7252

Внутрибанковский контроль тесно связан с внешним контролем и состоит в проверке соблюдения законодательных и нормативных актов Центрального банка Российской Федерации, внутрибанковских инструкций и правил, предписаний внешних контролирующих органов.

Контрольные вопросы:

1.Что такое банковский менеджмент?

2.Каковы функции банковского менеджмента?

3.В чем заключается планирование банковской деятельности?

4.Что такое регулирование деятельности коммерческого банка?

5.Какие виды банковского контроля вы знаете?

1.3. Стратегия и тактика развития банка

Банковский менеджмент должен начинаться с разработки перспектив, стратегии и тактики развития банка, определения его специализации и сектора обслуживания, сферы услуг и групп обслуживания клиентов, с формирования миссии банка.

Миссия банка – это основная общая цель деятельности банка, во исполнение которой разрабатывается его стратегическая программа.

Стратегия развития банка должна включать в себя:

−конкретные задачи и цели;

−оценку факторов, рисков и возможностей, влияющих на выполнение этих задач и целей;

−определение размера средств, вкладываемых в различные сегменты финансового рынка;

−оценку финансовых результатов за тот или иной отрезок времени. Стратегическая программа банка детализируется стратегическими планами

структурных подразделений, разрабатываемых на каждом организационном уровне: корпоративном, подразделений и рыночных сегментов.

Каждому организационному уровню соответствует определенный уровень менеджмента, функциями которого являются:

−планирование и проектирование деятельности банка;

−учет и анализ деятельности банка;

−подготовка и принятие управленческого решения;

−доведение до исполнителя и организация выполнения управленческого решения;

−контроль и надзор за реализацией управленческого решения;

−оперативное регулирование деятельности банка.

10

При этом менеджеры высшего звена управления банком – члены совета ди-

ректоров и правления банка, президент и его заместители, главные специалисты – осуществляют менеджмент стратегического развития, определяют:

−цели, стратегию и тактику развития банка;

−выбор сферы услуг и секторов обслуживания;

−организационную структуру банка;

−состав стратегических планов;

−порядок контрольно-ревизионного обслуживания, аудита и анализа;

−обеспечение банка информатизацией и компьютеризацией;

−осуществление внешнеэкономических связей;

−организацию работы с персоналом.

Менеджеры среднего и низшего звена осуществляют функции:

−оперативного планирования, анализа и учета;

−маркетинговых и социологических исследований;

−разработки организационных схем, положений и инструкций;

−контроля и оперативного регулирования выполнения управленческих решений (рис. 2).

Реализацию своих функций банковский менеджмент может осуществлять путем воздействия на банковский персонал через информационные системы, организационную структуру и ресурсы (рис. 3).

Планирование (проектирование) банковской деятельности является первым

иключевым этапом банковского менеджмента. Система планирования в коммерческих банках представляет собой многоуровневый механизм (табл. 1). На первом уровне системы находится стратегическое планирование, которое включает в себя выдвижение идей, постановку ключевых целей, задач и определение основных подходов к их решению. Второй уровень представляет собой тактическое планирование, которое заключается в определении мероприятий и задач по реализации стратегических решений. На третьем уровне – финансовое планирование, представляющее стратегии, задачи и мероприятия, выработанные на предшествующих этапах планирования в конкретных стоимостных показателях.

Таким образом, объектами планирования являются все сферы деятельности коммерческого банка. Планирование как процесс принятия решений, ориентированный на будущее, является непрерывным всеохватывающим процессом.

Стратегическое планирование представляет собой управленческий процесс поддержания соответствия между целями банка и имеющимися у него ресурсами в условиях постоянно изменяющейся рыночной обстановки и правил государственного регулирования. Цель стратегического планирования – внедрять и развивать новые направления деятельности и банковские продукты так, чтобы они способствовали росту объема операций, приумножали доходы и увеличивали рыночную стоимость акций.

11

Рисунок 2 – Менеджмент банка по уровню управления

Рисунок 3 – Реализация функций менеджмента

Сущность стратегического планирования заключается в осуществлении следующих ключевых моментов:

1. Составление прогноза развития банка в отношении:

развития отдельных направлений банковской деятельности;

соответствия банковских операций существующим требованиям ЦБР;

соответствия направлений и объемов банковской деятельности возможностям ресурсной базы банка;

12

В соответствии со стратегией и тактикой развития банка основными задачами банковского менеджмента являются задачи по обеспечению конкурентоспособности и устойчивости банка, что достигается:

−качеством предоставляемых услуг;

−величиной уставного капитала;

−наличием генеральной и валютной лицензий;

−устойчивой клиентурой банка;

−широтой корреспондентской сети;

−наличием филиальной сети;

−совершенством и надежностью системы расчетов;

−квалификацией менеджмента;

−квалификацией персонала;

−универсализацией услуг;

−диверсификацией номенклатуры услуг;

−доступностью и удобством обслуживания;

−эффективностью рекламы;

−имиджем банка.

Таким образом, стратегия и тактика развития банка являются ключевым звеном банковского менеджмента и определяют все последующие функции управления банком.

Контрольные вопросы:

1.Что такое миссия коммерческого банка?

2.Зачем банку нужна стратегия?

3.В чем отличие стратегии от тактики?

4.Сколько уровней управления выделяют в коммерческом банке?

5.Какие задачи банковского менеджмента вы знаете?

1.4. Организационная структура коммерческого банка

Организационная структура – это подразделения банка (административные, учетные, производственные и вспомогательные) и их связи между собой.

Организационная структура банка является важной составляющей успешного достижения целей менеджмента. Очень часто недостатки в организационных структурах приводили даже достаточно мощные банки к кризисным ситуациям. Поэтому выбор организационной структуры, наилучшим образом соответствующей внутренним и внешним факторам, определяющим деятельность банка, является стратегической целью банковского менеджмента.

Банки в рыночных условиях специализируются на оказании различных видов услуг, ставят перед собой различные цели, и, следовательно, их организаци-

14

онные структуры могут варьироваться в широких пределах. Каждый из видов организационных структур имеет свои преимущества и недостатки, которые должны учитываться в процессе выбора оптимальной структуры, организации, соответствующей конкретным рыночным условиям. Организационная структура банка призвана обеспечить рациональную работу банковских служащих, успешное осуществление всех функций управления, максимальное удовлетворение потребностей клиентов и, в конечном счете, достижение целей, стоящих перед банковским менеджментом.

Организационные структуры банков прежде всего различаются по принципу бюрократии, т.е. организации документооборота, информационных потоков. Разделение труда между банковскими подразделениями призвано обеспечить налаженную работу всех управленческих звеньев, четкое распределение функций, строгую регламентацию деятельности каждого работника и подбор кадров в соответствии с их компетентностью.

В РФ специфика банковской деятельности определяет использование банками двух основных типов структур:

•филиалы крупных банков и бесфилиальные банки организованы линейнофункциональным образом;

•современный сетевой (многофилиальный) банк использует дивизиональную организационную структуру;

При линейно-функциональной организационной структуре вся деятельность банка подразделяется между службами, осуществляющими строго регламентированные функции, выполнение которых ведет к достижению целей менеджмента.

Дивизиональная организационная структура предполагает деление банков-

ской деятельности в соответствии с видами предлагаемой банковской продукции, группами потребителей или по региональным признакам.

При линейно-функциональной структуре по каждой из функций – линейной или штабной – формируется система служб, пронизывающая сверху донизу весь банк; в дивизиональной структуре эти службы устанавливаются на уровне производственных отделений. Кроме линейной, подразделения имют еще и автономную функциональную структуру (финансовое управление, учет, планирование и так далее), которая и позволяет им частично или полностью взять на себя ответственность за разработку, производство и реализацию своих услуг. В результате управленческие ресурсы верхнего эшелона банка высвобождаются для решения стратегических задач.

Втабл. 2 показаны достоинства и недостатки обоих типов структур.

Кроме линейно-функциональной и дивизиональной структур современные банки часто применяют их модификации: функциональную, профитцентровую и холдинговую структуры.

Функциональная структура строится на четком распределении функций между звеньями руководства.

15

Таблица 2 – Сравнение линейно-функциональной и дивизиональной организационной структур

Профит-центровая структура управления строится на организации про- фит-центров (центров прибыли), которые имеют свои службы, аппарат управления, смету, калькуляцию издержек и полученной прибыли. Например, трастовый отдел крупного банка.

Холдинговая структура банка характерна для объединения специализированных банков и финансовых компаний, которые обладают большой самостоятельностью (рис. 4).

Построение организационной структуры управления является также предметом банковского менеджмента. От степени соответствия организационной структуры миссии банка, ее гибкости, динамичности и дееспособности зависит жизнеспособность банка, результативность его деятельности.

Организационная структура управления должна отвечать следующим усло-

виям:

−соответствовать миссии банка, его стратегическому развитию;

−иметь адаптированное информационное обеспечение;

−быть гибкой и чувствительной к изменениям рынка и запросам клиентов;

−иметь ориентацию на новые рынки и технологии, на производство конкурентоспособных услуг;

−оперативно реагировать на возникновение проблем и быстро находить их решение;

−способствовать принятию оперативных и качественных управленческих решений и команд.

Организационная структура не может слишком часто модифицироваться. Внесение изменений в структуру банка – процесс достаточно сложный, требующий учета целого ряда специфических факторов. Структурная реорганизация требует соответствующей переподготовки персонала, поскольку практически все организационные изменения связаны с повышением качества обслуживания клиен-

16

служащих в структурных изменениях организационная структура может лишиться своего важнейшего свойства – гибкости.

Контрольные вопросы:

1.Какова роль организационной структуры в банковском менеджменте?

2.В чем различие линейно-функциональной и дивизиональной структур управления?

3.Что способствует организации холдинговых структур управления?

4.Охарактеризуйте линейно-функциональную структуру управления.

5.Каким условиям должна отвечать организационная структура управления

банком?

1.5.Особенности финансового менеджмента в коммерческом банке

Финансовый менеджмент охватывает управление движением денежного продукта, его формированием и размещением в соответствии с целями и задачами конкретного банка.

Основными направлениями финансового менеджмента являются:

•разработка банковской политики с конкретизацией по отдельным сферам деятельности банка (депозиты, кредиты, инвестиции, услуги и т.д.);

•банковский маркетинг;

•управление активами и пассивами банка;

•управление ликвидностью и доходностью;

•управление собственным капиталом;

•управление кредитным портфелем;

•управление банковскими рисками (риск-менеджмент).

Особенностью финансового менеджмента является отсутствие единообразной технологии управления экономическими процессами и организации банковских процедур в рамках единой банковской системы. В условиях конкуренции на денежном рынке каждый банк вырабатывает собственные правила поведения. Постоянно изменяющаяся экономическая ситуация требует корректировки и совершенствования сложившихся приемов ведения банковского дела.

Объектом финансового менеджмента в коммерческом банке являются процессы проведения финансовых операций банка и управления потоками денежных средств банковской клиентуры.

Предмет финансового менеджмента в коммерческом банке – разработка и использование систем и методик рациональной реализации финансовых операций (процессы привлечения и размещения денежных средств).

18

Целью финансового менеджмента в коммерческом банке является обеспечение надежности и устойчивости банка, разработка мер, направленных на приращение собственного капитала и/или прибыли банка.

Финансовый менеджмент в коммерческом банке, как и любая система управления, состоит из двух подсистем:

•управляемой, или объекта управления;

•управляющей, или субъекта управления.

Основной объект управления в банковском финансовом менеджменте – это денежные средства, находящиеся в деловом обороте коммерческого банка с помощью финансовых операций.

Субъектами управления финансового менеджмента в коммерческом банке являются высшее руководство, аппарат управления, персонал банка, которые посредством различных форм управленческого воздействия осуществляют целенаправленное функционирование денежных средств.

Объект управления – денежные средства банковской клиентуры, которые совершают движение в соответствии с оформленными сделками (договорами). Правовой процесс осуществляется непосредственно через субъект управления – коммерческий банк как юридическое лицо. Экономическая сторона процесса основана на финансовых операциях банка (банковских продуктах, операциях, услугах), которые отвечают потребностям объекта управления. В процессе финансового менеджмента в соответствии с объектом, предметом и целью его деятельности денежные потоки банковской клиентуры трансформируются в финансовые операции банка, и за счет этого создается добавленная стоимость, обеспечивающая приращение капитала банка.

Основная задача управления финансами состоит в том, чтобы через комплексное управление активами и пассивами максимизировать стоимость банка, которая характеризуется прибыльностью и степенью риска проводимых банком операций. При этом организация процесса по эффективному управлению финансовыми рисками происходит через жесткое установление границ, лимитных параметров для каждого типа рисков, соблюдение которых для всех подразделений является строго обязательным.

Цель финансовой политики банка определяет основные функции финансовой службы:

1)стратегическое и среднесрочное финансовое планирование; (составление и исполнение бюджетов);

2)оперативное управление активами и пассивами;

3)управление доходами и расходами банка;

4)формирование лимитной политики банка;

5)обеспечение устойчивости, надежности и ликвидности банковской деятельности;

6)создание единого информационно-аналитического пространства банка.

19