257

2

ББК 65.271

Проскурина, И. Ю. Страховое дело [Текст] : рабочая программа и контрольные задания для студентов заочной формы обучения специальностей 080502 – Экономика и управление на предприятии (лесной комплекс), 080109 – Бухгалтерский учет, анализ и аудит / И. Ю. Проскурина ; М-во образования и науки РФ, ФГБОУ ВПО «ВГЛТА». – Воронеж, 2011. – 16 с.

Печатается по решению учебно-методического совета ГОУ ВПО «ВГЛТА» (протокол № 9 от 21 мая 2008 г.)

Рецензент канд. техн. наук Ю.Н. Попова

Ответственный редактор заведующий кафедрой управления производством д-р экон. наук, проф. В.П. Бычков

3

ВВЕДЕНИЕ

В период развития рыночных отношений предпринимателю необходима уверенность, что средства производства и предметы труда материально защищены от любых случайностей.

Страхование повышает инвестиционный потенциал и дает возможность увеличить благосостояние и богатство нации. Это важно для российской экономики, которая пока пребывает в сложном положении.

Цель изучения курса "Страховое дело" – формирование у будущих специалистов теоретических знаний и практических навыков в области страхового дела.

Данный курс позволит студентам приобрести знания о различных видах страхования; об исчислении страховых тарифов, премий, ущерба и страхового возмещения в каждом из этих видов; познакомит со страховой терминологией; с организацией страхового дела в России и за рубежом; с основами перестрахования; раскроет сферы применения страхования в современном обществе.

Для выполнения контрольной работы студентам заочной формы обучения рекомендуется список литературы. Номер варианта контрольной работы соответствует сумме двух последних цифр зачетной книжки. Контрольное задание выполняется на основании представленного списка литературы по курсу «Страховое дело».

РАБОЧАЯ ПРОГРАММА

Тема 1. Экономическая сущность страхования

Экономическая природа страхования. Экономическая категория страховой защиты общественного производства. Признаки, определяющие еѐ специфику. Понятие страхового фонда и его организационные формы. Централизованный страховой фонд. Фонд самострахования. Страховой фонд страховщика. Функции страхования: рисковая, предупредительная, сберегательная, контрольная.

4

Тема 2. Основные понятия и термины в страховании

Условное деление страховой терминологии на группы. Понятия и термины, выражающие общие условия страхования.

Термины, связанные с процессом формирования страхового фонда. Термины, связанные с расходованием средств страхового фонда. Основные международные страховые термины.

Тема 3. Классификация в страховании

Основы классификации страхования.

Классификация по форме организации страхования. Государственное страхование. Акционерное страхование. Взаимное страхование. Кооперативное страхование. Медицинское страхование.

Классификация по отраслям страхования. Страхование имущества. Личное страхование. Страхование ответственности. Страхование экономических рисков.

Обязательное страхование. Добровольное страхование.

Тема 4. Организация страхового дела

Общая характеристика страхового рынка. Структура страхового рынка. Виды страховых рынков. Участники страхового рынка. Ассортимент страхового рынка.

Страховая компания как часть экономической системы. Страховая система и ее основные задачи. Горизонтальная и вертикальная интеграции. Создание межнациональных страховых компаний. Диверсификация, еѐ основные типы.

Классификация страховых компаний. Акционерная страховая компания и еѐ подразделения (агентство, представительство, филиал). Общество взаимного страхования. Правительственные, государственные, частные страховые компании. Негосударственный пенсионный фонд.

Юридические основы страховых отношений. Нормы Гражданского кодекса РФ, регулирующие вопросы страхования и страховой деятельности на территории России.

Государственный страховой надзор, его содержание и функции. Ведомственные акты и нормативные документы страхового надзора.

5

Тема 5. Теоретические основы построения страховых тарифов

Сущность и назначение актуарных расчетов. Страховая (актуарная) калькуляция. Классификация актуарных расчетов. Таблицы смертности, их показатели.

Страховая тарифная ставка. Еѐ состав и методика расчета. Расходы на ведение дела, их классификация.

Сущность страховой премии, еѐ состав и порядок расчета. Виды страховых премий.

Показатели страховой статистики.

Тема 6. Имущественное страхование

Имущественное страхование (морское, авиационное, грузов, другого имущества юридических и физических лиц, технических рисков, строительномонтажных рисков, имущественных интересов банков, предпринимательских рисков).

Страхование имущества промышленных предприятий, учреждений и организаций. Объекты страхования и страховые случаи. Страховое возмещение.

Имущество сельскохозяйственных предприятий и события страхования. Определение ущерба.

Страхование имущества граждан. Объекты и события страхования. Ущерб и его возмещение.

Методы расчета тарифов имущественного страхования.

Тема 7. Личное страхование

Классификация личного страхования. Договор личного страхования. Страхование жизни. Субъекты договора страхования жизни. Страховой

полис. Страховые выплаты по договору страхования жизни. Страхование на случай смерти. Временное страхование и его виды.

Сберегательное страхование и его разновидности. Пенсионное страхование. Страхование ренты.

6

Смешанное страхование жизни и его основные преимущества. Виды смешанного страхования жизни и страховые случаи.

Коллективное страхование. Стороны договора о коллективном страховании жизни: страховщик, страхователь, группа застрахованных, выгодоприобретатель.

Страхование от несчастных случаев. Понятие несчастного случая и критерии их отбора. Страховые случаи и страховые выплаты. Оплата медицинской помощи. Договор страхования от несчастных случаев.

Тема 8. Страхование ответственности

Понятие страхования ответственности, его подотрасли и виды. Объект страхования ответственности.

Понятие гражданской ответственности. Страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств (страховые случаи и страховое возмещение). Страхование гражданской ответственности перевозчика (понятие перевозчика и его ответственность, страховое возмещение). Страхование гражданской ответственности предприятийисточников повышенной опасности, его специфика (субъекты страхового правонарушения, особенности договора страхования, страховые случаи).

Страхование профессиональной ответственности (понятие, субъекты, страховые случаи, договор страхования, размер и сроки выплаты страхового возмещения).

Тема 9. Основы перестрахования

Сущность и теоретические основы перестрахования. Основные термины перестрахования. Стоимость перестрахования. Основное противоречие перестрахования. Собственное удержание цедента и факторы, определяющие его размер.

Содержание договора перестрахования, его отличительные черты и специфика.

Виды договоров перестрахования. Договор факультативного перестрахования. Договор облигаторного перестрахования. Договор "открытого покрытия".

7

Активное и пассивное перестрахование.

Договор пропорционального перестрахования и его формы (квотная, эксцедентная, смешанная).

Непропорциональное перестрахование и его типы. Франшиза. Лимит перестраховочного покрытия.

Тема 10. Финансовые основы страховой деятельности

Понятие финансовой устойчивости страховщиков. Доходы, расходы и прибыль страховщика. Страховые резервы: виды, правила регламентации, порядок формирования. Обеспечение платежеспособности страховой компании. Экономическая работа в страховой компании. Предупредительные мероприятия и их финансирование страховой компанией. Необходимость проведения инвестиционной деятельности. Принципы инвестирования временно свободных средств страховщика. Учет и отчетность страховой компании.

Тема 11. Страховой рынок России

Современное состояние страхового рынка России. Продавцы и покупатели страховых услуг. Страховые посредники. Проблемы формирования рыночных отношений в РФ. Гражданское общество и гражданский оборот. Стратегия поведения страхователя. Перспективы нового законодательства о страховании. Перспективы и проблемы интеграции страховой системы РФ в мировую.

Тема 12. Мировое страховое хозяйство

Тенденции и перспективы развития мирового страхового хозяйства. Страховой рынок США, его ведущие компании.

Особенности страхового рынка Великобритании. Страховая корпорация "Ллойд".

Страховой рынок Германии.

Проблемы взаимодействия российских и иностранных страховщиков.

8

ЗАДАНИЯ ДЛЯ ВЫПОЛНЕНИЯ КОНТРОЛЬНЫХ РАБОТ

Вариант № 1

1.Сущность и признаки экономической категории страхования.

2.Методика определения нетто-ставки по рисковым видам страхования.

3.При страховании урожая сельскохозяйственных культур в качестве предела принята средняя за 5 лет стоимость урожая с 1 га данной культуры.

Средняя за 5 лет стоимость урожая моркови в сопоставимых ценах равна

60тыс. р. с 1 га. Фактическая стоимость урожая данного года – 53 тыс. р. с 1 га. Площадь посева – 50 га. Найти, чему равна сумма страхового возмещения (использовать систему предельной ответственности).

Вариант № 2

1.Понятие страхового фонда. Организационные формы страхового фонда.

2.Пропорциональное перестрахование.

3.Стоимость объекта страхования – 100 тыс. р., страховая сумма – 60 тыс. р. Убыток страхователя в результате повреждения объекта – 40 тыс. р. Чему равна величина страхового возмещения (использовать систему пропорциональной ответственности)?

Вариант № 3

1.Страхование ответственности (понятие, подотрасли, виды).

2.Виды договоров перестрахования.

3.По договору страхования предусмотрена условная франшиза «свободно от

1%. Страховая сумма 100 тыс. р.». Возмещается ли ущерб и в каком размере, если фактический ущерб составил 800 р.?

Вариант № 4

1.Обязательное страхование.

2.Сущность и теоретические основы перестрахования. Активное и пассивное перестрахование.

3.По договору страхования предусмотрена условная франшиза «свободно от 20 тыс. р.». Выплачивается ли страховое возмещение и в каком размере, если фактический ущерб составил 80 тыс. р.?

Вариант № 5

1.Добровольное страхование.

2.Характеристика инвестиционной деятельности страховщика.

9

3. По договору страхования предусмотрена безусловная франшиза в размере 1 % от суммы ущерба. Чему равна величина франшизы и страхового возмещения, если фактический ущерб составил 10 тыс. р.?

Вариант № 6

1.Непропорциональное перестрахование.

2.Понятие и виды страховых компаний.

3.По исходным данным выберите наименее убыточный регион. Для этого рассчитайте: частоту страховых случаев, коэффициент кумуляции риска, убыточность страховой суммы, тяжесть ущерба.

Исходные данные для расчета показателей страховой статистики:

Вариант № 7

1.Функции страхования.

2.Характеристика страховых посредников.

3.Используя коэффициент В. Коньшина, на основании исходных данных выберите наиболее устойчивую страховую операцию.

Исходные данные для расчета коэффициента В. Коньшина

Вариант № 8

1.Содержание и функции государственного страхового надзора.

2.Характеристика личного страхования.

10

3. Используя коэффициент финансовой устойчивости страхового фонда, на основании исходных данных выберите наиболее устойчивую страховую компанию.

Исходные данные для расчета коэффициента финансовой устойчивости страхового фонда

Вариант № 9

1.Понятие и состав страховой тарифной ставки.

2.Имущественное страхование: понятие, подотрасли, виды.

3.Рассчитать величину страхового взноса при страховании имущества от пожара. Величина страхового тарифа – 0,4 р., страховая сумма – 100 тыс. р., скидка за соблюдение правил противопожарной безопасности – 5 %.

Вариант № 10

1.Лицензирование страховой деятельности.

2.Сущность и условия заключения договора страхования.

3.При страховании урожая сельскохозяйственных культур в качестве предела принята средняя за 5 лет стоимость урожая с 1 га данной культуры.

Средняя за 5 лет стоимость урожая свеклы в сопоставимых ценах равна 55 тыс. р. с 1 га. Фактическая стоимость урожая данного года – 49 тыс. р. с 1 га. Площадь посева – 30 га. Найти, чему равна сумма страхового возмещения (использовать систему предельной ответственности).

Вариант № 11

1.Доходы страховщика.

2.Сущность и состав страховой премии.

3.Стоимость объекта страхования – 250 тыс. р., страховая сумма – 160 тыс. р. Убыток страхователя в результате повреждения объекта – 80 тыс. р. Чему равна