный «портфель финансовых средств (активов) », в который помимо денег входят облигации и акции. Оптимальное соотношение финансовых активов обеспечивает максимальный доход при минимальном риске. Поэтому люди в каждый данный момент должны решать, сколько финансовых средств держать в той или иной форме. Когда домашнее хозяйство (или фирма) держит финансовые активы в форме денег, то оно несет вмененные издержки, т.е. жертвует доходом в виде процента. Если облигация приносит 10 % дохода, то владение 1000 руб. в виде наличных стоит недополученного годового дохода в 100 руб. Следовательно, спрос на деньги со стороны активов (спекулятивный спрос) изменяется обратно пропорционально процентной ставке.Когда процентная ставка ил вмененные издержки владения деньгами как финансовым активом низки, то население и предприниматели предпочитают владеть большим количеством денег в качестве активов. И наоборот, когда процентная ставка высока, обладать деньгами не выгодно, и люди держат меньшее их количество. Таким образом, поскольку доходность активов прямо связана со ставкой процента, то спекулятивный спрос есть убывающая функция от процентной ставки.Общий номинальный спрос на деньги Dm можно определить путем смещения по горизонтальной оси кривой спроса на деньги со стороны активов на величину, равную спросу на деньги для сделок: Dm = Dt + Dа.Падающий характер кривой спроса на деньги свидетельствует о том, что по мере роста процентной ставки население будет держать меньше денег и больше неденежных активов. Следовательно, при высокой процентной ставке денег потребуется меньше, чем при низкой. При одном и том же ее уровне спрос на деньги будет зависеть от размера номинального ВНП. Увеличение номинального ВНП приведет к увеличению спроса на деньги для сделок, а это сдвинет кривую общего спроса на деньги вправо. И наоборот. Таким образом, общий номинальный спрос на деньги является возрастающей функцией от номинального ВНП и убывающей функцией от процентной ставки.Если же учесть уровень цен, т.е. вместо номинального ВНП использовать реальный, то можно ввести понятие реального спроса на деньги. Реальный спрос на деньги равен отношению общего спроса на деньги к уровню цен. Таким образом, существует прямая зависимость между реальным спросом на деньги для сделок и ВНП и обратная – между спекулятивным спросом на деньги и процентной ставкой. Реальный спрос на деньги (спрос на реальные кассовые остатки) есть возрастающая функция от реального ВНП и убывающая функция от процентной ставки и уровня инфляции.Пересечение кривой спроса на деньги и кривой предложения денег определит цену равновесия денежного рынка – равновесную процентную ставку.Чтобы получить наличные деньги, которых не хватает, люди будут продавать финансовые активы, и в первую очередь, облигации. Однако приобретение наличных денег путем продажи облигаций для одних людей означает потерю денег другими людьми.Высокая процентная ставка увеличит вмененные издержки хранения денег, что в свою очередь, снизит количество денег на руках у домашних хозяйств и фирм. Денежный рынок возвращается к равновесию. И наоборот, повышение цен на облигации снижает процентную ставку. Таким образом, неравновесные явления денежного рынка вызывают изменения в ценах на облигации и через них – в процентных ставках, поскольку цены на облигации и процентная ставка находятся в обратной зависимости. Равновесие на денежном рынке наступает тогда, когда предложение реальных денежных остатков равно спросу на них. Это относится к соотношению спроса и предложения применительно к каждому отдельному финансовому активу, каждому сектору денежного рынка и денежному рынку в целом.

Поскольку на денежном рынке функционирует множество финансовых активов (векселя, сертификаты депозитов, облигации, акции, производные финансовые инструменты) и множество ставок процента, то достижение равновесия на нем является достаточно сложным.

В идеале равновесие денежного рынка наступает в случае выравнивания норм доходности активов. На практике действует лишь тенденция к выравниванию. Необходимо учитывать при этом, что ценные бумаги помимо процента приносят доход от разности их курсов.

Представим простую модель равновесия денежного рынка, в которой присутствуют только деньги и облигации. Деньги как символ того, что происходит на рынке коротких денег; облигации как символ того, что происходит на рынке длинных денег.

Предложение денег MS в экономике определяется решениями центрального банка, которые не зависят ни от

а) рынок денег в) рынок облигаций

совокупного дохода, ни от ставки процента. То же самое справедливо применительно к предложению облигаций BS правительством. Поэтому предложение обоих финансовых активов является экзогенной величиной.( i - ставка процента; M/p – реальное денежные остатки; Ms – предложение денег; Md – спрос на деньги; Bs, Bd – предложение и спрос на облигации. Равновесие достигается в точке Е, где пересекаются кривые спроса и предложения денег, и в точке С, где пересекаются кривые спроса и предложения облигаций.) Как показано на рис., равновесие на денежном рынке предполагает равенство спроса и предложения на рынке коротких и длинных денег при одинаковой ставке процента.

20. Механизм создания денег банковской системой. Банковский мультипликатор.

Банки (банковская система) обладают способностью создавать деньги, т. е. увеличивать предложение денег. В основе способности банков создавать деньги лежат их избыточные резервы и принцип мультипликатора.

Центральный банк устанавливает определенный минимальный процент от величины определенных категорий депозитов, который фиксирует размер денежных средств, обязательных для хранения каждым коммерческим банком в форме резервных вкладов в Центральном банке.

Нормы обязательных резервов (r) устанавливаются в процентах от объема депозитов. Их величина различается в зависимости от видов вкладов. Например, по срочным вкладам rниже, чем по вкладам до востребования. На основе установленной нормы обязательных резервов определяется их величина.

Обязательные резервы представляют собой часть суммы депозитов, которую коммерческие банки обязаны хранить в виде беспроцентных вкладов в Центральном банке. Обязательные резервные требования используются Центральным банком для страхования вкладов, для осуществления межбанковских расчетов и для регулирования деятельности кредитно-банковской системы.

Размер кредитных ресурсов каждого отдельного коммерческого банка определяется величиной его избыточных резервов, которые представляют собой разность между общей величиной резервов и обязательными резервами.

Система коммерческих банков в целом способна предоставлять ссуды, превышающие ее избыточные резервы благодаря действию эффекта банковского мультипликатора.

Банковский мультипликатор (b) или мультипликатор предложения денег представляет собой величину, обратную норме обязательных резервов, и выражает максимальное количество кредитных денег, которое может быть создано одной денежной единицей избыточных резервов при данной норме обязательных резервов:

b = 1/r.

Деятельность банков направлена на получение прибыли, и они стремятся к тому, чтобы все их финансовые ресурсы приносили процентный доход. Поэтому практически все свои избыточные резервы банки используют для предоставления ссуд или приобретения ценных бумаг.

Коммерческая банковская система может предоставлять кредиты, т. е. создавать деньги, умножая свои избыточные резервы. Банковская система может давать ссуду, в несколько раз превышающую ее избыточные резервы, тогда как каждый отдельный коммерческий банк может ссужать рубль на рубль по отношению к своим избыточным резервам.

Резервы, которые теряет отдельный банк, не теряет банковская система в целом.

Кратко описанный процесс создания денег банками получил название кредитно-банковской мультипликации. Банковский мультипликатор, как и любой мультипликатор в экономике, работает как на увеличение, так и на уменьшение.

Чем выше Центральный банк устанавливает норму обязательных резервов, тем меньшая доля денежных средств может быть использована коммерческими банками для кредитных операций. Увеличение нормы обязательных резервов уменьшает денежный мультипликатор и ведет к сокращению денежной массы. Следовательно, изменяя норму обязательных резервов, Центробанк может изменять величину предложения денег в экономике.

21. Кейнсианство и неокейнсианство в экономической науке.

Теория Маршалла фактически абстрагировалась от деятельности монополий. После Великой депрессии не замечать влияния монополий на ценообразование было уже нельзя.

Кейнсианство - новое направление западной экономической мысли - возникло в 30-е годы, в связи с необходимостью вывода буржуазной экономики из мирового кризиса 29-33 гг. Кейнс выпустил в 1936 г. работу "Общая теория занятости, процента и денег", которая произвела подлинную революцию в экономической теории. Кейнсианство ставило в центр внимания проблемы макроанализа. Кейнс отказывается от некоторых основных постулатов неоклассического учения, в частности от рассмотрения рынка как идеального саморегулирующегося механизма. Рынок, с точки зрения Кейнса, не может обеспечить «эффективный спрос», поэтому стимулировать его должно государство посредством кредитно-денежной и бюджетной политики. Эта политика должна поощрять частные инвестиции и рост потребительских расходов таким образом, чтобы способствовать наиболее быстрому росту НД. Кейнсианские рецепты стали идеологической программой смешанной экономики и теории «государства всеобщего благоденствия».

Основные положения: рыночный механизм не способен полностью устранить кризисы и безработицу, необходимо государственное регулирующее вмешательство, с использованием налогов, субсидий, ссудного процента. Учения Кейнса являются теоретическим обоснованием государственного регулирования рыночной экономики путем увеличения или сокращения спроса через изменение наличной и безналичной денежной массы. Он полагал, что с помощью такого урегулирования государство может влиять на инфляцию, занятость, экономические кризисы в стране. Кейнсианство исходит из экономики застоя. Он учитывал кризис 29-33гг. и его теория относится как правило, к краткосрочному периоду. Он рассматривал формирование экономического роста, экономического равновесия, склонность к потреблениям и сбережениям, инвестиции, которые вкладываются в производство, роста цен и безработицы, модель экономического роста и прогнозирование.

С начала 50-х гг. неокейнсианцы – Харрод, Домар, Хансен – активно разрабатывают проблемы экономической динамики и, прежде всего темпов и факторов роста, стремятся найти оптимальное соотношение между занятостью и инфляцией. На это же направлена концепция «неоклассического синтеза» Самуэльсона, пытавшегося органически соединить методы рыночного и государственного регулирования.

22. Система национальных счетов (СНС). Основные макроэкономические показатели. Дефлятор ВВП.

Система национальных счетов. Основные абсолютные макроэкономические показатели содержатся в системе национальных счетов (полное название: система счетов национального продукта и дохода). Система национальных счетов была разработана в конце 1920-х гг. группой американских ученых, сотрудников Национального бюро экономических исследований, под руководством будущего лауреата Нобелевской премии Саймона Кузнеца.

Попытки разработать систему макроэкономических показателей, позволяющих оценить состояние национальной экономики, предпринимались в разных странах еще в годы Первой мировой войны; тогда это делалось с целью оценки военного и экономического потенциала воюющих держав. Дальнейшее развитие эти стремления получили в середине 1920-х гг. в период бурного подъема экономики развитых стран (так называемый период процветания). Их целью было прогнозирование тенденций экономического развития. Причем исследования проводились не только в специально созданной в начале 1920-х гг. в США частной организации – Национальном бюро экономических исследований, где эту работу возглавил известный американский экономист Уэсли Клер Митчелл, занимавшийся изучением проблем экономического цикла (что невозможно при отсутствии системы макроэкономических показателей). Параллельно работы в этом направлении велись и в Советской России во всероссийском (а впоследствии всесоюзном) Высшем совете народного хозяйства (ВСНХ) в связи с необходимостью разработки пятилетних планов развития экономики страны, а также для оценки тенденций развития мировой экономики и перспектив мировой революции.

В октябре 1929 г. разразился крах на Нью-Йоркской фондовой бирже, положивший начало самому глубокому и продолжительному мировому экономическому кризису – Великому краху, или Великой депрессии 1929–1933 гг. В связи с этим уже в начале 1930 г. конгресс США принял постановление о необходимости разработки системы индикаторов (показателей), которые позволили бы оценить состояние американской экономики. Практически такая система уже была создана.

После Второй мировой войны большинство стран в соответствии с рекомендациями Организации Объединенных Наций стали использовать методику расчета макроэкономических показателей, заложенную в системе национальных счетов, что позволяет производить макроэкономические сопоставления по разным странам мира. Россия (СССР) начала использовать эту методику с 1987 г.

Система национальных счетов (СНС) – это совокупность статистических макроэкономических показателей, характеризующих величину совокупного продукта (выпуска) и совокупного дохода, позволяющих оценить состояние национальной экономики.

СНС содержит три основных показателя совокупного выпуска (объема производства) – валовой внутренний продукт (ВВП), валовой национальный продукт (ВНП), чистый внутренний продукт (ЧВП) и три показателя совокупного дохода – национальный доход (НД), личный доход (ЛД), располагаемый личный доход (РЛД).

До конца 1980-х гг. основным показателем, характеризующим совокупный объем производства, был показатель ВНП. В современных условиях в связи с интернационализацией экономических и хозяйственных связей и трудностями подсчета ВНП из-за того, что национальные факторы производства каждой страны используются во многих других странах мира, основным показателем совокупного объема выпуска стал ВВП.

Система национальных счетов включает следующие основные показатели.

Валовой выпуск — суммарная стоимость всех экономических благ, произведенных экономикой за определенный период времени (как правило, за год). Он включает не только конечные, но и промежуточные продукты, т. е. производительное потребление.

Недостатком данного показателя является то, что, включая промежуточное потребление, он искажает годовой объем производства в сторону завышения на величину повторного счета (промежуточного потребления). Но этот показатель важен для измерения совокупного общественного оборота.

Если из валового выпуска вычесть стоимость промежуточного потребления, получим валовую добавленную стоимость:

Валовая добавленная стоимость — это часть валового выпуска в денежном измерении, добавляемая экономическими ресурсами (факторами производства) к стоимости промежуточного потребления (в виде стоимости сырья, материалов, топлива, энергии и т. п., потребленных в процессе производства). Она называется валовой, потому что включает амортизацию основного капитала.

Показателем, устраняющим недостатки показателя "валовой выпуск", является также показатель валового внутреннего продукта (ВВП или GDP — gross domestic product).

Валовый внутренний продукт (ВВП) — стоимость конечных продуктов (вещественных и невещественных), произведенных на территории определенной страны за известный период времени как национальными, так и иностранными ресурсами (или резидентами и нерезидентами ).

Резиденты — юридические и физические лица, зарегистрированные или постоянно проживающие в данной стране, независимо от гражданства.

Нерезиденты — физические и юридические лица, находящиеся за пределами данной страны, т. е. работающие за границей: иностранные дипломатические, консульские, внешнеторговые представительства и т. п.

Если от ВВП (GDP) вычесть первичные доходы, полученные иностранцами в пределах национальной экономики, и прибавить первичные доходы, полученные национальными собственниками ресурсов за границей, т. е. прибавить чистые первичные доходы, полученные из-за границы, получим валовой национальный доход (ВИД или GNI — gross national incom).

В формализованном виде ВИД представлен формулами:

ной экономикой из-за границы, величины первичных доходов, выплаченных национальной экономикой субъектам других стран.

По сути факторные доходы и есть первичными. В связи с тем, что в соответствии с методологией СНС-93, чистые косвенные налоги (налоги на производство и импорт) относят к первичным, их можно рассматривать как факторные, поскольку они входят в цену экономических благ. К косвенным налогам, как уже отмечалось, относят: НДС, акцизы, налоги с продажи, налог на землю, на фонд оплаты труда, на основной капитал.

ЧФД (ЧПД), по методологии СНС-93, включают:

— сальдо оплаты труда, полученной резидентами от нерезидентов и выплаченной нерезидентам;

— сальдо доходов от собственности, полученных резидентами от нерезидентов и выплаченных нерезидентам;

— сальдо налогов на производство и импорт, полученных резидентами от нерезидентов и выплаченных резидентам (за вычетом субсидий на производство и импорт.

23. Цикличность как всеобщая форма экономической динамики. Экономический цикл: понятие, виды, фазы.

Экономический цикл – периодические колебания уровней занятости, производства и инфляции.

Теория экономических циклов изучает временную динамику колебаний экономической активности, анализирует их причины и объясняет механизмы их возникновения и развития. Отсутствует интегральная теория экономического цикла, экономисты различных школ уделяют внимание разным причинам цикличности. Основными фазами экономического цикла являются подъем и спад, в ходе которых происходит отклонение от средних показателей экономической динамики. Реальный ВНП отклоняется от номинального, эти колебания фиксируются дефлятором ВНП. Направление и степень изменения совокупности показателей, характеризующих равновесное развитие экономики, образуют экономическую конъюнктуру. Поэтому теорию экономических циклов называют и теорией экономической конъюнктуры. В современной теории экономических циклов выделяют двух- и четырехфазовые модели экономического цикла.В двухфазовой модели выделяют повышательную фазу (подъема, экспансии) и понижательную фазу (спада, рецессии), а также высшую и низшую поворотные точки цикла (точки А и В на рис)К. Маркс был одним из первых экономистов, который начал уделять проблеме циклов пристальное внимание и создал четырехфазовую модель цикла

Марксистская экономическая школа исследовала только промышленный цикл протяженностью 7-12 лет. Цикл включал 4 фазы, последовательно сменяющие друг друга: кризис, депрессия, оживление и подъем.

Кризис – с проявлялся в перепроизводстве товаров, сокращении кредитов и повышении ссудного %. Это вело к понижению нормы прибыли и падению производства, росту банковской задолженности, банкротству банков и предприятий.

Это всеобщее перепроизводство. Рынок в какой-то момент оказывается переполненным. Товары продолжают поступать, тогда как спрос уменьшается и, наконец, прекращается вовсе. Происходит падение цен, растет недоверие к субъектам рыночного хозяйства, многие предприятия терпят банкротство. Разорение слабых в техническом отношении предприятий ведет к повышению общего уровня эффективности производства.

Центр хозяйственной активности смещается на денежный рынок вследствие роста спроса на денежные ресурсы в связи с необходимостью погашения задолженностей. Рост спроса на денежный капитал провоцирует повышение % ставок, что ведет к дальнейшему падению курса ценных бумаг (акций). Свертывание хозяйственной деятельности сопровождается ростом безработицы. Кризис дает начало новому циклу и может прервать фазы оживления или подъема.

Депрессия характеризуется застоем производства, выбытием устаревшего основного капитала. Низкие цены содействуют сбыту товарных запасов, хотя часть их уничтожается. Низкий уровень хозяйственной активности обусловливает массовую безработицу. Спрос на денежный капитал падает, падает уровень % ставок и стоимость ценных бумаг. Это объясняется застоем производства, который не обеспечивает получение дивидендов. Происходит скупка контрольных пакетов акций более слабых конкурентов.

Производство не сокращается, но и не растет. Товарные излишки постепенно исчезают, торговля идет вяло. Ставка ссудного % падает до минимума.Постепенно в экономике появляются «точки роста», и происходит переход к оживлению.

Оживление связано с активизацией хозяйственной деятельности, частичным обновлением основного капитала, ростом объема производства, повышением уровня цен, прибылей и % ставок.Продолжительность данной фазы предопределяется достижением уровня общественного производства (ВНП), соответствовавшего предкризисному состоянию. Снижается уровень безработицы, ускоряется кругооборот капитала, увеличивается спрос на кредит.Предприятия увеличивают выпуск, осуществляют промышленное строительство, повышается норма прибыли, ставка % и зарплаты.

Подъем определяется продолжением экономического роста, достижением относительно полной занятости, расширением производственных мощностей, их модернизацией, созданием новых предприятий.Уровень ВНП превосходит высшую докризисную точку, производство продолжает увеличиваться, растет занятость, спрос, уровень цен и норма %. Процентные ставки продолжают расти под воздействием роста инвестиций. Растут курсы ценных бумаг, т.к. растет доходность предприятий. Особую роль выполняет торговый капитал, который, стремясь закупить больше товаров в расчете на дальнейшее повышение цен, формирует спекулятивный бум спроса, что подталкивает производство к его расширению. В результате начинает расти разрыв между производством и спросом населения. Постепенно размеры производства вновь выходят за рамки платежеспособного спроса, рынок переполняется нереализованными товарами и начинается новый промышленный цикл.

Экономическая наука различает несколько типов циклов:

1. Годовые связаны с сезонными колебаниями под воздействием изменения природно-климатических условий и фактора времени.

2. Краткосрочные циклы (длительность 40 месяцев или более 3 лет) обусловлены колебаниями мировых запасов золота. Этот вывод был сделан применительно к условиям господства золотого стандарта.

3. Среднесрочные, или промышленные циклы могут иметь продолжительность в рамках 7-12 лет.

4. Строительные циклы охватывают 15-20-летний период и определяются продолжительностью обновления основного капитала. Эти циклы имеют тенденцию к сокращению под воздействием факторов НТП, вызывающих моральный износ оборудование и проведение политики ускоренной амортизации.

5. Большие циклы имеют продолжительность 50-60 лет, они вызываются главным образом динамикой НТП.

Особенности экономических циклов

Классические циклы. Начиная с 1825г. (1-й кризис) и заканчивая Великой депрессией (1929-1933гг.) шли классические циклы. Основные их черты: относительно четкое повторение кризисов перепроизводства с достаточно хорошо выраженным 10-летним периодом; возникновение избытка капитала в товарной форме, что указывает на проблему реализации продукции и формирования крупных товарных запасов; недостаточность совокупного спроса при избытке товарной массы.

Послевоенные циклы. Их черты: появилась тенденция к сокращению длительности циклов, кризисы стали учащаться; фазы оживления и подъема характеризовались повышенной интенсивностью, а кризисные падения были менее глубокими.

Современные циклы. Последняя треть XX в. ознаменовалась появлением новых моментов в развитии экономических циклов:

- синхронизация фаз циклов в мировом масштабе, что привело к возрождению мировых кризисов (середина 70-х, начало 80-х и 90-х гг.);

- возрождение классических циклов по их продолжительности;

- переплетение циклических кризисов со структурными и частичными кризисами;

- возникновение стагфляционных явлений

- нарастание признаков углубления мирового финансового кризиса.

Антициклическое регулирование заключается в системе способов и методов воздействия на хозяйственную конъюнктуру и экономическую деятельность, направленных на смягчение циклических колебаний.

Кейнсианский подход: государством используются финансово-бюджетные инструменты, денежно-кредитная политика играет вспомогательную роль. В фазе кризиса и депрессии увеличиваются государственные расходы, проводится политика «дешевых денег». В условиях подъема государственные расходы повышаются.

Классический подход: основным инструментом является денежно-кредитная политика. Предложение денег становится главным рычагом воздействия на экономику, средством борьбы с инфляцией. Проводится политика «дорогих денег» (кредитная рестрикция) путем повышения % ставок, что должно содействовать борьбе с перенакоплением капитала. В качестве вспомогательного инструмента используется налогово-бюджетная политика. Сокращаются государственные расходы, сжимается потребительский спрос. Снижаются налоговые ставки.

24. Прогнозирование и планирование экономического роста

Стратегическое планирование предусматривает разработку прежде всего глобальных целей развития предприятия в отдаленной перспективе с учетом неконтролируемых факторов внешней среды: политических событий, инфляции, безработицы, нарушений торгового баланса, изменений кредитных ставок и т.п. На этой стадии устанавливают главные цели и важнейшие результаты деятельности предприятия при условии сохранения действующей политики. Затем их сравнивают с результатами, которые должны быть получены при достижении уровня установленных целей развития и выявляют резервы. Вырабатывают стратегические решения, позволяющие реализовать эти резервы с учетом средств и способов достижения поставленных целей и обеспечения необходимыми ресурсами. При этом разрабатывают также новые возможности предприятия, например, расширение производственных мощностей путем строительства новых производств или приобретения оборудования, смена профиля предприятия или радикальное изменение технологии.

Особое значение стратегическое планирование имеет для крупных корпораций, объединяющих технологически близкие предприятия и организации. Концентрация капитала и диверсификация производства позволяют им повышать эффективность своей деятельности, стабильно функционировать в конкурентной рыночной среде. Стратегическое планирование охватывает основные сферы деятельности корпорации, в частности, формирование глобальных целей развития и определение их возможных изменений, оптимальное распределение и эффективное использование всех видов ресурсов, внутреннюю координацию в стратегии входящих в корпорацию организаций, адаптацию к элементам внешней среды, поиск организационных стратегий.

Объектами долгосрочного планирования являются: производственные мощности, инвестиции, финансовые средства, исследования и разработки, доля рынка, организационная структура и т.п. В рамках долгосрочного планирования разрабатывают новые стратегии “продукт-рынок” и пути ликвидации разрыва между прогнозными значениями показателей и теми, которые могут быть реализованы. Для этого проводят анализ возможностей расширения производства, ввода новых мощностей, снижения издержек, изменения номенклатуры, создания зарубежных филиалов и др.

25. Безработица: понятие, виды, социально-экономические последствия. Закон А. Оукена.

Безработица - это результат непрерывного изменения предложения и спроса рабочей силы в условиях рыночной системы хозяйствования. Она определяется как разница между численностью работоспособных, входящих в общую массу рабочей силы, и числом занятых трудовой деятельностью.

Виды безработыцы:

Фрикционная безработица - существует постоянно в результате непрерывного изменения предложения и спроса рабочей силы, смены рабочих мест. Она выступает в виде временной потери работы, включая смену места работы, поиск более высокооплачиваемой, получение новой квалификации.

Структурная безработица - возникает тогда, когда структура предложения рабочей силы не соответствует структуре спроса на нее, когда старые, неперспективные отрасли производства закрываются, а новые начинают развиваться и необходимо время для переподготовки работников и перемены ими рабочих мест.

Технологическая (специализированная) безработица – разновидность структурной, следствие НТР, образуется в результате сокращения спроса на работников устаревших специальностей при одновременном наличии свободных рабочих мест по новым специальностям.

Циклическая безработица - тип безработицы, возникающей в условиях спада производства при превышении числа претендующих на рабочие места над их количеством. Циклическую безработицу определяют как разницу между числом занятых на данный период времени и числом рабочих мест, которые можно было бы занять на производстве при достижении потенциального уровня национального дохода.

Добровольная безработица - тип безработицы, возникающей при условии добровольной не занятости некоторых групп населения (домохозяйки и другие лица, не желающие работать по каким-либо причинам).

Скрытая безработица - это содержание на предприятиях и в организациях в интересах сохранения трудовых коллективов излишних работников, которые могли бы быть высвобождены в результате спада производства. Такая форма проявляется главным образом в виде вынужденного перехода на неполный рабочий день (неделю) и вынужденных отпусков (с частичной оплатой или без сохранения содержания) по инициативе администрации.

Сезонная безработица обусловлена сезонными колебаниями в некоторых отраслях (с/х).

Застойная безработица образуется за счет самых устойчивых слоев безработных: ниших, бродяг, бомжей.

Безработица является характерной чертой рыночной экономики. Поэтому полная занятость - это нонсенс, несовместимый с идеей развития рыночного хозяйства. Но все же безработица должна быть поставлена в определенные рамки, в пределах которых достигаются режим эффективности роста и состояние экономической стабильности.

Безработица, соответствующая этому идеальному уровню, получила название естественной. В учебнике Кэмпбелла Р. Макконелла и Стенли Л. Брю "Экономикс" отмечается, что в 60-х годах в США естественной безработицей считались 4% от занятой рабочей силы. Сегодня ее уровень поднялся до 5-6%.

Уровень безработицы измеряется как доля официально зарегистрированных безработных к численности занятых в производстве.

Продолжительность безработицы характеризует среднее время перерыва в работе.

Естественным уровнем безработицы называют такой уровень, при котором факторы, повышающие и понижающие зарплату и цены, находятся в равновесии. Это наивысший уровень занятости, соответствующий потенциальному ВНП. Согласно концепции естественного уровня потенциальный ВНП достигается при полной загрузке основного капитала, под которой понимается ситуация, когда индекс использования производственных мощностей обрабатывающей промышленности равен примерно 86%. Естественный уровень безработицы всегда выше нуля, так как она в той или иной мере существует всегда в фрикционной или структурной формах.

Социально-экономические последствия. К числу таких последствий относятся прежде всего недоиспользование в значительных размерах рабочей силы, которое оборачивается для общества большими экономическими потерями, недопроизводством в значительных размерах материальных благ и услуг, или, в стоимостном выражении, потерями ВНП - Закон Оукена: Если фактический уровень безработицы превышает ее естественный уровень на 1%, то отставание объема ВНП составляет 2,5% (коэффициент Оукена).

Эмпирические исследования показали, что между безработицей и инфляцией существует обратная зависимость. Эти исследования обобщил британский экономист А. У. Филлипс (1958). Он доказал, что между уровнем безработицы в стране и темпами роста цен наблюдается обратно пропорциональная зависимость (кривая Филипса).

Экономические потери, порождаемые безработицей, ложатся тяжелым бременем прежде всего на самих безработных. Это обусловлено существующей системой социальной защиты в случае недобровольной безработицы, теми принципами, на которых она базируется и функционирует.

26. Инфляция: виды, причины, издержки. Антиинфляционные меры.

Инфляция – это обесценивание денег, снижение их покупательной способности. В буквальном переводе с латинского языка инфляция означает«вздутие», т.е. переполнение каналов обращения избыточными бумажными деньгами, не обеспеченными соответствующим ростом товарной массы. Инфляция является феноменом нарушения денежного обращения и связана с различными денежными факторами: эмиссией знаков стоимости, объемом денежной массы, скоростью оборота денег, суммой взаимных погашающих платежей. Очевидно, что инфляция представляет собой процесс, обусловленный взаимодействием двух факторов – ценообразующих и денежных. С одной стороны, обесценение денег – это процесс, сопряженный с ростом цен, с другой – падение покупательной способности денег может произойти и под влиянием изменения их количества в обращении. Исходя из степени вмешательства государства в рыночные процессы, инфляцию подразделяют на:

1) открытую. Она характеризуется невмешательством государства в процессы формирования цен и заработной платы. Открытую форму инфляция принимает в условиях свободных, подвижных цен, проявляется в продолжительном росте уровня цен; 2) скрытую (подавленную или подавляемую). Под подавленной инфляцией подразумевается ситуация, обусловленная правительственным контролем за ростом цен или заработной платы, либо тем и другим одновременно. Скрытая инфляция проявляется в усилении товарного дефицита.Уровень инфляции при ее открытой форме определяется темпом прироста уровня цен. В практических расчетах для оценки уровня инфляции используются индексы цен. При скрытой инфляции для косвенной оценки ее уровня могут использоваться такие показатели, как соотношение контролируемых государством цен с ценами свободного (легального или теневого) рынка, затраты времени на поиски товара, вероятность осуществления нужной покупки, объем вынужденных сбережений т.п. Темп инфляции (π) можно рассчитать следующим образом:где Pt – уровень цен в периоде t; Pt-1 – уровень цен в периоде, предшествующем t.

В соответствии с различиями в последствиях инфляции выделяют:

1. Ожидаемую инфляцию – уровень инфляции, соответствующий ожидаемой инфляции к расчетному периоду. 2. Непредвиденную (неожиданную) инфляцию – уровень инфляции, неожиданный для большинства предпринимателей и приводящий к более негативным последствиям, чем ожидаемая инфляция.

В зависимости от степени сбалансированности роста цен выделяют:

а) сбалансированную инфляцию – цены различных товарных групп относительно друг друга остаются неизменными;

б) несбалансированную – цены различных товаров изменяются по отношению друг к другу в различных пропорциях.

Также выделяют: 1) преждевременную инфляцию – возникает до достижения в экономике полной занятости;

2) социальную инфляцию – рост цен под влиянием роста издержек, связанных с новыми общественными требованиями к качеству продукции и охране окружающей среды; 3) импортируемую инфляцию – обусловлена избыточным притоком в страну иностранной валюты и повышением цен на импортные товары. При избыточном притоке иностранной валюты происходит разбухание денежной массы кредитных институтов, возникает кредитная экспансия, ведущая к инфляции; 4) дефляцию – долговременное снижение уровня цен; 5) дезинфляцию – замедлением темпов инфляции; 6) стагфляцию – инфляция проходит на фоне спада производства и роста безработицы. От инфляции как процесса отличают инфляционный шок – однократное повышение уровня цен, которое может стать импульсом для развертывания (или ускорения) процесса инфляции, а может и не стать им. В последнем случае экономика абсорбирует инфляционный шок.

В зависимости от уровня темпа роста цен выделяют:

1. Умеренная инфляция (до 10% в год). Это нормальный уровень, который играет роль катализатора экономического роста.

2. Ползучая инфляция (10-20% в год). Это свидетельствует о нарастании дестабилизационных явлений в экономике.

3. Галопирующая (до 50 – 100 % в год).

4. Гиперинфляция (свыше 100% в год). Примером является гиперинфляция в Зимбабве, темп ее в январе 2009г. составил 230 млн. процентов годовых.

Инфляция относится к числу основных дестабилизирующих факторов рыночной экономики, и чем выше ее уровень, тем более она опасна. Инфляция в несколько десятков или сотен процентов в год – явный признак начинающегося и усиливающегося кризиса денежной системы. Гиперинфляция означает ее крах, паралич всего рыночного механизма.

Наиболее часто для измерения инфляции используются 2 показателя:1. Дефлятор ВВП или дефлятор цен ВВП (индекс Пааше). 2. Индекс потребительских цен (индекс Ласпейреса). D (Ip) = Номинальный ВВП/ Реальный ВВП.

Если величина дефлятора меньше 1, то происходит корректировка номинального ВНП в сторону увеличения, которая называется инфлированием. Если величина дефлятора больше 1, то происходит корректировка в сторону снижения (дефлирование).

Индекс цен – это отношение фиксированного набора благ (корзины), измеренной в ценах одного периода, к ценности этого же набора в ценах другого периода. Различают индексы потребительских цен, цен промышленной, сельскохозяйственной продукции.

Индекс потребительских цен (ИПЦ) показывает изменение среднего уровня цен потребительской корзины товаров и услуг. Состав потребительской корзины фиксируется на уровне базисного года. ИПЦ есть отношение цены корзины в текущем году к ее цене в базисном году.Имеется еще один показатель изменения уровня цен, называемый индексом цен производителей. Он определяется аналогично индексу потребительских цен с той лишь разницей, что в качестве корзины товаров используются товары производственного назначения (то есть, товары на ранних стадиях процесса производства), в результате он включает сырье и полуфабрикаты. Изменение цен в экономике в первую очередь сказывается на индексе цен производителей и, лишь потом находит отражение в индексе потребительских цен.

Различия между дефлятором ВНП и индексом цен. Во-первых, дефлятор измеряет цены по более широкой группе товаров, поскольку включает все производимые товары, а не только товары потребительского назначения. Во-вторых, ИПЦ базируется на фиксированной корзине товаров, дефлятор ВНП измеряет цены каждый раз по новой корзине товаров. Важное различие состоит и в том, что ИПЦ включает цены импортных товаров, а дефлятор ВНП включает только товары и услуги, созданные отечественными факторами производства. ИПЦ не учитывает изменения в структуре потребления в текущем периоде, например, замену более дорогих благ более дешевыми в условиях роста цен. Это приводит к завышению роста стоимости жизни.

.Антиинфляционная политика подразделяется на:

1. Активную – направлена на ликвидацию причин, вызвавших инфляцию.

2. Адаптивную – представляет собой приспособление к условиям инфляции, смягчение ее отрицательных последствий.

Активная политика предусматривает использование монетарных рычагов: контроль за денежной эмиссией; недопущение эмиссионного финансирования государственного бюджета; осуществление текущего контроля за денежной массой путем осуществления операций на открытом рынке; пресечение обращения денежных суррогатов; проведение денежной реформы конфискационного типа.

Меры, направленные против инфляции спроса, включают: уменьшение государственных расходов; увеличение налогов; сокращение дефицита госбюджета; переход к жесткой денежно-кредитной политике; ограничение кредитной экспансии; стабилизация валютного курса путем его фиксирования.

Все эти меры сводятся к сдерживанию совокупного спроса.

Меры, направленные против инфляции издержек, включают: сдерживание роста факторных доходов и цен; борьба с монополизмом в экономике и развитие рыночных институтов; стимулирование производства.

Политика, направленная против роста факторных доходов и цен называется политикой регулирования (или сдерживания) цен и доходов, ее цель – увязать рост зарплаты с ростом цен. Регулирование цен и доходов формируется и реализуется в ходе сложного взаимодействия государственной политики и интересов фирм. Непосредственное воздействие может быть реализовано двумя методами: 1 Замораживание цен и зарплаты. 2.Косвенное ограничение роста цен и зарплаты. Предусматривает либо введение дополнительных налогов на рост зарплаты и цен, либо договорное регулирование роста заработной платы при заключении коллективных (тройственных) соглашений.

При договорном регулировании уровней цен и зарплаты правительство может обратиться к профсоюзам с просьбой ограничить в течение года рост зарплаты определенным уровнем (2%). Другой вариант – достижение компромисса между правительством и профсоюзами, при котором профсоюзы обязуются не требовать значительно роста зарплаты в обмен на обещание правительства сдерживать рост налогов.

27. Прогнозирование и планирование показателей инфляции и безработицы

Прогнозирование инфляции можно осуществлять на основе индексов потребительских цен.

В условиях несбалансированной экономики необходимо учитывать скрытую инфляцию с помощью коэффициента, который определяется путем отношения индекса денежных доходов населения к индексу товарооборота и услуг.

Можно прогнозировать уровень инфляции, базируясь на данных изменения денежной массы.

Учитывая, что инфляция происходит в силу влияния множества факторов, целесообразно прогнозные расчеты осуществлять на основе многофакторных моделей. Среди важнейших факторов следует учитывать: изменение курса валюты, рост денежной массы, изменение ставки рефинансирования национального банка. При этом по каждому фактору необходимо учитывать временной лаг.

В мировой практике распространенным методом прогнозирования инфляции является расчет ее уровня на основе дефлятора ВВП. Сущность этого метода состоит в следующем. На основе данных по инфляции в предшествующем периоде и учета влияния факторов в прогнозируемом периоде определяется инфляция на прогнозируемый период. Выделяются следующие факторы: изменение денежных доходов, субсидий, экспортных и импортных цен ближнего и дальнего зарубежья, процентных ставок по кредитам и депозитам и др.

По каждому фактору определяются его прогнозируемая величина и изменение. Затем данные в абсолютном выражении по соответствующему фактору в периоде, предшествующем прогнозируемому, делятся на ВВП в том же периоде, и этот результат умножается на процентное изменение фактора в прогнозируемом периоде по сравнению с предшествующим.

Результаты по каждому фактору суммируются и, исходя из уровня инфляции предшествующего периода и влияния факторов, рассчитывается инфляция в прогнозируемом периоде.

28. Макроэкономическое равновесие. Взаимодействие совокупного спроса и совокупного предложения.

В результате взаимодействия совокупного спроса и совокупного предложения устанавливается макроэкономическое равновесие, т. е. равенство величин совокупного спроса и совокупного предложения (рисунок ниже). Каким образом это происходит?

Рисунок– Макроэкономическое равновесие

Предположим, что исходный уровень цен равен Р₁. При таком уровне цен

совокупное предложение составит Q₁, а совокупный спрос - Q₂. Поскольку совокупный спрос превышает совокупное предложение, между субъектами макроэкономики начнется конкуренция за реальный ВВП и она поднимет уровень цен до значения Р_е. Повышение уровня цен будет стимулировать производство национального продукта, и его предложение повысится до уровня Q_e. В свою очередь, повышение уровня цен вызовет снижение совокупного спроса до величины Q_e. Наступит макроэкономическое равновесие, которому графически соответствует точка Е.

Макроэкономическое равновесие характеризуется следующими параметрами:

- равновесный уровень цен (Р_е);

- равновесный объем национального продукта (Q_e).

Макроэкономическое равновесие может изменяться под воздействием неценовых факторов совокупного спроса и совокупного предложения. В долгосрочным периоде (более года) главными факторами макроэкономической динамики являются неценовые факторы совокупного предложения. В этом согласны экономисты различных направлений.

Однако, оценка факторов макроэкономической динамики в краткосрочном периоде (до 1-го года) неоднозначна в кейнсианском и неоклассическом направлениях экономической мысли.

В кейнсианской теории доказывается множественность точек макроэкономического равновесия в краткосрочном периоде. Макроэкономическое равновесие, по Дж. М. Кейнсу, устанавливается при недостаточной величине совокупного спроса, т. е. при неполной занятости. Решающее значение для макроэкономической динамики приобретают неценовые факторы совокупного спроса. Под воздействием этих факторов равновесный объем национального продукта может, как повыситься, так и понизиться.

Неоклассическая теория доказывает, что рынки совершенной конкуренции в краткосрочном периоде, действуя на микроуровне, в конечном итоге обеспечат достижение равновесия на макроуровне при полной занятости. Неценовые факторы совокупного спроса не могут повлиять на равновесную величину национального продукта, но способны задавать повышательную или понижательную динамику уровня цен.

В настоящее время господствующей является точка зрения, утверждающая значимость неценовых факторов совокупного спроса для динамики равновесного объема национального продукта. Для достижения макроэкономического равновесия на уровне полной занятости признается необходимость кредитно-денежной или фискальной политики. Чтобы понять механизм их действия, необходимо исследовать структуры денежного рынка и финансовой системы.

29. Сбережения и инвестиции. Факторы спроса на инвестиции. Мультипликатор инвестиций.

Под инвестициями в экономической теории понимают финансовые ресурсы, направляемые на совершенствование производительных сил общества. Формы инвестиций могут быть различными: вложения средств в расширение или реконструкцию производства, в мероприятия, обеспечивающие повышение качества продукции и услуг, в образование кадров и проведение научных исследований. Другими словами инвестиции – это экономические ресурсы, увеличивающие реальный капитал общества.

Реальные инвестиции – вложения, измеренные в ценах базового года. Цель – сравнения текущих инвестиций с инвестициями предшествующего периода.

Автономные инвестиции (независимые) – часть реальных инвестиций, которая не зависит от состояния национальной экономики.

Производные (зависимые) – затраты, объем которых зависит от состояния экономики.

Потребительские инвестиции – покупка товаров длительного пользования или недвижимости.

Экономические инвестиции (инвестиции в бизнес) – реальное экономическое инвестирование, главная цель которого – извлечение прибыли. Экономическим инвестированием является любое вложение средств в реальные активы, связанное с производством товаров и услуг.

Инвестиции выступают важным фактором, воздействующим на рост валового национального продукта.

Основной источник инвестиций – сбережения, или непотребленная часть совокупного дохода национальной экономики (людей, предприятий, государства). Этот нерастраченный доход помещается в различные финансовые институты – банки, ассоциации сбережений и займов, фонды и т.п., которые в свою очередь предоставляют займы предпринимателям для приобретения ими капитальных или других ресурсов. Частные лица могут размещать свои сбережения, непосредственно покупая акции корпораций, облигации и другие ценные бумаги либо вновь выпускаемые, либо уже имеющиеся в обращении. Кроме того, частные лица вкладывают свои сбережения в пенсионные, инвестиционные и другие фонды, которые в большинстве своем также покупают ценные бумаги, т.е. инвестируют аккумулированные средства.

Субъекты сбережений и инвесторы представляют собой различные группы, планирующих свои сбережения и инвестиции на разных основаниях. В этом, по мнению кейнсианцев, проблема инвестиций и сбережений, которые, по определению, должны равняться друг другу, но в реальности не совпадают. Между ними существует определенный разрыв, обусловливающий макроэкономическое неравновесие. Для того, чтобы проследить почему это происходит, необходимо рассмотреть, чем определяются спрос и предложение инвестиций. о классической теории, объем планируемых в национальной экономике инвестиций функционально связан с величиной реальной процентной ставки. Так, с понижением ставки процента в результате роста предложения денег снижаются и издержки на инвестиции, и предприятия начинают больше инвестировать, и, наоборот, повышение ставки приводит к сокращению инвестиций. Суть этой зависимости состоит в том, что фирмы постоянно планируют осуществление инвестиций как в основной капитал, так и в товарно-материальные ценности. Источниками инвестиций могут быть как собственные средства, т.е. часть прибыли, так и заемные средства – кредиты финансовых учреждений. Но каковы бы ни были источники инвестирования, приобретение элементов капитала или товарно-материальных ценностей всегда связано с оценкой альтернативной стоимости инвестиций. Для выбора инвестиционного варианта предприятие должно сопоставить доходность инвестиций по каждому варианту с нормой банковского процента. По классической теории, объем планируемых в национальной экономике инвестиций функционально связан с величиной реальной процентной ставки. Так, с понижением ставки процента в результате роста предложения денег снижаются и издержки на инвестиции, и предприятия начинают больше инвестировать, и, наоборот, повышение ставки приводит к сокращению инвестиций. Суть этой зависимости состоит в том, что фирмы постоянно планируют осуществление инвестиций как в основной капитал, так и в товарно-материальные ценности. Источниками инвестиций могут быть как собственные средства, т.е. часть прибыли, так и заемные средства – кредиты финансовых учреждений. Но каковы бы ни были источники инвестирования, приобретение элементов капитала или товарно-материальных ценностей всегда связано с оценкой альтернативной стоимости инвестиций. Для выбора инвестиционного варианта предприятие должно сопоставить доходность инвестиций по каждому варианту с нормой банковского процента.

Теория динамики инвестиций базируется на принципе мультипликатора. Эта концепция помогает уяснить проблемы равновесия, связанные с соответствием между инвестициями и сбережениями. мультипликатор может быть вычислен как:

- коэффициент, отражающий зависимость изменения чистого национального продукта от изменения инвестиций:

изменение ЧНП = мультипликатор * изменение в инвестициях;

- величина, обратная предельной склонности к потреблению. мультипликатор = =,

где MPS – предельная склонность к сбережению,

МРС – предельная склонность к потреблению.

Явление мультипликатора связано с тем, что, во-первых, для экономики характерны повторяющиеся, непрерывные потоки доходов и расходов, где расходы одних экономических субъектов являются доходами других. Во-вторых, любое изменение дохода повлечет за собой изменения и в потреблении, и в сбережениях в том же направлении, что и изменение дохода, при этом пропорциональность потребления и сбережений сохраняется при любом изменении дохода. Отсюда логически вытекает вывод о том, что исходное изменение величины расходов порождает своего рода цепную реакцию, которая хотя и затухает с каждым последующим циклом, но приводит к многократному изменению ЧНП.

Понятие мультипликатора может создать впечатление, что этот эффект положительно сказывается на экономике и следует стремиться к увеличению его значения. Однако, необходимо учитывать и обратные последствия мультипликативного эффекта – так называемый парадокс бережливости. Суть его состоит в том, что любое уменьшение совокупных расходов, в частности инвестиций, приведёт к многократным, умноженным на мультипликатор, потерям для общества, т.е. снижению ЧНП. Таким образом, парадокс состоит в том, что попытки общества больше сберегать могут фактически привести к тому же или даже меньшему объёму сбережений. Поэтому для обеспечения стабильности экономики желательно иметь оптимальный (не столь высокий) уровень мультипликатора.

Увеличение объёмов инвестиций приводит к росту доходов в отраслях, производящих капитальные блага, и это обстоятельство вызывает увеличение потребительских расходов. Следовательно, увеличение инвестиций ведет к росту потребительского дохода. Однако это может в свою очередь вызвать дальнейший рост инвестиций. Увеличение инвестиций на базе прироста дохода сопровождается эффектом акселерации, или ускорения.

Инвестиции выгодны до тех пор, пока ожидаемая норма чистой прибыли больше или равна реальной величине ставки процента.

Сдвиги кривой спроса на инвестиции могут происходить за счет факторов, не связанных с процентной ставкой. Рассмотрим факторы, увеличивающие доходность инвестиций (ожидаемую) и смещающие кривую вправо или влево:

а) издержки на приобретение, эксплуатацию оборудования – при их увеличении нормативно чистая прибыль (НЧП) уменьшается и, следовательно, сдвигает кривую влево;

б) налоги на предпринимателя – при возрастании налогов нормативно чистая прибыль уменьшается, что приводит к сдвигу кривой влево;

в) технологические изменения – передовые технологические изменения смещают кривую спроса вправо;

г) наличный основной капитал (производственные мощности) – излишние производственные мощности смещают кривую инвестиций влево, если уже есть достаточное оснащение основными производственными фондами (ОПФ).

На практике инвестиции зависят также и от ВНП. Эта зависимость определяется двумя причинами:

а) при возрастании ВНП возрастает прибыль, а крупные инвестиции финансируются из предпринимательской прибыли;

б) если ВНП мало, следовательно, мало производство, оборудование простаивает, нет стимула для закупки нового оборудования.

Инвестиции – самый нестабильный компонент в общих расходах. Анализируя динамику инвестиций и ВНП, можно сказать, что инвестиции намного более нестабильны, чем ВНП. Это определяется следующими причинами:

1. Продолжительные сроки службы. Морально и физически устаревшее оборудование можно:

- заменить, т.е. модернизировать, что увеличит инвестиции;

- отремонтировать и еще пользоваться, что не увеличит совокупные инвестиции.

2. Нерегулярность крупных инноваций. НТП – главный стимул к инвестированию, но крупные нововведения бывают нечасто. Когда это бывает – инновации резко растут, а потом стабилизируются.

3. Изменчивость прибылей. Прибыль предпринимателей – основной источник для инвестиций. Кроме того, источниками инвестиций являются внешняя задолженность и выпуск акций. Изменчивость прибыли приводит к изменениям инвестиций.

4. Изменчивость ожиданий. На уверенность предпринимателей (оптимизм, пессимизм) вкладывать инвестиции влияют:

- политические события, новое законодательство;

- демографические факторы (рост населения, увеличение спроса на рынке);

- климат на фондовой бирже (например, повышение курса акций приводит к росту оптимистических ожиданий будущего).

30. Налогово-бюджетная (фискальная) политика: цели, виды, инструменты. Воздействие фискальной политики на равновесный объем производства. Мультипликатор сбалансированного бюджета.

Бюджетно-налоговая (фискальная) политика представляет собой меры, которые предпринимает правительство с целью стабилизации экономики с помощью изменения величины доходов и/или расходов государственного бюджета.

Целями фискальной политики как любой стабилизационной

(антициклической) политики, направленной на сглаживание циклических колебаний экономики, являются обеспечение:

стабильного экономического роста;

полной занятости ресурсов (прежде всего решение проблемы циклической безработицы);

стабильного уровня цен (решение проблемы инфляции). Фискальная политика – это политика регулирования правительством

прежде всего совокупного спроса. Регулирование экономики в этом случае происходит с помощью воздействия на величину совокупных расходов. Однако некоторые инструменты фискальной политики могут использоваться для воздействия и на совокупное предложение через влияние на уровень деловой активности.

Инструментами фискальной политики выступают расходы и доходы государственного бюджета, а именно: 1) государственные закупки

(G); 2) налоги (t); 3) трансферты (Tr).

В зависимости от фазы цикла, в которой находится экономика, инструменты фискальной политики используются по–разному. Выделяют два вида фискальной политики: 1) стимулирующую и 2) сдерживающую.

1.Стимулирующая фискальная политика проводится при спаде,

имеет целью сокращение рецессионного разрыва выпуска и снижение уровня безработицы и направлена на увеличение совокупного спроса (совокупных расходов). Ее инструментами выступают: а) увеличение государственных закупок; б) снижение налогов; в) увеличение трансфертов.

2.Сдерживающая фискальная политика используется при буме

(при перегреве экономики), имеет целью сокращение инфляционного разрыва выпуска и снижение инфляции и направлена на сокращение совокупного спроса (совокупных расходов). Ее инструментами являются: а) сокращение государственных закупок; б) увеличение налогов; в) сокращение трансфертов.

Кроме того, различают дискреционную и автоматическую (недискреционную) фискальную политику. Дискреционная фискальная политика представляет собой законодательное (официальное) изменение правительством величины государственных закупок, налогов и трансфертов с целью стабилизации экономики.

Автоматическая фискальная политика связана с действием встроенных (автоматических) стабилизаторов. Встроенные стабилизаторы представляют собой инструменты, величина которых не меняется, но само наличие которых (встроенность их в экономическую систему) автоматически стабилизирует экономику, стимулируя деловую активность при спаде и сдерживая ее при перегреве. К автоматическим стабилизаторам относятся:

подоходный налог (включающий в себя и налог на доходы домохозяйств, и налог на прибыль корпораций); косвенные налоги (в первую очередь, НДС); пособия по безработице; пособия по бедности.

31. Денежно-кредитная (монетарная) политика: цели, виды, инструменты. Воздействие денежно-кредитной политики на равновесный объем производства.

Под денежно-кредитной политикой понимают совокупность меро­приятий, предпринимаемых правительством в денежно-кредитной сфере с целью регулирования экономики. Она является частью общей макроэкономической политики.

Основные конечные цели денежно-кредитной политики: устойчивые темпы роста национального производства, ста­бильные цены, высокий уровень занятости населения, равновесие платежного баланса — стабилизацию общего уровня цен.

Осуществляет денежно-кредитную политику централь­ный банк страны. Процесс денежно-кредитного регулирова­ния можно разделить на два этапа. На первом этапе цент­ральный банк воздействует на предложение денег, уровень процентных ставок, объем кредитов и т.д. На втором — изменения в данных факторах передаются в сферу производ­ства, способствуя достижению конечных целей.

Инструменты денежно-кредитной политики. Эффек­тивность денежно-кредитной политики в значительной мере зависит от выбора инструментов (методов) денежно-кредитного регулирования. Их можно разделить на общие и селективные. Основными общими инструментами денежно-кредитной политики являются изменения учетной ставки и норм обязательных резервов, операции на откры­том рынке. Это косвенные методы регулирования.

Типы денежно-кредитной политики. Различают два основных типа денежно-кредитной политики, каждый из которых характеризуется определенными целями и набо­ром инструментов регулирования. В условиях инфляции проводится политика "дорогих денег" (политика кредитной рестрикции). Она направлена на ужесточение условий и ограничение объема кредитных операций коммерческих банков, т.е. на сокращение предложения денег. Централь­ный банк, проводя рестрикционную политику, предприни­мает следующие действия: продает государственные цен­ные бумаги на открытом рынке; увеличивает норму обяза­тельных резервов; повышает учетную ставку. Если эти меры оказываются недостаточно эффективными, цент­ральный банк использует административные ограничения: понижает потолок предоставляемых кредитов, лимитирует депозиты, сокращает объем потребительского кредита и т.д. Политика "дорогих денег" является основным методом антиинфляционного регулирования.

В периоды спада производства для стимулирования деловой активности проводится политика "дешевых денег" (экспансионистская денежно-кредитная политика). Она за­ключается в расширении масштабов кредитования, ослабле­нии контроля над приростом денежной массы, увеличении предложения денег. Для этого центральный банк покупает государственные ценные бумаги; снижает резервную норму и учетную ставку. Создаются более льготные условия для предоставления кредитов экономическим субъектам.

32. Экономическая сущность и функции финансов в экономике.

Финансы - экономический инструмент распределения и перераспределения валового внутреннего продукта, орудие контроля за образованием и использованием фондов денежных средств.

Деньги – всеобщий эквивалент стоимости, материальная основа финансов.

Финансы – это всегда финансовые денежные отношения. В систему финансовых отношений не входят денежные средства, которые обслуживают личное потребление и обмен. Условия развития финансов: признание собственности отдельных лиц и групп на производимые и покупаемые ими продукты и услуги; сложившаяся система правовых норм; государство как выразитель интересов общества; относительно постоянная структура общества.

Признаки финансовых отношений:

- всегда опосредованы правовыми актами, регулирующими денежные отношения;

- пропорции обмена и другие его условия определяет государство, а не субъекты денежных отношений.

Финансы - совокупность денежных отношений, организуемых государством, в процессе которых осуществляется формирование и использование фондов денежных средств.

Фонд – это форма распределения общественного продукта, обусловленная необходимостью выделения и относительного обособления отдельных целевых частей в составе общественного продукта. Фонды денежных средств, создаваемые на уровне государства, в т.ч. органов местного самоуправления, - централизованные фонды. Денежные фонды, формируемые на уровне хозяйствующих субъектов и домохозяйств, - децентрализованные.

Финансовые ресурсы — это совокупность всех денежных средств, которые имеются в распоряжении государства, предприятий для формирования необходимых активов в целях осуществления всех видов деятельности как за счёт доходов, накоплений и капитала, так и за счёт различного вида поступлений.

3 этапа фин. ресурсов: 1. Создание ФР юридическими и физическими лицами в процессе их производственно-хозяйственной и трудовой деятельности. 2. Первичное распределение ФР между их непосредственными создателями и государством. 3. Перераспределение ФР на государственном уровне.

Основной материальный источник финансов - национальный доход страны.

Сущность финансов проявляется в их функциях: распределительная, контрольная, воспроизводственная, регулирующая, стабилизационная.

Ключевые функции финансов - распределительная и контрольная. Они осуществляются одновременно, т.к. каждая финансовая операция означает распределение национального дохода и контроль за этим распределением.

Распределительная функция - главная, поскольку главная характеристика финансовых отношений — их распределительный характер. Основной объект распределения - стоимость ВВП и национальный доход (НД).

Контрольная функция финансов проявляется в контроле над распределением стоимости общественного продукта на разных стадиях его движения по фондам и расходованием по целевому назначению. Реализуется через механизм финансового контроля.

Воспроизводственная функция финансов заключается в обеспечении непрерывного кругооборота капитала

Регулирующая функция — вмешательство государства в процесс воспроизводства через финансы (налоги, государственные кредиты и т.д.). Государство воздействует на воспроизводственный процесс через финансирование отдельных предприятий, проведение налоговой политики.

Стабилизационная функция финансов – это обеспечение для всех хозяйствующих субъектов и граждан стабильных экономических и социальных условий.

Функции финансов реализуются через финансовый механизм - часть экономического механизма. Финансовый механизм — это совокупность способов управления финансовыми отношениями. Финансовый механизм включает с себя: - совокупность организационных форм финансовых отношений; - порядок (правила) формирования и использования фондов денежных средств; - методы финансового планирования; - формы управления финансами; - финансовое законодательство.

Распределительная функция финансов заключается в обеспечении субъектов хозяйствования необходимыми финансовыми ресурсами, которые используются в форме денежных фондов целевого назначения. Посредством налогов в государственном бюджете концентрируются средства, направляемые затем на решение народнохозяйственных проблем, как производственных, так и социальных, финансирование крупных межотраслевых, комплексных целевых программ - научно-технических, экономических и др. С помощью налогов государство перераспределяет часть прибыли предприятий, фирм, доходов граждан, направляя ее на развитие производственной и социальной инфраструктуры, на инвестиции в капиталоемкие и фондоемкие отрасли с длительными сроками окупаемости затрат.

Финансы, связанные с движением стоимости общественного продукта, выраженного в денежной форме, обладают свойством количественно (через финансовые ресурсы и фонды) отображать воспроизводственный процесс в целом и различные его фазы. Это позволяет систематически контролировать складывающиеся в обществе экономические пропорции, что отражает другую функцию финансов - контрольную.

Стимулирующая функция финансов проявляется в следующем: маневрируя налоговыми ставками, льготами, штрафами, изменяя условия налогообложения, вводя одни и отменяя другие налоги, государство создает условия для ускоренного развития определенных отраслей и производств, способствует решению актуальных для общества проблем. С помощью налогов, льгот, санкций государство может стимулировать технический прогресс, увеличение числа рабочих мест, капитальные вложения в расширение производства.

Выполнение финансами фискальной функции связано с тем, что с помощью налогов достигается изъятие части доходов предприятий и граждан для содержания государственного аппарата, обороны страны и той части непроизводственной сферы, которая либо вообще не имеет собственных источников доходов (библиотеки, архивы), либо обладает недостаточными источниками доходов для обеспечения должного уровня развития (фундаментальная наука, театры, музеи).

33. Финансовая политика государства: содержание, структура, задачи.

Финансовая политика - это совокупность государственных мероприятий, направленных на мобилизацию финансовых ресурсов, их распределение и использование для выполнения государством своих функций. Это самостоятельная сфера деятельности государства в области финансовых отношений.

Субъекты финн.политики-органы законодательной и исполнительной власти, кот. Определяют и утверждают основные направления развития финн.отношений.

Объект финн.политики-сов-ть финн.отношений и финн.ресурсов, образующих сферы и звенья финн. Системы гос-ва.

Фин.политика подразделяется на:

1 Фин. Стратегия –долговременный курс финн.политики, рассчитанный на перспективу и предусматривающий решения крупно-масштабных задач, определенных соц. И эк. Стратегий, и касающийся важных крупных изменений финн. Механизма и пропорций распределения финн. Ресурсов.

2Фин.тактика – направлена на решение задач конкретного этапа развития общества путем изменения сп-бов орг-ии финн. Отношений, перегруппировки финн.ресурсов и предусматривающее решение задач текущего периода (до1 года) (гибкая и подвижная).

Цели финн.политики:

1.повышение объема и эфф-ти использования финн.ресурсов

2.оздоровление и структурная перестройка эк-ки(сейчас стр-ра эк-ки сырьевая-перестройка-получение доходов др.сп-бом, необходимо развивать малый и средний бизнес)

3.достижение более высокого уровня жизни населения на основе развития отраслей промышленности и сельского хоз-ва.

Состав финн.политики:

1-налоговая политика-комплекс правовых действий органов власти и управления, определенное целенаправленное применение налоговых законов. Это также правовые нормы, осуществление налоговой техники при регулировании, планировании и контроле гос.расходов. Типы налоговой политики :-политика максим. Налогов. – политика разумных налогов. –налоговая политика, предусм-ая высокий ур-нь налогооблож-я, но при знач-й соц.защите.

2-бюджетная политика-связана с разработкой и использованием гос.бюджета и местных б-тов. Главная задача-устойчивое и эфф-е эк. Развитие страны, посредством орг-ии сбора налогов и рационального планирования гос.расходов.

3-денежно-кредитная политика-совок-ть мероприятий в области денежного обращения и кредита, направленных на регулирование эк.роста, сдерживание инфляции, обеспечение занятости и выравнивания платежного баланса. Данная политика осущ-ся ЦБ и Мин.фином(методы ден-кред политики-изменение ставки рефинансирования, операции на открытом рынке, изменение норм обязательных резервов банков)

4-таможенная политика-система мер, применяемых гос-вом с целью установления опред.режима таможенного налогообложения на импортируемые в страну товары и прохождение им таможенных формальностей. (осн. Инструменты тамож-й политики-участие в таможенных союзах, применение таможенных тарифов, пошлин, сборов; система гос.органов таможенного контроля)

5-ценовая политика-подразумевает корректировку цен и тарифов на монопольные товары и услуги(железные дороги-регулировка цен на билеты)

6-инвестиционная политика-целью является мобилизация финн.ресурсов, необходимых для инвестиционной деятельности, а также преодоление спада инвестиционной активности.

В России главными властными стр-рами по управл-ю финансами являются Фед Собрание, Президент и Правительство. Именно эти органы принимают окончательное решение при утверждении фед бюджета и отчета о его исполнении.

На общегосуд. ур-не; Счетная Палата РФ; Министерство Финансов РФ и его органы на местах; Центральный банк РФ; Государственный Таможенный Комитет РФ; Федеральная Комиссия по рцб; Министерство гос имущества; исполнительные дирекции внебюджетных фондов соц назначения.

На Министерство финансов РФ возложены задачи: 1) разработка и реализация единой государственной финансовой политики; 2) составление проекта и исполнение федерального бюджета; 3) осуществление финансового контроля за рациональным и целевым расходованием бюджетных средств и средств федеральных внебюджетных фондов; 4) обеспечение устойчивости государственных финансов и осуществление мер по развитию финансового рынка.Задачами Федерального казначейства являются: 1)организация, осуществление и контроль исполнения бюджета РФ; 2) управление доходами и расходами бюджета на счетах Федерального казначейства в банках исходя из принципа единства кассы; 3) краткосрочное прогнозирование объемов государственных финансовых ресурсов и оперативное управление ими; 4)управление совместно с Банком России государственным внутренним и внешним долгом и его обслуживание; 5) представление законодательным и исполнительным органам отчетности о финансовых операциях Правительства РФ по бюджету, а также о состоянии бюджетной системы Российской Федерации. Счетная палата РФ - орган государственного финансового контроля. Основными задачами являются: 1) организация и осуществление контроля за своевременным исполнением доходных и расходных статей бюджета по объемам и целевому назначению; 2) определение эффективности и целесообразности расходов государственных средств и использования федеральной собственности; 3) финансовая экспертиза проектов федеральных законов, нормативных правовых актов федеральных органов государственной власти; 4) регулярное представление Совету Федерации и Государственной Думе информации о ходе исполнения федерального бюджета и результатов проводимых контрольных мероприятий. Федеральная налоговая служба осуществляет контроль за правильным исчислением, полнотой и своевременностью взносов в бюджет всех обязательных платежей. Территориальные инспекции МНС обязаны: 1) осуществлять контроль за соблюдением налогового законодательства; 2) вести учет и проводить проверки налогоплательщиков; 3) представлять финансовым органам и органам Федерального казначейства сведения о фактически поступивших суммах налогов и других платежей в бюджет; ■ 4) осуществлять возврат излишне уплаченных налоговых сумм и неправильно изъятых с налогоплательщиков штрафов и пеней. Федеральная таможенная служба РФ несет ответственность за поступление таможенных пошлин. К основным задачам Таможенного комитета относятся проведение налоговых проверок по налогам.

34. Государственное финансовое планирование. Система финансовых планов государства.

Планирование – это деятельность по принятию решений, ориентированных на будущее, и представляющая собой процесс разработки и принятия целевых установок качественного и количественного характера, а также определения путей их эффективного достижения. Планирование является одним из инструментов управления финансами. Эту деятельность характеризует ряд признаков:

направленность на достижение определенных целей;

упорядоченность процесса;

связь с обработкой и анализом информации;

временной характер.

Финансовое планирование - это деятельность, направленная на достижение сбалансированности и пропорциональности в использовании финансовых ресурсов и движении денежных потоков. Оно позволяет оптимизировать соотношение между финансовыми ресурсами и доходами хозяйствующих субъектов.

Финансовое планирование на уровне государства является заключительным этапом в системе народно-хозяйственного планирования. Объектом финансового планирования здесь выступают финансовые ресурсы, перераспределяемые между элементами финансовой системы страны. Движение финансовых ресурсов закрепляется в соответствующих планах, образующих единую систему финансового планирования. Определяющее место в системе финансовых планов занимают федеральный, региональные и местные бюджетные планы (бюджеты). В них находит количественное выражение форма образования и расходования фондов денежных средств, предназначенных для финансового обеспечения задач и функций государственного и муниципального управления.

На федеральном уровне, уровне субъектов Федерации и местного самоуправления кроме бюджетов формируются внебюджетные фонды. Движение денежных средств в этих фондах отражается, соответственно, в сметах доходов и расходов, представляющих собой финансовые планы внебюджетных фондов.

В систему финансового планирования на государственном и территориальном уровнях включается разработка и реализация перспективных финансовых планов, балансов финансовых ресурсов, балансов движения доходов и расходов населения. Цель перспективного финансового планирования – обеспечение координации между направленностью социально-экономического развития и финансовой политикой.

Перспективные финансовые планы разрабатываются на три года, из которых первый год - это год, на который составляется бюджет; следующие два года - плановый период, на протяжении которого прослеживаются реальные результаты заявленной экономической политики. Предусматривается ежегодная корректировка перспективного финансового плана с учетом показателей уточненного среднесрочного прогноза социально-экономического развития страны. Плановый период при этом сдвигается на один год вперед.

Баланс финансовых ресурсов – это совокупность всех доходов и расходов РФ, субъектов Федерации, муниципальных образований и хозяйствующих субъектов на определенной территории. Баланс финансовых ресурсов составляется на основе отчетного баланса финансовых ресурсов за предыдущий год в соответствии с прогнозом социально-экономического развития соответствующей территории и является основой для составления проектов бюджета.

Сводный финансовый баланс позволяет увязать материальные и финансовые пропорции в народном хозяйстве, скоординировать показатели всех звеньев финансово-кредитной системы, определить источники финансирования мероприятий, определенных в прогнозе экономического и социального развития государства, и скорректировать направления финансовой политики.

В балансе денежных доходов и расходов населения отражается движение денежных ресурсов населения в наличной и безналичной формах.

Доходы населения складываются из трех основных источников:

заработная плата (включая надбавки к заработной плате, премии, средства на командировочные расходы, выплаты социального характера, осуществляемые работодателем наёмным работникам);

доходы от предпринимательской деятельности;

социальные трансферты (пенсии, пособия, стипендии).

Расходы населения подразделяются также на три вида:

потребительские расходы;

налоги и другие обязательные платежи, добровольные взносы;

денежные накопления и сбережения.

Данный баланс используется для планирования наличного денежного оборота, розничного товарооборота, объёма налоговых поступлений и кредитных ресурсов. Этот баланс составляется на федеральном и региональном уровнях.

При организации финансового планирования особое значение имеет информация, дающая представление о возможном положении дел в будущем. Процесс составления этой информации называется прогнозированием. Под прогнозом понимается вероятностное представление о будущих событиях, основывающееся на наблюдениях, теоретических обобщениях, допущениях и ограничениях. Финансовое прогнозирование является, по существу обоснованием показателей финансовых планов, предвидением финансового положения на определённый период времени. Основная цель финансового прогнозирования - определение реально возможного объема финансовых ресурсов и их потребности в прогнозируемом периоде. Финансовые прогнозы являются важным элементом финансовой политики.

Выделяются среднесрочное (5-10 лет) и долгосрочное (более 10 лет) прогнозирование.

В практике прогнозирования используются различные методы:

методы экспертных оценок, включающие опрос с использованием дельфийского метода, представительский опрос и др.;

методы ситуационного анализа и прогнозирования, в т.ч. методы имитационного моделирования, модели роста;

методы обработки пространственных и временных совокупностей;

методы пропорциональных зависимостей показателей, включая производственные функции и функции издержек.

Особенности финансового планирования на уровне хозяйствующих субъектов определяются спецификой их целей и задач, организационно-правовой формой хозяйствования, отраслевой принадлежностью, длительностью работы в данном секторе рынка и т.д.

По типам финансовые планы подразделяются на стратегический, текущий, долгосрочный и краткосрочный.

Стратегический финансовый план фирмы разрабатывается, исходя из целей её бизнеса и макроэкономической ситуации в стране (инвестиционный климат, инфляционные процессы, состояние финансовых рынков).

Стратегический финансовый план направлен на решение вопросов, имеющих для фирмы основополагающий характер:

какова величина капитала, необходимого фирме для функционирования и развития?

из каких источников (собственных, привлечённых, заёмных, иностранных финансовых средств) и в какие сроки целесообразно привлечь этот капитал?

на какой уровень доходности и прибыльности (рентабельности) должна выйти фирма в результате использования имеющегося капитала и в какие сроки?

Разработка текущих финансовых планов осуществляется с учетом прогнозных тенденций. Текущие планы принимают форму баланса доходов и расходов предприятия, в которых отражаются все стороны его предполагаемой финансово-хозяйственной деятельности, источники её финансирования, направления эффективного вложения ресурсов и т.д.

Функции текущего финансового планирования:

определение величины и источников финансовых ресурсов, необходимых для осуществления производственно, инвестиционной, маркетинговой деятельности;

планирование затрат на производство и реализацию продукции, работ, услуг;

планирование денежных потоков;

планирование доходности и прибыльности деятельности.

В отличие от долгосрочного финансового планирования, главной целью которого является определение допустимых, с позиций финансовой устойчивости, темпов развития фирмы, краткосрочное финансовое планирование в первую очередь нацелено на обеспечение её постоянной платежеспособности.

Одним из наиболее распространённых подходов к планированию деятельности современной фирмы является разработка бизнес-планов, представляющих собой модель реализации определенного проекта или программы.

Финансовый план выступает в качестве неотъемлемой части бизнес-плана, в которой отражена его финансовая, ресурсная основа: необходимый объём инвестиций, источники финансовых ресурсов, расчет себестоимости работ и рентабельности используемого капитала и предполагаемого объема продаж.

35. Финансовая система РФ. Состав и структура государственных фондов.

Надежная финансовая система является стержнем в развитии и успешного функционирования рыночной экономики и необходимой предпосылкой роста и стабильности экономики в целом. Эта система является основой, мобилизующей и распределяющей сбережения общества и облегчающей его повседневные операции. Очень важная задача - создать надежную финансовую систему. После того, как создана надежная финансовая система, могут развиваться рынки денег и капитала, особенно первичный и вторичный рынки национальных государственных, ценных бумаг.

Финансовая система как совокупность различных сфер финансовых отношений подразделяется на подсистемы, основные из них: государственные и муниципальные финансы; финансы организаций (предприятий); финансы домохозяйств. В каждой из этих подсистем используются специфические формы и методы образования и использования финансовых ресурсов, каждая имеет соответствующий финансовый механизм. В сферу централизованных (государственных и муниципальных) финансов входят следующие составляющие звенья.

Бюджетная система, которая, в свою очередь, состоит: из федерального бюджета; территориальных бюджетов субъектов Федерации; бюджетов муниципальных образований.

Внебюджетные фонды.

Государственный и муниципальный кредит.

Основу системы финансов России составляют децентрализованные финансы, поскольку именно в этой сфере формируется преобладающая часть финансовых ресурсов государства. Сфера децентрализованных финансов включает:

финансы коммерческих предприятий и организаций;

финансы некоммерческих организаций;

финансы финансовых посредников;

финансы населения (домохозяйств);

финансы субъектов, действующих без образования юридического лица (ИП, крестьянских (фермерских) хозяйств, простых товариществ).

Движение денежных потоков осуществляется не само собою, а ведется определенными управленческими структурами, юридическими и физическими лицами. Это субъективная сторона построения финансовой системы, которая с определенными закономерностями отображает условия конкретной страны.

Финансовую систему можно представить в виде совокупности финансовых звеньев, призванных обеспечить государству выполнение его политических и экономических функций. Она состоит из четырех основных звеньев — государственного бюджета, местных финансов, финансов государственных предприятий и специальных правительственных фондов. Каждое звено представляет собой совокупность финансовых элементов, органически увязанных между собой и направленных на осуществление финансовой политики государства.

Главным звеном этой системы является государственный бюджет — крупнейший централизованный денежный фонд, находящийся в распоряжении правительства.

Вторым по своему значению финансовым звеном является система местных финансов. Под влиянием развития производительных сил, научно-технической революции происходит повышение роли и влияния местных органов власти.

Самостоятельное финансовое звено образуют финансы государственных предприятий. Государственные предприятия имеют закрепленные за ними основные и оборотные фонды, находятся на самостоятельной смете, осуществляют регламентированные законом взаимоотношения с госбюджетом. В зависимости от типа предприятия они обладают различной степенью автономности, производственной и финансовой самостоятельности.

Особое финансовое звено образуют специальные правительственные фонды, которые имеют определенную самостоятельность, отделены от госбюджета и управляются непосредственно центральными властями. К ним относятся фонды социального страхования, различные целевые фонды, а также государственные и полугосударственные финансово-кредитные учреждения. Первоначальной задачей этих фондов было финансирование отдельных целевых мероприятий, но затем функции специальных фондов расширились, они приобретают значение резервов, к которым правительство прибегает в случаях финансовых затруднений, т. е. они используются для повышения маневренности финансовой системы в целом.

36. Экономическая сущность, классификация и роль страхования в рыночной экономике.

Страхование — составная часть финансов, но отношения страхования имеют целый ряд особенностей:

• денежные отношения в страховании связаны с возможно­стью наступления страховых случаев, наносящих ущерб;

• при страховании нанесенный ущерб распределяется меж­ду участниками страхования;

• при страховании ущерб перераспределяется между терри­ториями и во времени;

• страхование характеризуется возвратностью средств, вне­сенных в страховой фонд.

На основании перечисленных выше особенностей можно дать следующее определение: страхование — это совокупность экономических отношений между его участниками по поводу формирования страхового фонда и его использования для воз­мещения ущерба. В РФ существуют три основные формы страхового фонда:

• централизованный страховой фонд, образуется за счет об­щегосударственных ресурсов в натуральной и денежной фор­мах, распоряжается им Правительство;

• фонды самострахования, создаются самими предприятия­ми и организациями в виде резервных и страховых фондов, фондов риска; существуют в денежной и натуральной формах;

• фонды страховщика, создаются специализированными страховыми компаниями за счет уплаты взносов, существуют только в денежной форме.

Сущность страхования проявляется в его функциях. Страхование выполняет следующие функции:

рисковая функция – перераспределение риска между участниками страхования.

предупредительная функция – использование части средств на уменьшение вероятности наступления страхового случая.

сберегательная функция – страхование используется для накопления денежных средств (страхование на дожитие)

контрольная функция – контроль за формированием и использованием страховых фондов.

37. Государственный кредит: понятие, содержание, формы и функции. Государственный долг: понятие, классификация, система управления.

Государственными кредитами, предоставляемыми Российской Федерацией (субъектом РФ) иностранным го­сударствам, их юридическим лицам и международным организациям, являются кредиты (займы), по которым у иностранных государств, их юридических лиц и международных организаций возникают долговые обязательства перед Российской Федерацией (субъектом РФ) как кредитором.

Указанные государственные кредиты и государственные займы, путем выпуска государственных ценных бумаг, выраженные в иностранной валюте, формируют государственные вне­шние активы Российской Федерацией (субъекта РФ).

Долговые обязательства иностранных государств перед Российской Федерацией как кредито­ром формируют долг иностранных государств перед Российской Федерацией.

Сведения о размерах и структуре долга иностранных государств перед Российской Федерацией по видам долговых обязательств и по заемщикам представляются в Государственную Думу в составе документов и материалов, направляе­мых одновременно с проектом федерального закона о федеральном бюджете на очередной финансовый год.

Под реструктуризацией долга иностранных государств перед Российс­кой Федерацией (субъектом РФ) понимается погашение иностранными государствами своих долговых обязательств с одновременным осуществлением заим­ствований (принятием на себя других долговых обязательств) в объемах погашаемых долговых обязательств с установлением иных условий об­служивания долговых обязательств и сроков их погашения.

Федеральным законом о федеральном бюджете утверждаются:

1 Программа государственных внешних заимствований Российской Федерации.

2. Программа государственных гарантий Российской Федерации в иностранной валюте

Программа государственных внешних заимствований представляет собой перечень всех внешних заимствований Российской Федерации на очередной финансовый год и плановый период по видам заимствований с отражением разницы между объемом привлечения и объемом средств, на­правляемых на погашение основного долга по каждому виду дол­гового обязательства.

В программе государственных внешних заимствований должны быть отдельно предусмотрены все займы, величина которых превышает сумму, эквивалентную 10 миллионам долларов США, на весь срок займа.

В программе государственных внешних заимствований Рос­сийской Федерации объем, детализированный по конкретным займам, должен составлять не менее 85 процентов общего объе­ма внешних заимствований.

Программа государственных гарантий в ино­странной валюте представляет собой перечень подлежащих предоставле­нию и исполнению государственных гарантий Российской Федерации в ино­странной валюте на очередной финансовый год и плановый период.

В программе государственных гарантий Российской Федерации в ино­странной валюте должна быть отдельно предусмотрена каждая гарантия, величина которой превышает сумму, эквивалентную 50 миллионам долла­ров США.

В результате государственных заимствований возникает государственный долг Российской Федерации (субъекта РФ), к которому относятся долговые обязательства Российской Федерации (субъекта РФ) перед физиче­скими и юридическими лицами Российской Федерации, субъекта­ми Российской Федерации, муниципальными образованиями, иностранными государствами, международными финансовыми организациями, иными субъектами международного права, ино­странными физическими и юридическими лицами, возникшие в Результате государственных заимствований Российской Федера­ции, а также долговые обязательства по государственным гаран­тиям, предоставленным Российской Федерацией, и долговые обя­зательства, возникшие в результате принятия законодательных актов Российской Федерации об отнесении на государственный Долг долговых обязательств третьих лиц.

Структура государственного долга Российской Федерации (субъекта РФ) представляет собой группировку долговых обязательств Россий­ской Федерации по видам дол­говых обязательств и может подразделяться:

а) в зависимости от субъекта-кредитора – на внешний и внутренний;

б) по срочности: долговые обязательства могут быть краткосрочными (до одного года), среднесрочными (свыше одного года до пяти лет) и долгосрочными (свы­ше пяти лет до 30 лет). Долговые обязательства погашаются в сроки, которые определяются конкретными условиями займа и не могут пре­вышать 30 лет;

в) по срокам уплаты: капитальный долг - вся сумма выпущенных и непогашенных долговых обязательств государства, включая проценты по этим обязательствам; текущий долг - расходы по выплате долга и погашению всех обязательств государства, срок оплаты которых наступил в данном финансовом году.

Управление государственным долгом - деятельность Правитель­ством РФ либо уполномоченным им Министерства Финансов РФ (высшего исполнительного органа государственной власти субъекта РФ либо финансового органа субъекта РФ) по определению порядка, условий выпуска (выдачи) и размещения долговых обязательств, осуществляемая с помощью разнообразных методов:

1. Установление предельных объемов государственного внутреннего долга и государствен­ного внешнего долга, пределы внешних заимствований на очеред­ной финансовый год утверждаются федеральным законом о федераль­ном бюджете на очередной финансовый год с разбивкой долга по формам обеспечения обязательств (законами субъектов РФ).

2. Обеспеченностью долговых обязательств - всем находящимся в собственности Российской Федерации (субъекта РФ), муниципального образования имуществом, составляющим соответствующую казну, и исполня-ются за счет средств соответствующего бюджета.

4. Рефинансирование - погашение старой государствен­ной задолжено-сти путем выпуска новых займов. Рефинансирование используется при выплате процентов и по­гашении по внешней части государственного долга;

5. Конверсия — изменение размера доходности займа, а именно, снижение или повышение процентной ставки до­хода, выплачиваемого госу­дарством своим кредиторам.

6. Консолидация долга - увеличение срока дей­ствия уже выпущенных займов.

7. Унификация займов - объе­динение нескольких займов в один.

8. Отсрочка погашения зай­ма - перенос срока его погашения.

9. Реструктуризация долга иностранных государств перед может быть осуществлена путем отсрочки погашения основного долга и процентов по нему, а с частичным списанием (сокращением) суммы задол­женности, в том числе по решениям Парижского и Лондонского клубов.

10. Аннулирование долга - отказ го­сударства от долговых обя­зательств.

11. Продажа долга - продажа долговых обязательств другому юридическому лицу (государству, международной финансовой организации).

38. Бюджетная система РФ: понятие, элементы, принципы построения.

Бюджетная система РФ — это основанная на экономических отношениях и государственном устройстве Российской Федерации, регулируемая законодательством Российской Федерации совокупность федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации, местных бюджетов и бюджетов государственных внебюджетных фондов.

Бюджетная система Российской Федерации состоит из бюджетов следующих уровней:

— федеральный бюджет и бюджеты государственных внебюджетных фондов;

— бюджеты субъектов Российской Федерации и бюджеты территориальных государственных внебюджетных фондов;

— местные бюджеты, в том числе бюджеты муниципальных районов, бюджеты городских округов, бюджеты внутригородских муниципальных образований.

Принципы:

Принцип единства бюджетной системы РФ означает единство бюджетного законодательства Российской Федерации, принципов организации и функционирования бюджетной системы Российской Федерации, форм бюджетной документации и отчетности, бюджетной классификации бюджетной системы Российской Федерации, санкций за нарушения бюджетного законодательства Российской Федерации, а также единый порядок установления и исполнения расходных обязательств, формирования доходов и осуществления расходов бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, форм бюджетной документации и отчетности бюджетов бюджетной системы Российской Федерации и бюджетных учреждений.

Принцип равенства бюджетных прав субъектов Российской Федерации, муниципальных образований означает определение бюджетных полномочий органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, установление и исполнение расходных обязательств, формирование налоговых и неналоговых доходов бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов, определение объема, форм и порядка предоставления межбюджетных трансфертов в соответствии с едиными принципами и требованиями.

Принцип полноты отражения доходов, расходов и источников финансирования дефицитов бюджетов состоит в том, что все доходы и расходы должны быть отражены в бюджетах.

Принцип сбалансированности бюджета означает, что объем предусмотренных бюджетом расходов должен соответствовать суммарному объему доходов бюджета и поступлений из источников финансирования его дефицита.

Принцип эффективности использования бюджетных средств означает, что при составлении и исполнении бюджетов участники бюджетного процесса должны исходить из необходимости достижения заданных результатов с использованием наименьшего объема средств или достижения наилучшего результата с использованием определенного бюджетом объема средств.

Принцип общего (совокупного) покрытия расходов бюджетов означает, что все расходы бюджета должны покрываться общей суммой доходов бюджета и поступлений из источников финансирования его дефицита.

Принцип прозрачности (открытости) обязательное опубликование в открытой печати утвержденных бюджетов и отчетов об исполнении, обязательную открытость для общества и средств массовой информации процедур рассмотрения и при­нятия решений по проектам бюджетов.

Принцип достоверности бюджета надежность показателей прогноза социально-экономического развития соответствующей территории и реалистичность рас­чета доходов и расходов бюджета, т. е. бюджет должен быть до­стоверным и реальным.

Принцип адресности и целевого характера бюджетных средств означает, что бюджетные ассигнования и лимиты бюджетных обязательств доводятся до конкретных получателей бюджетных средств с указанием цели их использования.

Принцип единства кассы означает зачисление всех кассовых поступлений и осуществление всех кассовых выплат с единого счета соответствующего бюджета.

4. Понятие бюджетного права, его место в системе финансового права. Связь с другими институтами финансового права.

Бюджетное право принято понимать в трех смыслах:

1.как науку;

2. как учебную дисциплину;

3. как подотрасль финансового права.

Как подотрасль финансового права бюджетное право — это совокупность правовых норм, регулирующих общественные отношения по поводу формирования, распределения и использования федерального, регионального и местного бюджетов, а также бюджетов государственных внебюджетных фондов.

В рамках бюджетного права особо выделяются носители юридических прав и обязанностей - субъекты бюджетного права. Круг субъектов бюджетного права специфичен:

государство; административно-территориальные образования;

муниципальные образования; государственные и муниципальные органы права.

Бюджетная система - установленная на экономических отношениях в государственном устройстве РФ, урегулированная нормами права совокупность федерального бюджета, бюджета государственных внебюджетных фондов, бюджетов субъектов федерации и местных бюджетов.

Ученые относят бюджетное право к особенной части финансового права. Многие нормы бюджетного права имеют своей основой нормы общей части финансового права. В том числе нормы о финансовой системе в целом. При этом нормы бюджетного права имеют конкретизирующее значение для многих финансово-правовых норм более общего содержания.

5. Конституционные основы бюджетного права. бюджетное право — это совокупность правовых норм, регулирующих общественные отношения по поводу формирования, распределения и использования федерального, регионального и местного бюджетов, а также бюджетов государственных внебюджетных фондов.

Бюджетному праву свойственны определенные принципы, закрепленные в законодательстве. Важнейшие из них — принципы федерализма и развития местного самоуправления, вытекающие из норм Конституции РФ и свойственные финансовому праву в целом.

Принцип федерализма в бюджетном праве означает гарантированность самостоятельности бюджетной деятельности и бюджетов субъектов РФ как необходимой финансовой основы их компетенции, сочетающейся с единой бюджетной политикой, общими задачами и целями Российской Федерации, финансовую базу для реализации которых обеспечивает федеральный бюджет.

Принцип развития местного самоуправления выражается в закреплении права муниципальных образований на местный бюджет и полномочий органов местного самоуправления по его самостоятельному формированию и исполнению в целях решения задач местного значения в соответствии с законодательством РФ и ее субъектов.

Названные принципы проявляются и конкретизируются в принципах бюджетной системы, закрепленных в БК РФ, а именно принципах единства бюджетной системы Российской Федерации; самостоятельности бюджетов всех уровней; равенства бюджетных прав субъектов РФ и муниципальных образований (по соответствующим уровням); разграничения доходов и расходов между уровнями бюджетной системы соответственно компетенции Российской Федерации, ее субъектов и муниципальных образований.

39. Прогнозирование и планирование развития промышленности и сельского хозяйства России

Формирование объема и структуры промышленного производства осуществляется по этапам.

На первом этапе проводится комплексное исследование внутреннего и внешних рынков и прогнозируется спрос па промышленную продукцию. Формируются объем и структура промышленного производства с учетом спроса.

На втором этапе определяются возможности производства продукции на основе прогнозных расчетов производственных мощностей.

Третий этап связан с проведением многовариантных расчетов потребности в сырьевых, топливно-энергетических ресурсах и рабочей силе для производства продукции, пользующейся спросом, на производственных мощностях, которые будут действовать впрогнозном периоде.

На заключительном этапе формируются плановый объем и структура выпуска промышленной продукции с учетом спроса, возможностей производства и обеспечения производственными ресурсами (сырьевыми, топливно-энергетическими и трудовыми). Обосновывается и устанавливается заказ на поставку важнейших видов продукции для государственных нужд.

В рыночных условиях важной проблемой является обеспечение соответствия выпуска промышленной продукции реальным потребностям общества. Для успешного ее решения необходимо прогнозировать спрос и объемы производства продукции как на отдельном предприятии, так и на уровне отрасли и страны в целом.

На структуру и объем выпуска промышленной продукции кроме спроса существенное влияние оказывают цены на сырье, материалы, топливно-энергетические ресурсы, готовую продукцию, наличие производственных мощностей, обеспеченность ресурсами, развитие НТП.

Каждое промышленное предприятие в рыночных условиях должно стремиться снижать издержки производства и создавать принципиально новые изделия с более высокими потребительскими характеристиками, т.е. конкурентоспособную продукцию.

Агропромышленный комплекс (АПК)

Главными задачами прогнозирования и планирования развития АПК являются максимизация объема конечной продукции АПК и приближение объема и структуры производства продукции к объемам и структуре потребностей в ней.

Прогнозирование и планирование развития АПК осуществляется по подкомплексам, которые определены исходя из технологической взаимосвязи по производству конечной продукции. Выделенызернопродуктовый, картофелеиродуктовый, мясной, молочный подкомплексы и др.

В действующей практике прогнозирования и планирования развития АПК широко применяются методы экстраполяции, нормативный, балансовый и программно-целевой.

Прогнозные и плановые расчеты объемных показателей в сельском хозяйстве осуществляются по отраслям растениеводства и животноводства. При определении прогнозного объема производства продукции растениеводства особое значение придается определению размера посевных площадей и урожайности.

При определении размера закупок (поставок) сельскохозяйственной продукции для государственных нужд должны учитываться возможности производства этой продукции в стране, а также импорт.

При прогнозировании развития АПК делаются прогнозные расчеты развития материально-технической базы АПК по следующим направлениям: комплексная механизация сельскохозяйственных производственных процессов, электрификация, химизация, мелиорация и развитие перерабатывающей промышленности.

Строительный комплекс обеспечивает воспроизводство основных фондов. Основа строительного комплекса — строительство, отрасль, непосредственно создающая конечную строительную продукцию. Строительству отводится важная роль в решении экономических и социальных проблем.

Прогнозирование и планирование строительного комплекса предполагает проведение прогнозных расчетов объема строительства по отраслям материального производства и непроизводственной сферы, определение потребности в строительных материалах, оборудовании, рабочей силе, их балансовой увязке с ресурсами и обоснование мощностями строительно-монтажных организаций.

В процессе разработки прогнозов вначале определяется спрос на услуги строительства исходя из заказов, которые формируются на основе отбора эффективных инвестиционных проектов с учетом их обеспечения финансовыми ресурсами. Размещение заказов осуществляется путем проведения подрядных торгов (тендеров). Такая форма размещения заказов на строительство предусматривает выбор подрядчика для выполнения работ по оказанию услуг на основе конкурса.

Транспортный комплекс включает железнодорожный, автомобильный, морской, речной, воздушный, трубопроводный транспорт. Основную долю составляет транспорт общего пользования.

Впроцессе прогнозирования рассчитываются общий объем перевозок (отправления), объемы грузооборота и пассажирооборота, потребности в транспортных средствах, топливно-энергетических, трудовых ресурсах и другие показатели.

40. Международные валютно-кредитные отношения в условиях глобальной экономики.

Основные направления развития международных валютно-кредитных отношений (МВКО) во многом определяется тенденциями развития мировой экономики (МЭ) и находится в тесной зависимости от ее структуры, соотношения сил и интересов ее ведущих субъектов.

Главная особенность современной МЭ - глобализация, которая характеризует происходящие в мировом хозяйстве процессы, связанные с различными направлениями его интернационализации. Современная мировая экономика – это единая, взаимосвязанная и взаимозависимая система, регулирующее воздействие на ее характер и пропорции оказывают на глобальном уровне финансовые и экономические центры в лице ведущих развитых стран.

Глобальная экономическая взаимозависимость по-разному сказывается на состоянии отдельных национальных экономик. Наибольший экономический эффект имеет устойчивая взаимозависимость, основанная на взаимовыгодных производственных кооперационных связях экономически равноценных партнеров. Такая взаимосвязь называется симметричной.

Кроме симметричной взаимозависимости существует и односторонняя асимметричная зависимость неравноправных партнеров. Глобализация стимулирует все большее расслоение государств по уровню их развитости, по возможностям использования международных финансовых средств.

Характер взаимовлияния и взаимозависимости национальных экономик определяется растущей концентрацией и централизацией международных финансовых ресурсов.

Крупнейшими операторами здесь выступают международные кредитные организации, ТНБ и ТНК. В современных условиях ТНК становятся наиболее активными субъектами и проводниками становления глобальной экономики. Транснациональные корпорации осуществляют свыше половины мирового внешнеторгового оборота, контролируют до 90% вывоза капитала.

В качестве субъектов мэо выступают не страны, а конкурирующие между собой интеграционные группировки(ЕС и др)

Современный этап мирового экономического развития характеризуется действием 2-х процессов:глобализация;регионализация.В основе этих процессов лежит объективная тенденция углубления общемирового межрегионального и внутрирегионального разделения труда.На этой основе развиваются специализации, что ведет к расширению многофункциональных связей. Размывающие нац. Гос границы.

Региональная экономическая интегация отличается от глобализации тем, что:

1 добровольное включение в процесс интеграции

2. примерно равный уровень экономического развития этих стран.

3.географическая общность стран.

4.политическая воля руководства

5.создание национальной структуры.

Проблема валютной интеграции актуальна для стран СНГ. В последние годы страны снг перешли от режима жестко фиксированных курсов к плавающим . Основная часть взаимных расчетов стран СНГ , осуществляются в нац валютах приходятся на рубль, около 15% остальные.

Основная причина, по которой банки и предприятия СНГ не используют национальные валюты во взаимных расчетах, заключается в отсутствии общего валютного рынка Содружества и взаимной конвертируемости национальных валют.

В последние годы страны СНГ все больше внимания уделяют созданию предпосылок в валютной интеграции, которая включает:

- преодоление доллоризации внутреннего платежного оборота;

- обеспечение взаимной конвертируемости национальных валют по текущим и капитальным операциям платежного баланса;

- переход на унифицированные стандарты деятельности национальных валютных и финансовых рынков;

- многостороннее балансирование расчетов в национальных валютах в рамках единого платежного союза.

41. Международный кредит: сущность, функции, виды. Международный кредитный рейтинг.

Международный кредит - кредит, предоставляемый государствами, банками, фирмами, другими юридическими или физическими лицами одних стран правительству, банкам, фирмам других стран.

Это одна из форм движения денежных и материальных средств в процессе развития международных экономических отношений. Представляет собой движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений, связанное с предоставлением валютных и товарных ресурсов на условиях возвратности, срочности и возмездности.

Функции международного кредита:

1) Перераспределительная функция. Перевод временно-свободных финансовых ресурсов из одних сфер хозяйственной деятельности в другие, обеспечивающие более высокую прибыль..

2) Экономия издержек обращения. Ликвидация временного разрыва между поступлением и расходованием денежных средств субъектов хозяйствования, которые испытывают недостаток финансовых ресурсов.

3) Ускорение концентрации капитала. Процесс концентрации капитала является необходимым условием стабильности развития экономики и приоритетной целью любого субъекта хозяйствования. Реальную помощь в решении этой задачи оказывают заемные средства, позволяющие существенно расширить масштаб производства (или иной хозяйственной операции) и, таким образом, обеспечить дополнительную массу прибыли.

4) Обслуживание товарооборота. В процессе реализации этой функции кредит активно воздействует на ускорение не только товарного, но и денежного обращения, вытесняя из него, в частности, наличные деньги. Вводя в сферу денежного обращения такие инструменты, как векселя, чеки, кредитные карточки и т.д., он обеспечивает замену наличных расчетов безналичными операциями, что упрощает и ускоряет механизм экономических отношений на внутреннем и международном рынках.

5) Ускорение научно-технического прогресса. Финансирования деятельности научно-технических организаций, спецификой которых всегда являлся больший, чем в других отраслях, временной разрыв между первоначальным вложением капитала и реализацией готовой продукции. Именно поэтому нормальное функционирование большинства научных центров (за исключением находящихся на бюджетном финансировании) немыслимо без использования кредитных ресурсов.

Выполняя эти взаимосвязанные функции, международный кредит играет двойную роль в развитии производства: положительную и отрицательную. С одной стороны, кредит обеспечивает непрерывность воспроизводства и его расширение. Он способствует интернационализации производства и обмена, углублению международного разделения труда. С другой стороны, международный кредит усиливает диспропорции общественного воспроизводства, стимулируя скачкообразное расширение прибыльных отраслей, сдерживает развитие отраслей, в которые не привлекаются иностранные заемные средства.

Международный кредит различается по разным критериям, по которым можно делить его на виды. Наиболее распространенными являются: формы кредита (товарная и валютная); сроки кредитования (краткосрочное, среднесрочное и долгосрочное); обеспеченность кредита (обеспеченный и бланковый) и др.

42. Мировая валютная система: понятие, элементы, виды.

Мировая валютная система – форма организации денежных отношений между странами, основанная на международных договоренностях.

Валютные отношения – разновидность денежных отношений, возникающих при функционировании денег в международном обороте. Деньги, обслуживающие международные отношения, называются валютой. Мировая валютная система связана с национальными валютными системами через национальные банки, обслуживающие внешнеэкономическую деятельность, систему межгосударственного валютного регулирования и благодаря координированию валютной политики стран. Связь и различия национальной и мировой валютных систем проявляются и в элементах, характеризующих эти системы.

Основные элементы:

- виды денег, выполняющих функции международного платежного и резервного средства; Первоначально единственным видом мировых денег было золото в виде слитков. Золотые монеты для использования в международных расчетах нужно было отлить в слитки, а затем перечеканить в монеты другой страны. Постепенно с целью снижения издержек обращения стали использоваться национальные золотые монеты. С 20-х гг. ХХв. Функции мировых денег наряду с золотом стали выполнять национальные валюты Англии и США. Это резервные валюты. Вначале главной резервной валютой был фунт стерлингов, но постепенно стала повышаться роль долларов США. Была выпущена международная денежная единица СДР, затем евро. Международные денежные единицы выпускаются не национальными банками, а международными кредитно-валютными организациями.

- межгосударственное регулирование международной валютной ликвидности – это способность отдельной страны или всех стран своевременно погашать свои международные обязательства. Компоненты международной валютной ликвидности:

1. официальные валютные резервы

2. официальные золотые резервы

3. счета в СДР

4. резервная позиция в МВФ – это означает право страны – члена МВФ на автоматическое получение у него безусловных кредитов в иностранной валюте (в пределах 25% от квоты страны в МВФ) ;

- межгосударственная регламентация режимов валютного курса. Порядок установления курсовых соотношений между валютами.

1. Режим фиксированного валютного курса – центральный банк устанавливает курс национальной валюты на определенном уровне по отношению к валюте какой-либо страны, к которой «привязана» валюта данной страны, к валютной корзине, к международной денежной единице. Он остается неизменным в течении более или менее продолжительного времени, не зависит от спроса на валюту

2. Режим плавающих курсов – курс устанавливается рынком, относительно свободно меняется под влиянием спроса и предложения.

3. Режим валютного коридора – центральный банк устанавливает верхний и нижний пределы колебания валютного курса. Чем шире коридор, тем в большей степени движение валютного курса соответствует реальному соотношению рыночного спроса и предложения на валюту

4. Режим совместного плавания – курсы валют стран – членов валютной группировки поддерживаются по отношению друг к другу в пределах валютного коридора и совместно плавают вокруг валют, не входящих в группировку;

- межгосударственное регулирование валютных ограничений и условий валютной конвертируемости. Валютные ограничения – введенные в законодательном или административном порядке ограничения операций с национальной и иностранной валютами, золотом и другими валютными ценностями. Различают ограничения платежей и переводов по текущим операциям платежного баланса и по финансовым операциям, по операция резидентов и нерезидентов. От количества практикуемых в стране валютных ограничений зависит режим конвертируемости валюты. Валютная конвертируемость – возможность обмена валюты данной страны на валюту другой страны. Различают полностью конвертируемые валюты (отсутствуют валютные ограничения по всем видам операций для всех держателей – США, Япония, Канада, арабский нефтедобывающие страны); частично конвертируемые (сохраняются ограничения по отдельным операциям); свободно конвертируемые (валюта, которая без ограничений обменивается на валюту другого государства при осуществлении текущих валютных операций); неконвертируемая (действуют практически все виды ограничений, запрет на покупку-продажу иностранной валюты, ввоз и вывоз; развивающиеся страны);

- режим мировых рынков валюты;

-международные валютно-кредитные организации, осуществляющие межгосударственное регулирование валютных отношений: Международный валютный фонд (МВФ), Европейский центральный банк (ЕЦБ).

Эволюция валютных систем:

Развитие валютных систем определяется развитием и потребностями национальных и мировой экономик, соответствием принципов построения их структур принципам построения мирового и национальных хозяйств, мирохозяйственным связям. В соответствии с этим выделяется несколько видов (этапов развития) мировой валютной системы.

1. Парижская валютная система. 1867 г. Система золотого стандарта. (середина 19в.) деньги – заменители золота. Курс: количество денег/золотое содержание. Расчеты золотом. Фиксированный курс.

Золотой стандарт - международная валютная система, основанная на официальном закреплении странами золотого содержания е единице национальной валюты с обязательством ЦБ покупать и продавать нац. валюту в обмен на золото. Т.е. система золотого стандарта предполагала фиксированный валютный курс.

2. Бреттон-Вудская система (1944-1971гг.) – золото-девизная система. Впервые закреплен статус резервных валют за долларом и фунтом стерлингов. Это позволило США и Великобритании погашать международную задолженность своей национальной валютой. Система золотодолларового стандарта – связь всех валют с долларом осуществлялась через размен на него доллара. Рыночные курсы валют жестко привязывались доллару: не могли отклониться от долларовых паритетов более чем на 1%. Поддержание валютных курсов в этих пределах обеспечивалось центральными банками с помощью покупки-продажи долларов за свою национальную валюту. Мировая платежная единица – доллар. Создан МВФ, Всемирный банк. Рухнула – мировой экономический кризис, высокая инфляция. До 1971г.

Бреттон-Вудская валютная система (1944г.) пред. систему межгосударственного золотодевизного стандарта, для стран золотодолларового стандарта, для стран со свободно конвертируемой валютной. Особенность в том, что он был установлен лишь для ЦБ и правительства. Учреждений, при этом только ($ США) валюта сохранила связь с золотом. В связи с сокращением золотых запасов производства США с 1971г. прекратило продажу золотых слитков на $, золотодолларовый стандарт прекратил свое существование.

3. Ямайская система (1976-1978гг.). Золото перестало быть деньгами, ни одна валюта не привязана к доллару. Курсы валют определяются на биржевых торгах. Роль главного международного платежного и резервного средства была закреплена за коллективной валютой СДР (в корзину СДР входит 4 валюты – доллар, евро, иена, фунт стерлингов). Доля каждой валюты определяется экономическим потенциалом страны и обычно подлежит пересмотру каждые 5 лет. Ямайское соглашение юридически оформило демонетизацию золота. Это выразилось в отмене: официальной цены на золото; фиксации золотого содержания валют; взносов золота странами – членами МВФ в его капитал. Золото – международное резервное средство.

Ямайская международная валютная система (1976-1978гг.) юридически закрепила демонитизацию золота. Была отменена его официальная цена и золотое содержание денежных единиц, золото исключено из расчетов м/у МВФ и его членами. Из внутреннего и международного оборота золото вытеснено неразменными банкнотами. В 1979г. золото было подключено к функционированию Европейской валютной системы в качестве частичного обеспечения эмиссии ЭКЮ.

28. Налоговая система государства, принципы ее организации и структура.

Одним из важнейших рычагов, регулирующих финансовые взаимоотношения предприятий с государством, является налоговая система. Она призвана обеспечить государство финансовыми ресурсами, необходимыми для решения важнейших экономических и социальных задач.

Налоговая система РФ представляет собой совокупность налогов, принципов, форм и методов их установления, изменения и отмены, уплаты и применения мер по обеспечению их уплаты, осуществления налогового контроля, привлечения к ответственности за нарушение налогового законодательства. Налог (сбор, пошлина) - обязательный взнос в бюджет (внебюджетные ФОНДЫ), осуществляемый плательщиком налога в соответствии с законодательными актами

Принципы налогообложения:

1. Принцип обязательности. (обязательность, принудительность и неотвратимость уплаты налогов)

2. Принцип справедливости. ( одинаковые налоги для объектов в равных условиях; перераспределение платежей м/у богатыми и бедными)

3. Принцип определенности. (определение обязанностей по уплате н.)

4. Принцип экономичности. (расходы по взиманию и обслуживанию налога должны быть много меньше суммы налога)

5. Принцип пропорциональности (установление лимита налогового бремени по отношению к ВВП)

6. Принцип эластичности (способность нал. системы к быстрому расширению в случае чрезвычайных доп. расходов и наоборот)

7. Принцип однократности налогообложения

8. Принцип стабильности (стабильность действующей НС сочетаемая с периодич. изменчивостью, реформированием)

9. Принцип оптимальности (оптимальный выбор источника и объекта налогообложения)

10. Принцип стоимостного выражения ( денежный характер налогообложения)

11. Принцип единства (действие налоговой системы на всей территории РФ и на всех физ. и юр. лиц)

12. Принцип удобства (налогообложение должно осуществляться тогда и так (тем способом), когда и как плательщику удобнее всего платить его)

В соответствии с требованиями рыночной экономики НС должна обеспечить более полную и своевременную мобилизацию доходов бюджета, без осуществления которой невозможно проводить социально-экономическую политику гос-ва.

Классификация налогов и сборов.

1. В зависимости от органа, к/ый взимает налоги и сборы и в распоряжение к/го они поступают, различают федеральные налоги и сборы. Налоги и сборы субъектов РФ и местные налоги и сборы.

К федеральным налогам и сборам относятся:1) налог на добавленную стоимость;2) акцизы на отдельные виды товаров (услуг) и отдельные виды материального сырья, налог на прибыль (доход) организаций;3) налог на доходы от капитала, государственная пошлина;4 таможенная пошлина и таможенные сборы;5 налог на пользование недрами;6 налог на воспроизводство минерально-сырьевой базы;7) налог на добавленный доход от прибыли углеводородов;8) сбор за право пользования объектами живого мира и водными биологическими ресурсами;9) водный налог;10) федеральные лицензионные сборы;11)лесной налог12)экологический налог;13)подоходный налог с физических лиц;14) взносы в государственные социальные внебюджетные фонды.

Региональные налоги и сборы включают1 налог на имущество организаций;2 налог на недвижимость;3 транспортный налог;4 региональные лицензионные сборы;6 налог на игорный бизнес;7 дорожный налог;8 налог с продаж.

К местным налогам и сборам относятся:1 земельный налог;2 налог на имущество физических лиц;3 налог на рекламу;4) налог на наследование или дарение;5) местные лицензионные сборы.

Основные функции налоговой системы государства и, соответственно, установленных в государстве налогов являются:

Фискальная, суть которой состоит в пополнении доходов государства на различных уровнях, необходимых для исполнения государством своих функций.

Распределительная, суть которой состоит в распределении совокупного общественного продукта между юридическими и физическими лицами, отраслями и сферами экономики, государством в целом и его территориально-административными образованиями.

Регулирующая, суть которой в активном воздействии государства с помощью экономических рычагов и методов на экономические и социальные процессы в обществе.

Контрольная, суть которой состоит в наблюдении и соблюдении стоимостных пропорций в процессе образования и распределения доходов различных субъектов экономики

Налоговая система РФ -это основанная на определенных принципах система урегулированных нормами права общественных отношений, складывающихся в сфере налогообложения.

2. Налоговая система РФ представляет собой совокупность:

системы налогов и сборов РФ;

системы налоговых правоотношений;

системы участников налоговых правоотношений;

нормативно-правовой базы сферы налогообложения.

Налог (экономический аспект налога) – способ или механизм распределения или перераспределения части вновь созданного продукта для целей выполнения функций и задач государства в интересах общества.

НАЛОГ (юридический аспект налога) — обязательный, индивидуально безвозмездный платеж, взимаемый с организаций и физических лиц в целях финансового обеспечения деятельности государства и органов местного самоуправления(ОМС). Налог – всегда денежный платёж. Налоги носят целевой характер.

Налоги следует отличать от сборов (пошлин), взимание которых носит не безвозмездный характер, а является условием совершения в отношении их плательщиков определенных действий. Сбор — обязательный взнос, взимаемый с юр. и физ. лиц, уплата которого является одним из условий совершения государством или ОМС, определённых юридически значимых действий в пользу плательщиков сборов, включая предоставление определенных прав или выдачу разрешений (лицензий).

43. Международные финансовые системы: понятие и виды. Особенности финансовых систем ведущих капиталистических стран.

Финансовые системы развитых стран представляют в экономике каждого государства сферу накопления – аккумуляции денежных средств в централизованных и децентрализованных фондах денежных средств. Общая структура финансовых систем зарубежных стран:

государственные финансы;

корпоративные финансы;

финансы домохозяйств, которые формируют и используют финансовые ресурсы централизованных и децентрализованных фондов.

Национальные особенности систем определяются своеобразием организации финансовых потоков, обусловленным спецификой государственного, политического и экономического строя, исторических, географических и других факторов.

Финансовые системы экономически развитых стран состоят из следующих подсистем:

1. Централизованные финансы. Ведущее звено – государственный бюджет

Бюджетная система – совокупность элементов внутренней структуры государственного бюджета.

Государство может иметь:

двухзвенную бюджетную систему, характерную для унитарных государств(Великобритании, Италии, Франции, Японии). Действуют центральные и муниципальные бюджеты;

трехзвенную бюджетную систему, существующую в федеративных государствах (Канаде, США, Германии). Включает в себя федеральный бюджет, региональные бюджеты федеральных единиц (штата, провинции, земли) и местные бюджеты.

Базовые принципы построения бюджетной системы:

самостоятельность территориальных бюджетов;

равенство территориальных бюджетов в отношениях с вышестоящими бюджетами;

разграничение доходов и расходов между уровнями бюджетной системы.

Характерен такой способ построения, при котором обеспечивается высокий уровень самостоятельности местных бюджетов. Степень автономности определяется типом бюджетной системы:

американский тип – практически полная независимость всех звеньев;

западноевропейский тип – относительная самостоятельность, при которой существует межбюджетное перераспределение финансовых ресурсов.

В федерациях применяется симметричная модель, когда права всех субъектов равны, но отдельным регионам в связи с их важным значением может быть присвоен отдельный статус.

2. Внебюджетные фонды – социальные, научно-исследовательские, экономические, военно-политические. Наиболее значимыми являются фонды социального страхования. Особенность: существование кредитных внебюджетных фондов, пользователями которых являются исполнители государственных заказов или государственных программ.

3. Децентрализованные финансы являются главным источником мобилизации финансовых ресурсов. Это предприятия различных форм собственности, уплачивающие налоги и сборы.

44. Международные финансовые отношения. Мировые финансовые центры.

Мировые финансовые центры - это места сосредоточения банков, специализированных кредитно-финансовых институтов, в которых осуществляются международные валютные, кредитные, финансовые операции, сделки с золотом. Самыми активными мировыми финан­совыми центрами являются Нью-Йорк, Лондон, Токио, Франкфурт-на-Майне, Париж, Цюрих, Гонконг, Сингапур и Сидней.

До 1870 г. региональные и мировые финансовые услуги для ши­рокого круга иностранных клиентов предоставляли многие города, которые, однако, не могли претендовать на роль мировых финансо­вых центров. В то время в каждой стране иностранный капитал ак­кумулировали несколько городов. Наиболее известны в этом каче­стве были Амстердам, Берлин, Венеция, Генуя, Гамбург, Лондон, Милан, Нью-Йорк, Париж, Рим, Турин, Филадельфия, Флоренция, Франкфурт и Цюрих. К концу 70-х гг. XIX в. Лондон и Париж стали крупнейшими, конкурирующими друг с другом центрами привлече­ния мирового капитала.

После франко-прусской войны (1870-1871), в которой Франция потерпела поражение, Лондон стал важнейшим мировым финансовым центром и поддерживал этот статус до 1914 г. После Первой ми­ровой войны Нью-Йорк (США не участвовали в военных действиях) привлек основные капиталы и стал главным мировым финансовым центром. Этот же город доминировал на мировом рынке финансовых услуг в 1930-х гг. и после Второй мировой войны. Только в 1970-х гг. с появлением евровалютных рынков крупные мировые финансовые потоки стали направляться в Европу и Азию. В 1980-е гг. главными мировыми финансовыми центрами, на которые приходилось от 60 до 70 % всех международных финансовых операций, были Нью-Йорк, Лондон и Токио. В середине 1990-х гг. к ним присоединились Франк­фурт и Париж.

В Европе наряду с Лондоном, занявшим первое место по валютным и депозитным операциям, центрами финансовых услуг оказались го­рода Германии. Из-за разделения Берлина после Второй мировой вой­ны столицей финансовых операций, где разместился Бундесбанк, стал Франкфурт-на-Майне. Кроме того, международный капитал концен­трировался в Гамбурге и Дюссельдорфе. С размещением Европей­ского центрального банка во Франкфурте-на-Майне этот город стал главным центром европейских финансовых операций. Кроме того, в нем концентрируется крупнейшая клиринговая платежная систе­ма TARGET, значение которой особенно выросло с введением евро. Из других мировых центров, размещенных в Европе, необходимо вы­делить Цюрих, который предлагает надежные варианты инвестиций, капитала и является вторым после Лондона рынком золота.

В Азии мировым финансовым центром с начала 1980-х гг. стал Токио: 11 из 50 крупнейших мировых банков разместили свои штаб-квартиры в этом городе. Токийская фондовая биржа в 80-х гг. про­шлого века была самой динамично развивающейся. Конкуренцию Токио в этом регионе оказывают Гонконг и Сингапур. В Гонконге со­средоточен центр международного синдицированного кредитования, а Сингапур - основной фондоаккумулирующий рынок Азиатско-Тихоакеанского региона. Из-за девальваций иены в 1990-х гг., банков­ского кризиса в Японии и снижения суверенного кредитного рейтинга Moody's, фондового потрясения в Гонконге на рубеже веков только Сингапур остался наиболее устойчивым мировым центром региона.

Региональные международные финансовые центры менее развиты, чем мировые, и обслуживают преимущественно национальный капи­тал соседних стран. До кубинской революции Гавана являлась Карибским финансовым центром. После революции таким центром стала Панама, а с середины 1990-х гг. этот статус получил Майами. Регио­нальным финансовым центром Северной Африки и арабских стран является Бахрейн, который сменил в этой роли Бейрут.

Отнести тот или иной город к группе мировых финансовых цен­тров позволяют следующие характеристики:

преобладание трансграничных операций в общей массе заклю­чаемых сделок (от 50 до 75 % ежедневного объема финансовых сделок);

масштабные объемы и вариативность финансовых операций. Лондон является центром мировых валютных и еврокредитных опе­раций. Нью-Йорк концентрирует биржевые и внебиржевые сделки с акциями и облигациями. Более 50 % всех финансовых межгранич­ных трансакций ЕС проходит через Лондон. Франкфурт является центром европейской торговли производными финансовыми инст­рументами;

глобальный охват участников. Сделки на мировом финансовом рынке совершаются по большинству валют, в любое время суток. Вол­на финансовых сделок поднимается на Дальнем Востоке и в странах Юго-Восточной Азии (Токио, Сингапур, Гонконг), затем перемешает­ся в Европу (Лондон, Франкфурт) и завершается в США (Нью-Йорк);

наличие экономически сильной и стабильной банковской ин­фраструктуры с высококвалифицированным аппаратом банковских работников;

свободные рыночные отношения в условиях функционирова­ния частных компаний;

открытая экономика страны, гарантирующая высокую мобиль­ность капиталов через национальные границы, а также свободный доступ иностранных банков и небанковских учреждений;

экономическая независимость от правительства страны, в ко­торой находится финансовый центр;

высокие технологии передачи данных;

стабильный валютный курс страны мирового финансового центра;

сильная и прозрачная правовая система.

Мировые финансовые центры извлекают значительные преимуще­ства от концентрации международного капитала:

• источник добавочной стоимости. Около 7 % ВВП Великобри­тании создается миллионом служащих финансового сектора, работающих в Лондонском мировом финансовом центре;

возможность быстрого развития. Расширение финансового цен­тра не требует значительного увеличения основных мощностей;

низкие фиксированные издержки по обслуживанию финансо­вого центра;

отсутствие технологий, влияющих на окружающую среду;

получение комиссионных доходов от больших оборотов финан­совых сделок;

повышение качества банковского обслуживания, снижение стоимости банковских услуг, рост эффективности работы банков благодаря высокой банковской конкуренции.

Наряду с преимуществами существует и ряд недостатков функ­ционирования мировых финансовых центров:

угроза тяжелых последствий кризисной ситуации. В случае воз­никновения банковского, валютного или долгового кризиса, очагом которого может стать мировой финансовый центр, существует вероят­ность, что он распространится на другие страны, регионы и все миро­вое сообщество. Переплетение финансовых инструментов и операций с разной доходностью, сроками, капиталами повышает уязвимость всех секторов мировой экономики к шокам в мировых финансовых центрах. Тесная связь мирового финансового центра с местной эконо­микой автоматически вовлекает ее в операции с крупными финансо­выми капиталами, и она становится местом спекулятивных сделок;

финансовая индустрия предполагает незначительные инвести­ции в основной капитал и относительно большие - в человеческий. В отличие от основного человеческий капитал является высокомо­бильным. Поэтому то, что можно легко привлечь в мировой финан­совый центр, так же легко можно потерять. Действительно, на протя­жении многих лет не один город или страна выполняли функцию мирового финансового центра, но не каждый из них сохранил этот статус до нашего времени.

Мировые финансовые центры имеют общие характеристики, пре­имущества и недостатки. Вместе с тем каждый из них специфичен, использует свои финансовые инструменты и характеризуется особым финансовым климатом. Так, Нью-Йорк традиционно является цен­тром финансовых инноваций. Высокая квалификация нью-йоркских финансистов и особенности работы превратили Уолл-стрит в финан­совую Силиконовую Долину. Лондон является центром международ­ного бизнеса, здесь представлено самое большое количество иностранных компаний. В Токио аккумулируется так называемый необ­работанный капитал. Там активно эмитируются классические фи­нансовые инструменты. Поэтому Токио, скорее, мировой «сырьевой» финансовый центр, чем рынок готовой финансовой продукции.

45. Международные финансовые организации.

Международные финансовые организации (МФО) создаются путем объединения странами-участницами финансовых ресурсов для достижения определенных целей в области развития мировой экономики. Этими целями могут быть:

• проведение операций на международных валютных и фондовых рынках для стабилизации и регулирования мировой экономики, поддержания и стимулирования международной торговли;

• развитие системы межгосударственного кредитования государственных проектов и финансирования бюджетного дефицита;

• стимулирование инвестиционной деятельности через кредитование международных проектов (проектов, затрагивающих интересы нескольких стран, участвующих в проекте как напрямую, так и через коммерческие организации-резиденты);

• стимулирование инвестиционной деятельности через кредитование «внутренних» проектов (проектов, непосредственно затрагивающих интересы одной страны или коммерческой организации-резидента), осуществление которых способно оказать благоприятное воздействие на международный бизнес (например, инфраструктурные проекты, проекты в области информационных технологий, развития транспортных и коммуникационных сетей и т. п.);

• оказание благотворительной помощи (финансирование программ международной помощи) и финансирование фундаментальных научных иследований.

К числу самых известных международных финансовых организаций относятся; Международный валютный фонд (МВФ);

• Международный банк реконструкции и развития - Мировой Банк (МБРР);

• Европейский банк реконструкции и развития (ЕБРР);

• Международная финансовая корпорация (МФК).

3. Для осуществления своих функций МФО используют весь спектр современных технологий финансового и инвестиционного анализа и управления рисками. К таковым, в частности, относятся:

• фундаментальные исследования потенциального инвестиционного проекта. Для этого привлекаются специализированные группы или институты экспертов международной квалификации, международные аудиторские фирмы и инвестиционные банки;

• операции на глобальных фондовых рынках (рынках производных ценных бумаг) и т. д.

Международный валютный фонд (МВФ)

1. Международный валютный фонд - межправительственная организация, предназначенная для регулирования валютно - кредитных отношений между государствами-членами и оказания им финансовой помощи при валютных затруднениях, вызванных дефицитом платежного баланса, путем предоставления кратко- и среднесрочных кредитов в иностранной валюте. Фонд - специализированное учреждение ООН. Он практически выступает институциональной основой мировой валютной системы.

МВФ был учрежден на международной валютно-финансовой конференции ООН, проходившей с I по 22 июля 1944 года в Бреттон-Вудсе (США, штат Нью-Гэмпшир). Конференция приняла Статьи Соглашения о МВФ, которое является его Уставом и вступило в силу 27 декабря 1945 года; практическую деятельность Фонд начал с 1 марта 1947 года. В связи с эволюцией мировой валютной системы Устав МВФ триады пересматривался:

• в 1969 г. в связи с введением системы специальных прав заимствования (СДР); и в 1976 г. в связи с созданием Ямайской валютной системы;

•в ноябре 1992 г. в связи с включением санкций (приостановки права участвовать в голосовании) по отношению к странам, не погасившим свои долги Фонду.

2. Управление в МВФ осуществляется согласно Статьям Соглашения. В структуру управления МВФ входят: Совет управляющих, Временный комитет, Комитет развития, Исполнительный совет, Управляющий Фонда, персонал.

Совет управляющих - высший руководящий орган МВФ, в котором каждая страна-член представлена управляющим и его заместителем, назначаемыми на пять лет. Обычно это министры финансов или руководители центральных банков. Совет управляющих обычно собирается на сессии один раз в год, но может собираться и чаше или принимать постановления голосованием по почте.

Временный комитет - исполняет решения Исполнительного совета. Состоит из 24 управляющих МВФ, министров или других официальных лиц сравнимого ранга. Временный комитет собирается дважды в год и отчитывается Совету управляющих об управлении и функционировании международной валютной системы, а также вносит предложения об изменении Статей Соглашения.

Комитет развития, так же как и Временный комитет, состоит из 24 управляющих МВФ, министров или других официальных лиц сравнимого ранга, дает рекомендации и отчитывается Совету управляющих МВФ.

Исполнительный совет. Большую часть своих полномочий Совет управляющих делегирует Исполнительному совету, который ведает широким кругом вопросов административного и операционного характера, а также занимается вопросами, касающимися политики Фонда в отношении стран-членов.

Управляющий. Избранный Исполнительным советом, Управляющий МВФ возглавляет Исполнительный совет и является главой персонала организации. Он отвечает за повседневную деятельность МВФ. Управляющий назначается на пять лет и может быть переизбран на последующий срок.

Персонал. Статьи Соглашения требуют от персонала, назначенного в МВФ, проявления самых высоких стандартов профессионализма и технической компетентности. Состав персонала отражает интернациональный характер организации, в которой представлены приблизительно 125 наций среди 2300 сотрудников организации.

Деятельность МВФ затрагивает самый широкий круг вопросов межлународных экономических и валютно-кредитных отношений, в частности;

• сбора и обработки статистических данных по вопросам международных платежей:

• инфляции;

• валютных ресурсов;

• величины валютных резервов;

• денежного обращения;

• государственных финансов и др.

Устав МВФ обязывает страны-члены при получении кредитов предоставлять информацию о состоянии экономики страны, золотовалютных резервов и т. п. Страна, взявшая кредит, должна выполнять рекомендации МВФ по оздоровлению своей экономики. Одной из основных задач МВФ является регулирование валютных курсов и поддержание устойчивости валютных паритетов.

Цели Международного валютного фонда:

•способствовать развитию международного сотрудничества в валютно-финансовой сфере в рамках постоянной организации;

•способствовать процессу расширения и сбалансированного роста международной торговли;

• добиваться достижения и поддержания высокого уровня занятости и реальных доходов населения;

• развивать производственные ресурсы всех государств-членов, рассматривая эти действия как первоочередные задачи экономической политики;

• содействовать стабильности валют;

• поддерживать упорядоченный валютный режим среди государств-членов и избегать использования девальвации валют в целях получения преимущества в конкуренции;

• оказывать помощь в создании многосторонней системы расчетов по текущим операциям между государствами-членами, а также в устранении валютных ограничений, препятствующих росту мировой торговли;

За счет временного предоставления общих ресурсов Фонда государствам-членам создавать у них состояние уверенности, обеспечивая тем самым возможность исправления диспропорций в их платежных балансах без использования мер, которые могут нанести ущерб благосостоянию на национальном или международном уровне;

• в соответствии с вышеизложенным - сокращать продолжительность нарушений равновесия внешних платежных балансов государств-членов.

Для каждого государства-члена устанавливается квота, которая выражена в специальных правах заимствования (СДР). Первоначально квоты были определены для государств-членов, представленных на Валютно-финансовой конференции Объединенных Наций и принявших членство до 31 декабря 1945 года. Квоты прочих государств-членов определяются Советом управляющих. Взнос каждого государства-члена равен его квоте и выплачивается Фонду в полном размере через соответствующее учреждение-депозитарий.

Общие обязательства государств-членов:

• прилагать усилия, чтобы направить свою экономическую и финансовую политику на стимулирование упорядоченного экономического роста в условиях разумной стабильности цен с учетом существующих обстоятельств;

• стремиться содействовать стабильности за счет усилий, направленных на поддержку упорядоченных базисных экономических и финансовых условий, а также такой денежно-кредитной системы, которая не ведет к возникновению непредсказуемых сбоев;

• избегать манипулирования обменными курсами или международной валютной системой в целях установления действенной стабилизации платежного баланса или для получения несправедливого преимущества в конкуренции с другими государствами-членами;

• проводить валютную политику, не противоречащую обязательствам по настоящему разделу.

Банк международных расчетов (BMP)

Особое место среди международных валютно-кредитных организаций занимает Банк международных расчетов (БМР). БМР (Базель) был создан в 1930 г. на основе межправительственного Соглашения шести государств (Бельгии, Великобритании, Германии, Италии, Франции и Японии) и Конвенции этих государств со Швейцарией, на территории которой функционирует Банк. Фактически он был организован центральными банками этих стран. В 1931 - 1932 гг. к нему присоединились 19 центральных банков, стран Европы. Ныне в число членов БМР (всего 33 члена) входят все страны Западной Европы, 6 государств Восточной Европы, которые вступили в довоенный период и остались его акционерами в силу преемственности, а также США, Япония, Австралия, ЮАР и ряд других стран.

Официально США не участвовали в создании БМР, Однако федеральные резервные банки США поддерживают с БМР корреспондентские отношения и другие контакты. Лидирующее же положение в БМР принадлежит странам Западной Европы (в отличие от МВФ и МБРР). Центральные банки являются основателями, руководителями и клиентами БМР, который можно квалифицировать как международный банк центральных банков. Операции с коммерческими банками и частными лицами БМР может осуществлять лишь с согласия центрального банка соответствующей страны.

БМР организован в форме акционерного общества с капиталом в 1,5 млрд. золотых франков (оплачено 19,7%). БМР в качестве расчетной единицы продолжает использовать франк с золотым содержанием 0,290 г чистого золота, введенный во Франции.

Органами управления БМР являются Общее собрание акционеров и Совет директоров в составе управляющих 13 центральных банков (в том числе) Германии, Бельгии, Франции, Великобритании, Италии, являвшихся основателями Банка). Остальные члены ограничиваются получением дивидендов и статусом клиента. На БМР по Уставу возложены две основные функции:

• содействовать сотрудничеству между центральными банками, обеспечивать благоприятные условия для международных финансовых операций;

• действовать в качестве доверенного лица или агента по проведению международных расчетов своих членов. Исходя из этих функций, БМР выполняет следующие операции:

• куплю-продажу и хранение золота;

• депозитно-ссудные операции с центральными банками;

• прием правительственных вкладов по особым соглашениям;

• операции с валютой и ценными бумагами (кроме акций);

•операции на мировых рынках (валют, кредитов, ценных бумаг, золота) в качестве

агента или корреспондента центральных банков; заключение соглашений с центральными банками в целях содействия взаимным международным расчетам.

Основной источник ресурсов БМР - краткосрочные вклады (до трех месяцев) центральных банков в иностранной валюте или золоте. Для выплаты процентов по ним Банк размешает их на рыночных условиях в других центральных банках, международных организациях или в банках-корреспондентах. Основной активной операцией БМР являются инвалютные кредиты центральным банкам.

Кроме того, БМР, будучи организатором сотрудничества центральных банков, выполняет ряд специфических функций. В их числе: совместное проведение международных операций;

• взаимные консультации по валютно-финансовым вопросам;

• агентские функции.

Специфика БМР заключается в строго конфиденциальном характере его деятельности и ежемесячных заседаний Базельского клуба (в который входят страны-члены Банка), где обсуждаются актуальные проблемы и перспективы валютно-кредитных отношений. Это определяет место БМР как вспомогательного органа МВФ и группы МБРР с которыми он имеет тесные связи. БМР имеет административный пост во Временном комитете МВФ и в "группе десяти", обеспечивает работу секретариата Комитета управляющих ЕЭС, Административного совета ЕФВС, осуществляет клиринговые расчеты в ЭКЮ.

БМР - ведущий информационной исследовательский центр. Годовые отчеты Банка - одно из авторитетных экономических изданий в мире. Оставаясь в основном региональным западноевропейским международным банком и валютно-финансовым центром «группы десяти», БМР фактически превратился в международную валютно - кредитную организацию по составу участников и характеру деятельности. Это обусловлено следующими причинами. БМР является международным банком центральных банков; агентом и распорядителем в различных международных валютно-расчетных и финансовых операциях;

•центром экономических исследований и форумом международного валютно-кредитного сотрудничества.

Международный банк экономического сотрудничества (МБЭС)

1. Международный банк экономического сотрудничества (МБЭС) был учрежден странами - членами Совета Экономической Взаимопомощи (СЭВ) 22 октября 1963 года. Он был создан для следующих целей: для осуществления многосторонних расчетов в переводных рублях;

• для содействия экономическому сотрудничеству стран - членов СЭВ с другими государствами;

• для выполнения их взаимных обязательств по товарным поставкам;

В 1963 г. членами МВЭС являлись Болгария, Венгрия, ГДР, Монголия, Польша, СССР, Чехословакия, с 1974 г. - Куба, с 1977 г, - Вьетнам. После образования единого немецкого государства (ФРГ) из состава Банка в 1990 г. выбыла ГДР; затем в 1993 г. - Венгрия. После раздела ЧСФР членами Банка стали Чехия и Словакия. МВЭС - открытая организация: в члены Банка могут вступать страны, признающие его Устав.

Первоначальный уставный капитал Банка - 300 млн. переводных рублей. Доля каждой страны была установлена пропорционально удельному весу ее экспорта во взаимном товарообороте членов МВЭС.

Высшим руководящим органом Банка является Совет, члены которого назначаются правительствами соответствующих стран. Каждая страна при решении вопросов в Совете Банка имеет один голос независимо от размера долевого участия в уставном капитале.

Руководство оперативной деятельностью осуществляет Правление, в состав которого входит по одному представителю, рекомендуемому каждой страной и назначаемому Советом Банка.

Изменения в деятельности МБЭС в условиях перехода стран-членов к рыночной экономике. МБЭС помимо осуществления основных - расчетных и балансирующих (посредством многосторонних взаимных кредитов) - операций проводил также финансовые операции в конвертируемых валютах на мировом валютном рынке (кредиты, депозиты, арбитраж). За счет привлеченных средств странам - членам Банка предоставлялись кредиты и открывались депозиты в конвертируемой валюте. По существу, МБЭС длительное время выполнял роль посредника между западными коммерческими банками-кредиторами и странами-заемщиками, являющимися членами МБЭС.

Прекращение операций в переводных рублях и переход стран - членов Банка на взаимные расчеты в конвертируемых валютах с 1 января 1991 года вызвали существенные изменения в положении МБЭС. Отпала важнейшая сфера его деятельности - обслуживание взаимного централизованного межгосударственного товарооборота стран-членов.

С целью продолжения деятельности Банка в декабре 1990 г. были внесены значительные изменения в Соглашение об организации Банка и его Устав. Новыми целями банка стали:

• содействие переходу стран-членов к рыночной экономике;

•развитие рыночных отношений между субъектами международных экономических отношений независимо от формы их собственности в странах-членах и других странах. Значительно расширился круг операций Банка и банковских услуг. Уставный капитал Банка был определен в сумме 400 млн. ЭКЮ. Проведенное без соответствующей подготовки прекращение расчетов в переводных рублях нанесло странам - членам Банка серьезный экономический ущерб, разрушив их традиционные взаимовыгодные связи. Оно в известной мере осложнило решение проблем, связанных с перестройкой экономики этих стран, и отразилось на их отношениях с МБЭС. С начала 90-х годов Банк активно развивает коммерческую деятельность, операции в конвертируемой валюте. МВЭС развернул работу по привлечению коммерческой клиентуры, расчетно-кредитному ее обслуживанию в конвертируемых валютах. Операции и услуги клиентам диверсифицируются с учетом развития рыночных отношений, банковской конкуренции. К середине 1992 г. Банк обладал самой широкой в восточно - европейском регионе сетью банков корреспондентов со счетами в МВЭС.

Помимо работы с традиционной банковской клиентурой МВЭС активно привлекал новых клиентов, открывая счета крупным предприятиям и внешнеторговым компаниям, получившим право самостоятельного ведения внешнеэкономической деятельности. Со второй половины 1991 г. в связи с переходом к внутренней конвертируемости рубля в России начал складываться высокодоходный для банков рынок услуг, связанный с покупкой и продажей иностранной валюты клиентов за рубли, в основном через Московскую межбанковскую валютную биржу. Являясь учредителем ММВБ и одним из активных ее операторов, МВЭС наращивает объемы своих операций на биржевом, а также на межбанковском валютных рынках. На деятельность МБЗС большое влияние оказывает то обстоятельство, что экономика большинства стран-членов испытала серьезный спад, присущий периодам изменения модели развития. Некоторые из них начали преодолевать этот спад лишь в самые последние годы. Причинами экономического спада явились, в частности:

•разрыв исторически сложившихся кооперационных и хозяйственных связей, существовавших в бывшем Союзе Экономической Взаимопомощи;

•переход к расчетам в свободно конвертируемой валюте при ее явном дефиците у каждой из стран и отказ от переводного рубля как средства многосторонних расчетов, что вызвало резкое сокращение взаимных поставок товаров;

•значительная внешняя задолженность практически всех членов-участников МВЭС.

Международный банк реконструкции и развития (МБРР)

Оказывает огромное влияние на темпы и направления развития большинства стран. Он координирует оказание экономической помощи промышленно развитых стран, воздействует на деятельность других международных экономических организаций и оказывает техническую помощь развивающимся странам в разработке программ их экономического развития. МБРР - это не одна организация, а международная инвестиционная группа, в которую входят непосредственно МБРР и три его филиала: Международная ассоциация развития (MAP);

• Международная финансовая корпорация (МФК);

• Многостороннее инвестиционно-гарантийное агентство (МИГА).

На группу МБРР постоянно приходится не менее половины общего годового объема средств, выделяемых всеми межгосударственными органами развивающимся странам.

МБРР - это первый межгосударственный инвестиционный институт, который был учрежден одновременно с МВФ в июле 1944 г. Соглашение о МБРР, ставшее одновременно его Уставом, официально вступило в силу 27 декабря 1945 года, а свою деятельность Банк начал с 25 июня 1946 года.

МБРР был призван с помощью аккумулированных им средств стран-членов и привлекаемых капиталов американских инвесторов стимулировать частные инвестиции в западноевропейские страны, хозяйство которых было подорвано второй мировой войной. Он содействовал экономической и политической стабилизации в этих странах и распространению влияния американского капитала на их экономику.

С середины 50-х годов положение в западноевропейских странах стабилизировалось и начался распад колониальной системы. В это время МБРР меняет направление своей деятельности. Его основной целью становится сохранение освободившихся государств в рамках мировой системы хозяйства путем развития в них рыночных отношений.

Руководящими органами МБРР являются Совет управляющих и Директорат (исполнительный орган). Совет управляющих состоит из министров финансов или управляющих центральными банками стран-членов. Членами МБРР могут быть только страны, вступившие в МВФ. Право голоса в органах МБРР определяется паем в его уставном капитале. Поэтому ведущее положение в Банке принадлежит «большой семерке». В настоящее время МБРР по своему акционерному капиталу превратился в крупнейший банк мира, и его уставный капитал достигает 165 млрд. долл. МБРР содействует экспорту капитала из промышленно развитых стран в развивающиеся, выполняя роль посредника между ними и обеспечивая частных инвесторов двойной гарантией - самого МБРР и правительств стран- членов. Поэтому частные банки и другие кредитно-финансовые институты охотно вкладывают свободные капиталы в облигации МБРР. Кредитная политика МБРР отвечает интересам частного капитала, функционирующего в развитых странах. Это проявляется в самой процедуре рассмотрения заявок стран-членов на банковские кредиты. При решении вопроса о предоставлении средств Банк требует широкой информации об экономическом и финансовом положении этих стран, направляет туда свои экономические миссии. В своих рекомендациях МБРР отдает приоритет развитию частного сектора экономики и привлечению иностранного капитала в развивающиеся страны. Если рекомендации МБРР не принимаются страной, испрашивающей кредит, то зачастую он ей не предоставляется. Могут лаже предприниматься попытки ограничить доступ и к другим источникам международных кредитов, поскольку МБРР координирует свою кредитную политику с другими международными валютно-кредитными и финансовыми организациями.). Новым явлением с 80-х годов стал сдвиг в кредитной стратегии МБРР, который стал предоставлять кредиты на структурную адаптацию в соответствии с программой экономических реформ и перехода страны-заемщика к рыночной экономике. При этом выделяемые банком кредиты не привязаны к конкретным объектам, и страны-заемщики могут достаточно свободно распоряжаться заемными средствами. МБРР стал также кредитовать и государственные предприятия в развивающихся и других странах.

Международная ассоциация развития (MAP)

Международная ассоциация развития (MAP) является филиалом МБРР и имеет с ним общие органы управления во главе с президентом Банка. MAP призвана дополнять деятельность МБРР и предоставлять наименее развитым странам беспроцентные кредиты на срок 35 - 40 лет при льготном периоде 10 лет, взимая комиссию на покрытие административных расходов.

Льготные кредиты предоставляются в первую очередь странам, у которых ВНП на душу населения не выше 650 долл. в год; к ним в начале 90-х годов относились 40 стран. Однако, чтобы участвовать в MAP и получить доступ к ее льготным кредитам, необходимо вступить в МБРР. Финансовые ресурсы MAP формируются в основном за счет государственных взносов стран-членов, прежде всего США и других крупных доноров. Кредиты MAP, как и МБРР, направляются в основном на развитие инфраструктуры. Однако с 70-х годов в ее кредитной политике все больший приоритет получает сельское хозяйство. МБРР и MAP имеют единые стратегические задачи, поэтому бывают случаи, когда обе эти организации финансируют один и тот же объект.

Международная финансовая корпорация (МФК)

Международная финансовая корпорация (МФК) была создана в 1956 г. по инициативе США с целью стимулирования частных инвестиций в промышленность молодых государств, создания и расширения там частного сектора. МФК кредитует только высокорентабельные предприятия в наиболее развитых развивающихся странах. Это обусловлено высокой стоимостью ее кредитов, которая выше среднегодовых ставок на основных рынках ссудных капиталов. Срок кредитов МФК не превышает 15 лет, а средний срок составляет порядка 7-8 лет.

Для инвестирования ее средств в страны-члены не требуется правительственных гарантий, которых требуют МБРР и MAP при предоставлении кредитов предприятиям или организациям. Это ограждает частные компании от государственного контроля за их деятельностью и служит интересам привлечения иностранного капитала в экономику развивающихся стран, и другим существенным отличием МФК является то, что с 1961 г. она получила особое право не только предоставлять кредиты, но и непосредственно осуществлять инвестиции в акционерный капитал строящихся или расширяющихся предприятий с последующей перепродажей их акций частным инвесторам.

Многостороннее инвестиционно - гарантийное агентство (МИГА)

Многостороннее инвестиционно-гарантийное агентство (МИГА)- это (третий филиал МБРР учрежденный в 1988 г. Он служит специальной цели:

• поощрять инвестиции в акционерный капитал и другие формы прямых капиталовложений в развивающиеся страны посредством их страхования от некоммерческих рисков, которыми могут быть:

отмена конвертируемости национальной валюты и связанные с этим препятствия в переводе прибылей в страну инвестора;

• экспроприация имущества инвестора;

•военные действия; перевороты и последующие изменения в социально-политической обстановке;

• невыполнение контракта вследствие правительственного решения.

Членами МИГА могут стать только страны - члены МБРР. К середине 1993 г. Конвенция, учреждающая МИГА, была подписана 107 странами.